公司財(cái)務(wù)報(bào)告

1財(cái)務(wù)分析報(bào)告2003年12月，XX公司實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入為629,933.35萬元；營業(yè)利潤為30,831.53萬元；凈利潤為24,835.60萬元；資產(chǎn)總計(jì)為402,626.58萬元，其中：貨幣資金為77,627.80萬元，應(yīng)收賬款為12,554.81萬元，存貨為65,634.15萬元；負(fù)債合計(jì)為2,075,203,566.22萬元；股東權(quán)益合計(jì)為195,106.23萬元。一、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析：1、資產(chǎn)變動(dòng)與結(jié)構(gòu)分析2003年12月，XX公司資產(chǎn)總額為：402,626.58萬元，比上期的289,854.37萬元，增加：38.91%。在資產(chǎn)構(gòu)成中，流動(dòng)資產(chǎn)占比：57.04%，流動(dòng)資產(chǎn)占比比較高，它的盈利能力和周轉(zhuǎn)效率對(duì)公司的經(jīng)營狀況起影響比較大；長期投資占比：-0.18%，固定資產(chǎn)占比為：40.67%，固定資產(chǎn)占比比較高，它對(duì)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和盈利能力影響比較大；無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)占比：2.47%；而上期上述指標(biāo)分析別為：57.06%、-0.29%、40.38%、2.85%。從單項(xiàng)較上期相比較而言，流動(dòng)資產(chǎn)大幅增加，增加38.85%，長期投資大幅增加，增加15.26%，固定資產(chǎn)大幅增加，增加39.91%，無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)大幅增加，增加20.26%。蛇資產(chǎn)損結(jié)構(gòu)躁表已項(xiàng)目貨(耐萬元耗)披20肥02傭年瞇12承月忠20殊03藥年放12悲月指新增鑼(%賞)炸20估02飯年占風(fēng)比叛%唉20錘03獎(jiǎng)年占潮比槽%猶流動(dòng)耕資產(chǎn)陜合計(jì)滾16白5,麻39拌1.男99訪22梯9,弊65瞞3.麥24肢38溜.8刺5%熟57哲.0株6%抬57參.0除4%列長期少投資綢合計(jì)岡-8色37謎.6尺0穿-7儉09淚.8蝕1腔15灣.2包6%右-0客.2訂9%相-0侵.1得8%差固定管資產(chǎn)校合計(jì)尖11昌7,瘦02搞9.善48多16其3,屋73變7.知37否39蛛.9冊(cè)1%邀40妥.3司8%菠40碎.6模7%業(yè)無形劍資產(chǎn)乎及其先它資建產(chǎn)合祝計(jì)里8,鬼27仁0.茂51滋9,添94薄5.風(fēng)79媽20驅(qū).2勉6%觸2.儲(chǔ)85舒%蕉2.門47同%旋遞延鍛稅款扯借項(xiàng)牌0.專00黑0.駝00唇0.核00漸%蘭0.所00觸%姑0.綿00通%稀資產(chǎn)療總計(jì)觀28庫9,妨85騰4.坡37扒40喉2,夠62僻6.具58蹄38冊(cè).9喬1%漏10嘗0.洞00神%饒10方0.超00合%救凈利賄潤標(biāo)16緣,1命31砍.0侮2惱24京,8掛35留.6沾0托53街.9甲6%銜-竭--旅禾-隊(duì)--乳栗總資竟產(chǎn)利腦潤率歐5.笑50卸%鹿6.腦10隙%劫10悅.9轎1%尋-停--譯循-筒--鋤稻陵健由此階可見幟，企械業(yè)資闊產(chǎn)總紫額較穿上期必上升饞，長總期資劣產(chǎn)增議長幅灣度大撫于流另動(dòng)資從產(chǎn)，冊(cè)并且爆凈利孝潤較忙上期積上升優(yōu)，總消資產(chǎn)羨利潤箏率較蘿上期引上升裁，說擱明企毫業(yè)資請(qǐng)產(chǎn)從獅量上莫、質(zhì)噸上都弓好于貍上期習(xí)，并宏且凈亂利潤微增長堅(jiān)大于尼資產(chǎn)曾增長鬼速度軍，整抄體經(jīng)用營狀紗況比鉤較良筒好?？?吧、流笛動(dòng)資仆產(chǎn)變默動(dòng)與墻結(jié)構(gòu)骨分析者抹抽流動(dòng)洗資產(chǎn)腳總額忘為：薄22趴9,肅65限3.享24闖萬元讀，比勾上期習(xí)的弟16簽5,線39遙1.嘴99矮萬元翁，增鳳加：駁38租.8望5%絹。在您流動(dòng)幅資產(chǎn)東構(gòu)成倦中，災(zāi)貨幣當(dāng)性資著產(chǎn)占斗比為寇：藥46校.4維6%凝，應(yīng)屬收票色據(jù)占潛比：石2.各60漫%猴，應(yīng)柔收款匠項(xiàng)占變比：糧20況.6室1%藏，存骨貨占貨比：古28斯.5動(dòng)8%卸，待你攤費(fèi)堡用占涉比：魚1.俗75捕%考，其看它資犧產(chǎn)占丟比：理0.棒00蛇%組；而鎮(zhèn)上期和上述丈指標(biāo)扣分析叫別為湊：芬56漏.2濃5%南牽、扣0.楚24徹%蘆、讀19辟.9匠3%知削、沸22鑄.8祖0%醒那、伸0.剝78六%修、屑0.緞00岸%刻。漲流動(dòng)吵資產(chǎn)窩結(jié)構(gòu)婆表眾項(xiàng)目者(胞萬元盾)腳20廉02怠年續(xù)12脂月念20墊03與年痛12沸月器新增孤(%警)很20堪02贈(zèng)年占?jí)Ρ壤?康20裙03塑年占欺比鈴%森貨幣奉資金滾78寺,0溉30鼻.8冬5訓(xùn)77歪,6越27陡.8罪0假-0饅.5就2%賭47幫.1倘8%迎33嗎.8猛0%睡短期材投資憶15慨,0數(shù)01極.1液5棕29猶,0襖75濫.7蠢9出93呆.8廳2%臂9.咬07愛%律12客.6稠6%悄應(yīng)收擋票據(jù)由39摸3.怨00雜5,簽96爪3.反35樹14夢17行.3顛9%腎0.墻24叮%序2.寨60夢%錫應(yīng)收疏股利坑0.浙00頂0.宅00犧0.控00喝%筐0.醋00翼%喜0.罷00粥%批應(yīng)收殖利息所0.杏00最0.筑00脫0.召00凡%儀0.它00捆%她0.仰00素%雁應(yīng)收迎賬款息9,救09喚9.風(fēng)39冶12剃,5抵54玻.8悲1廉37駝.9明7%拐5.件50均%究5.黃47仗%玩其他動(dòng)應(yīng)收梯款蠟19趨,2渡14貼.9亞6差25求,0桿54只.5烘8偽30符.3注9%嫁11吳.6繩2%聯(lián)10嚼.9團(tuán)1%編預(yù)付璃賬款均4,恐65毒4.潔02虧9,棚72怖5.胞02遷10律8.督96跳%糾2.蠟81星%零4.搖24獻(xiàn)%層應(yīng)收來補(bǔ)貼雁款濕0.乏00莊0.云00舊0.廢00訂%評(píng)0.竊00閉%砍0.運(yùn)00愿%致存貨束37怪,7誦15估.6氏8福65海,6昂34勞.1君5慨74基.0給2%完22從.8揚(yáng)0%剝28螺.5樸8%咳待攤晝費(fèi)用尸1,蕩28化2院.9啊3撿4,直01奧7.距74幸21凡3.撒17株%雞0.喚78去%賽1.院75胡%制一年筍內(nèi)到式期的衣長期基債權(quán)節(jié)投資飄0.壘00崗0.灰00恰0.豪00行%指0.奴00摔%稿0.逃00眼%泳其他夏流動(dòng)抗資產(chǎn)舊0.木00笑0.拍00心0.怨00繡%陪0.壁00趙%品0.豬00經(jīng)%紹流動(dòng)屈資產(chǎn)暑合計(jì)掉16禍5,枯39叨1.孤99冊(cè)22河9,澇65注3.葉24煌38躬.8批5%非10范0.香00喝%景10閃0.請(qǐng)00害%從主營職業(yè)務(wù)于收入修40選1,岔00營9.韻24腸62王9,揀93駐3.毯35斑57歇.0申9%撕-脖--渡違-諒--誰冠流動(dòng)駝資產(chǎn)即周轉(zhuǎn)獲率充4.妄12彼4.閃49者8.再93御%廢-承--席贏-蓬--泥潔攤挨縱觀肌流動(dòng)唉資產(chǎn)械變化擊可以攪看出涼：企在業(yè)待灰攤費(fèi)努用增廊長幅燥度大歸于流丸動(dòng)資享產(chǎn)增滲長幅拌度，涂并且迅也大滿于其稿它類平資產(chǎn)土的增麻長幅眾度，襲說明苗企業(yè)仗待攤齡費(fèi)用究增加畫過快井，存樓在沒拌有足嘆額待錯(cuò)攤費(fèi)怪用的礎(chǔ)情況懲。揮旋偉企業(yè)止在流汽動(dòng)資愚產(chǎn)增郵加的平同時(shí)貼，銷袍售收近入也行增加歪，并非且增罩幅大弱于流坦動(dòng)資桐產(chǎn)，歲流動(dòng)濕資產(chǎn)享經(jīng)營設(shè)質(zhì)量市較上關(guān)期提叮高較淺多。便3道、應(yīng)機(jī)收款昨項(xiàng)變漿動(dòng)分柔析鹿勺去在應(yīng)虧收款免項(xiàng)項(xiàng)冶目分并析中棗，可伴以看翁出應(yīng)厘收賬唇款為配12跟,5杯54士.8懶1徒萬元鉗，占今比閘26遭.5妖2%妙，其疲他應(yīng)納收款趴為汽25儉,0檢54似.5今8朝萬元枯，占悶比召52美.9懇3%唯，預(yù)科付賬鐮款為曲9,許72兇5.鹿02呀萬元偉，占賤比菊20今.5奪5%瓦；而工上期相上述灶指標(biāo)馬分析鞏別為烈：為弱9,激09聯(lián)9.沖39鋼萬元南，占娛比防27溉.6漁0%羅區(qū)、為公19絲,2燙14氧.9盾6掏萬元漆，占始比漠58紋.2宏8%崗厚、為螺4,豈65富4.園02值萬元媽，占益比師14捉.1殖2%垂匯。藥突敢從單浙項(xiàng)較稈上期捏相比閉較而社言，醫(yī)應(yīng)收癥賬款手大幅那增加半，增休加織37濃.9桂7%字碎、其河他應(yīng)葛收款閥大幅掘增加叨，增舅加趟30漁.3條9%粗、，線預(yù)付錢賬款疏大幅億增加法，增神加垮10碰8.踢96預(yù)%闊。避應(yīng)收清款項(xiàng)碌變化膊表桌項(xiàng)目先(歌萬元剩)您20爹02蚊年意12請(qǐng)?jiān)掠?0豪03蝕年匪12傾月輩新增朽(%紹)失20帆02威年占淡比訓(xùn)%湯20租03參年占廟比縱%漿應(yīng)收聾賬款默9,旺09胃9.浪39秤12將,5惕54頁.8旋1焰37炎.9榜7%統(tǒng)27威.6榜0%像26酬.5活2%勝其他催應(yīng)收澤款慨19盲,2朗1憂4.餓96烏25全,0蛋54錢.5銜8蹦30粱.3距9%扯58此.2末8%株52那.9恢3%租預(yù)付堆賬款脂4,雨65軍4.齊02獻(xiàn)9,婆72拿5.杏02稅10期8.盒96耗%池14夫.1共2%漠20熱.5黃5%蛋應(yīng)收光款項(xiàng)澤合計(jì)賺32膜,9梯68感.3指7營47招,3拐34錄.4底1意43纖.5童8%博10者0.冬00南%數(shù)10幕0.印00賄%敲主營招業(yè)務(wù)哭收入閣40瞞1,幣00感9.仙24鼓62恨9,雜93補(bǔ)3.稼35拳57攔.0癢9%克-純--盛辰-宣--拉鍵特摸通過示分析菜可以抱看出摸：在跑應(yīng)收感款項(xiàng)給占比擋中，煙其它晝應(yīng)收巡款為擴(kuò)53恒.0嫂0%扔，占蟲比過取大，豆有可恐能存負(fù)在上儀級(jí)單挑位占訪用款懂問題短或調(diào)答節(jié)利際潤的服問題巾；應(yīng)苦收賬版款的鈔變動(dòng)稼幅度其與主杜營業(yè)襖務(wù)收紐入變燈動(dòng)相店符，辰與銷致售收糟入變催化協(xié)切調(diào)。拿4正、存染貨變降動(dòng)分畝析論講峽在存坊貨搭虧配分特析中慎，可蝶以看械出存統(tǒng)貨為還6.舍56鬼萬元羞，主踢營業(yè)已務(wù)成毒本為就42耗.7捧4禽萬元這；而憤上期輩上述受指標(biāo)貴分析會(huì)別為攜：為伐3.家77居萬元煌、為擋26慨.7之5腐萬元六。勇橡媽從單熟項(xiàng)較墓上期害相比雙較而松言，稈存貨邀大幅午增加宅，增殲加燕74淡.0南2%蚊裁，主予營業(yè)堵務(wù)成址本大傳幅增嚼加，效增加紀(jì)59夾.7語5%弄嶄。妨存貨份變化畏表撐項(xiàng)目車名稱物20禾02盞年桿12鐵月獻(xiàn)20悶03表年窮12銹月恢新增遍%斑存貨巴3.愉77皆6.旺56凈74販.0喇2%仆主營諸業(yè)務(wù)浸成本能26擱.7停5感42詞.7世4購59果.7派5%擦毛利訴率星32槳.8響0%丟31竹.7礙0%利-3搬.3土5%腹周轉(zhuǎn)蹦率錫7.逼87聽8.獻(xiàn)27渠5.攤14跨%菊塑服通過云毛利描率及吩周轉(zhuǎn)蓋率的圖變化撫分析炒，可椅以看抱出企察業(yè)毛盡利率逼的下龍降，壞促進(jìn)據(jù)了存矮貨的伐加速恭周轉(zhuǎn)讀，說隸明市妄場上既的同躲類產(chǎn)摔品已漂經(jīng)處蹦于相瀉對(duì)的匠過剩撥狀態(tài)族，降返價(jià)是駐可以鵲帶動(dòng)過市場甜購買酷者的最購買票欲望愚的。去企業(yè)咱可以岸充分勿利用錫當(dāng)前飛的時(shí)宵機(jī)，蹤進(jìn)一屋步鞏櫻固已刪取得碼的成急績；場另外禍通過庭存貨旋的搭曬配分父析可掛以看來出：庫企業(yè)愁存貨吐的增偵加是釋主營批業(yè)務(wù)揮成本比的繩1.疼2乒倍，追增幅他過大雅，與莊主營盛業(yè)務(wù)溝成本鑰變化墨不協(xié)貨調(diào)，杜有可基以企馬業(yè)原哄材料出采購丘過多料。盤5膝、固畢定資傅產(chǎn)變撕動(dòng)與圓結(jié)構(gòu)郵分析概扶鑼固定布資產(chǎn)撇總額課為：黎16朝3,掙73衛(wèi)7.獲37彩萬元望，比壞上期貸的背11壯7,層02埋9.幫48徒萬元除，增摔加：渴39管.9薪1%支。在孕固定逆資產(chǎn)椒構(gòu)成墾中，梢固定柳資產(chǎn)唉原價(jià)襖占比勁：焦12肢4.仔73仙%敗，累攻計(jì)折訊舊占佩比：銳28貢.8編0%自，固遞定資恰產(chǎn)凈喜值占再比：廚95濃.9詠3%瀉，固度定資襲產(chǎn)減樹值準(zhǔn)才備占蛋比：拉1.躁51姻%備，固周定資蜜產(chǎn)凈速額占依比：吊94山.4趟2%艱，工忠程物餐資占擦比：箭2.組22派%脹，在蹄建工棍程占城比：美3.述36賽%央，固閘定資諷產(chǎn)清顆理占胡比：猴0.直00施%薦；而杰上期媽上述可指標(biāo)鋤分析賣別為哭：魯10增8.們60示%訊、丙28鑒.3漂3%娃苗、薄80叛.2敞7%姜進(jìn)、請(qǐng)0.階21途%奸、湊80語.0怖7%拉勵(lì)、可5.訂12鬼%蘇、摧14恢.8啟1%炕辦、衣0.俗00蹦%頭。嫩戒托從單絨項(xiàng)較揮上期籃相比盆較而初言：小固定伸資產(chǎn)絮原價(jià)觸大幅豐增加滅，增手加鹽60鴿.6碌8%隱；累王計(jì)折春舊大集幅增落加，所增加位42煩.2欠1%衡；固壟定資遙產(chǎn)凈潔值大閘幅增灑加，榆增加絲67帆.2互0%興；固愈定資姻產(chǎn)減錢值準(zhǔn)玻備大蓬幅增布加，箱增加相92字1.敏71雖%明；固碰定資掘產(chǎn)凈常額大醉幅增填加，允增加典64丟.9婆9%構(gòu)；工澆程物皮資大毫幅減礙少，茄減少鵝39非.3扶7%輝；在度建工魄程大原幅減賀少，歪減少餐68沉.2蛾5%夾；固洽定資凡產(chǎn)清霞理基真本上仔沒有且變化敢。乒固定際資產(chǎn)建結(jié)構(gòu)糟表凳項(xiàng)目完(貍?cè)f元睡)旋20菊02青年粥12字月胃20食03慚年巷12顫月國新增蔥(%呈)壇20站02蚊年占嗓比屈%羨20月03沿年占蜓比廟%形固定暑資產(chǎn)霞原價(jià)種12犧7,桑09糟7.公66脂20拾4,恰22械5.讀00宗60磚.6陡8%賤10逃8.沫60千%須12立4.扁73怪%躁累計(jì)然折舊拜33豆,1宴53蘭.2亂0煤47抬,1子47貞.5洽6要42撐.2剃1%避28數(shù).3厲3%牌28叫.8熱0%勻固定聽資產(chǎn)凝凈值濱93夜,9股44最.4齊6雀15萍7,撓07學(xué)7.絕45肅67鐮.2抖0%始80焰.2勝7%際95下.9纖3%簽固定艷資產(chǎn)護(hù)減值租準(zhǔn)備紹24縮2.允40已2,遵47組6.翅62級(jí)92深1.粥71職%絮0.碑21蠅%恭1.留51令%級(jí)固定催資產(chǎn)暈凈額肥93濤,7皆02悉.0童6預(yù)15等4,錫60吃0.剛83秘64闊.9脊9%草80坡.0靜7%繳94融.4背2%預(yù)工程眨物資折5,圍99佩0.義24永3,晉63膛1.橋87林-3及9.斜37佳%柜5.尺12咐%戲2.椅22趴%御在建應(yīng)工程貨17永,3眾37照.1匠7自5,部50姿4.踩6紗7逆-6學(xué)8.倚25賄%抖14軟.8篩1%州3.賭36駐%赴固定搜資產(chǎn)蠶清理途0.醉00告0.秋00器0.鞭00肆%晨0.揪00教%軌0.宮00涉%竄固定奪資產(chǎn)巡合計(jì)壽11殃7,以02川9.飯48助16焰3,磁73飽7.母37到39釘.9霞1%幟10針0.令00廢%錘10咬0.攻00駐%炸主營寧業(yè)務(wù)斗收入綿40摔1,灣00螞9.誰24套62另9,尖93通3.霜35劍57冰.0逆9%渡-更--阻隸-都--杏枝固定售資產(chǎn)與周轉(zhuǎn)鉛率氧4.例12亦4.凈49消8.糠93眼%慎-抗--墨脖-踐--洪霜姻舟由此銜可見擁，企看業(yè)固畫定資較產(chǎn)總屯額較稻上期瓜上升簡，并惕且主棋營業(yè)曲務(wù)收源入較匆上期宵上升印，固降定資決產(chǎn)周裳轉(zhuǎn)率啟較上僻期上熟升，返說明票企業(yè)思資產(chǎn)淚從量濟(jì)上、繞質(zhì)上婆都好嶄于上標(biāo)期，曉并且擠主營照業(yè)務(wù)鹽收入體增長晨大于她固定厲資產(chǎn)省增長丹速度辭，固龜定資除產(chǎn)利疲用情裙況比僅較良遼好；咸另外厚從折井舊效晶率上校也可虧以看仇出，證本期惡固定尋資產(chǎn)宣折舊課產(chǎn)出鬼率保及持不邀變。嶺6高、資換本結(jié)溪構(gòu)變笛動(dòng)與駁結(jié)構(gòu)畫分析炭賄攀負(fù)債搶總額拌為：捆20訊7,天32夜7.咽74園萬元步，比邀上期度增加銅79醉.6慌6%芳：所悟有者勻權(quán)益稱為：衛(wèi)19老5,雙10雨6.毫23把萬元臘；比丙上期遲增加雙11峽.9衰6%殺。在我資金講來源串構(gòu)成悉中，錘流動(dòng)班負(fù)債常占比嘩：纖39旨.8荷8%面，長竄期負(fù)植債占伴比：姿11頸.6彼2%臺(tái)，所富有者端權(quán)益著占比遇：助48凳.4進(jìn)6%邪；而筐上期律上述曉指標(biāo)浴分析猴別為眼：焦33尿.7鏡6%啞慮、鐵6.握05騰%既、敢60磁.1妙2%汪賽。待征墻從單廳項(xiàng)較屢上期隔相比濁較而獎(jiǎng)言，功流動(dòng)圾負(fù)債沾大幅澇增加犁，增勿加福64獲.0步8%享講，長商期負(fù)虹債大初幅增催加，海增加疊16涉6.碰57池%丹，所跡有者老權(quán)益訓(xùn)大幅勇增加垮，增某加柱11拔.9腦6%紀(jì)趁。幼資金霧來源稻結(jié)構(gòu)角表粥項(xiàng)目乒(思萬元冶)輸20彈02殺年裙12盞月舍20陰03孔年梁12歌月逢新增雞(%吹)研20早02撞年占差比便%年20劈03鋒年占凱比陳%勁流動(dòng)皺負(fù)債駐合計(jì)院97膽,8逃50蹄.7刪4價(jià)16仆0,挽55誠5.窯21追64壺.0除8%刑33濤.7萄6%卷39鉛.8食8%淚長期逗負(fù)債浙合計(jì)爭17懲,5桂46緣.1山4康46萌,7桌72手.5輝3擱16畜6.絞57圾%痛6.萌05險(xiǎn)%戶11遙.6倆2%夜股東巖權(quán)益南合計(jì)基17甜4,秤26墨3.蠶11悠19澡5,牙10冠6.厚23潤11顏.9感6%恥60麻.1鍛2%拾48恒.4艙6%公負(fù)債慢和股故東權(quán)集益總削計(jì)群28葵9,傲85蠶4.跟37南40羞2,飄62濁6.續(xù)58絞38蒙.9已1%曲10百0.軟00且%葡10謠0.貞00匙%豐浮派由此巷可見魔，長輔期資群本增欲長幅刻度大姥于流竟動(dòng)負(fù)狐債，稍說明熱企業(yè)深長期朽融資戚活動(dòng)若增加弱，整扇體資柄金形竹勢比戒較穩(wěn)艱定。領(lǐng)散7紀(jì)、流悲動(dòng)負(fù)脈債變添動(dòng)與錫結(jié)構(gòu)鋤分析假悟控流動(dòng)教負(fù)債捕總額曠為：援16懼0,霧55曲5.叮21紀(jì)萬元顏，較酸上期鴉增加須：攤64核.0跪8%活。在亂流動(dòng)劈負(fù)債蜻構(gòu)成嫌中，艇營業(yè)膀性負(fù)棍債占煙比：頁84娃.3糧4%飲，融刑資性合負(fù)債斗占比誘：漢15魯.6負(fù)6%高；而中上期肚上述棚指標(biāo)肥分析刮別為賞：痕94霞.2兵2%廉梯、豈5.蝕78凍%拍。我流動(dòng)還負(fù)債乓結(jié)構(gòu)年表令項(xiàng)目堪(塑萬元銷)腥20凡02度年近12遭月游20艷03叉年奴12挨月綿新增兼(%托)者20摘02污年占抗比場%祖20己03睡年占纏比好%縱短期宇借款印5,紡23邊0.垃00接23丹,8諒35丙.5含3蜜35之5.段75螺%慎5.路35謀%吳14魔.8窩5%貼應(yīng)付花票據(jù)悟9,弊52壺7.受84塘8,梳03哪5.感65其-1償5.粱66護(hù)%厚9.班74盛%初5.蜘01蜓%茫應(yīng)付斑賬款雜42鴿,9夾68北.0桌5牙66萬,5抵95盞.5薪3稼54陸.9衛(wèi)9%洲43蜜.9魯1%炊41型.4忽8%醒預(yù)收索賬款惹5,兄40砍9.訪51性9,興64盯9.教74堂78歌.3半9%躲5.握53蝦%異6.項(xiàng)01努%痰應(yīng)付賤工資軍8,魂16例5.榴60徒11照,0垂52宗.9簽4賤35注.3管6%思8.冰35腿%方6.租88炊%貓應(yīng)付鈔福利撞費(fèi)加4,濱35碧2.爬76旗5,池22魯1.玩63盡19匆.9衰6%剝4.脈45橡%角3.雨25鴨%詠應(yīng)付防股利骨4,耗97圖1.攏88局1,稍03細(xì)0.營05肺-7械9.賤28補(bǔ)%伙5.蠢08困%聰0.厘64濃%捏應(yīng)交帥稅金慢46衣6.夏51洗2,扯77糞4.辮99予49蜂4.劍84爸%樣0.擺48喪%筋1.敗73眾%域其它戒應(yīng)交屆款腿49閥.7俊7崖16賽8.薦61百23歐8.醉78撐%迅0.飽05死%列0.揭11爹%浸其它逝應(yīng)付孤款定16量,0姐04煌.6螞4善30宴,8洪54果.6弦7仁92得.7跑9%去16底.3粗6%看19沒.2扔2%刑預(yù)提倉費(fèi)用見28荷2.余19課35斷.8例6切-8牌7.芹29吐%越0.連29滴%軋0.椅02夠%畏預(yù)計(jì)脫負(fù)債核0.木00弟0.交00波0.祝00圾%踐0.消00犯%緞0.虛00綁%攏一年找內(nèi)到渾期的前長期旗負(fù)債娘42隸2.狐00謙1,陳30運(yùn)0.屠00角20咱8.蓄06喇%翻0.秧43夕%面0.稅81或%糕其它漏流動(dòng)歪負(fù)債拜0.棟00旅0.稿00調(diào)0.妻00弓%才0.并00發(fā)%將0.勞00鏟%妙流動(dòng)掀負(fù)債耍合計(jì)城97照,8貨50含.7喝4涼16魯0,膊55接5.坡21岸64班.0米8%桌10擊0.省00見%咸10溪0.蒙00杜%骨免庸縱觀為流動(dòng)堵負(fù)債倘變化杏可以仰看出敏：企幕業(yè)營漁業(yè)性梨負(fù)債茂增長病幅度依大于蘭流動(dòng)吵負(fù)債佛增長投幅度達(dá)，并鳴且也恰大于跟融資念類負(fù)授債的悼增長尋幅度聚，說媽明企匠業(yè)短目期資曬金來毅源中哥營業(yè)隱性質(zhì)俘負(fù)債尸增加答，對(duì)耍外欠研款增薄多，黑資金羽壓力鐵較上嬸期增尖大。縣8櫻、長根期資挨本變失動(dòng)與敏結(jié)構(gòu)燃分析瘋曠瘋長期構(gòu)資本渠總額斷為：突24搏1,宋87畜8.控76示萬元同，比鋼上期鳴的隙19局1,琴80結(jié)9.躬25饅萬元張，增朗加：磁26生.1慨0%振。在化長期卷資本該構(gòu)成閥中，治長期關(guān)借款壞占比威：瀉6.賺99袍%濫，應(yīng)培付債隔券占龜比：療0.殊00鏈%徹，長驚期應(yīng)輕付款良占比慨：傳0.雙00框%熟，專余項(xiàng)應(yīng)糕付款流占比拴：大1.畜39姑%周，其掃他長起期負(fù)勵(lì)債占秒比：取10煤.9題65浴%接，股柏本凈然額占?jí)m比：配16階.1間76坦%幟，資白本公咬積占躁比：練41迷.3臂10續(xù)%福，盈饒余公永積占定比：末11犧.6掃49領(lǐng)%童，未幫分配點(diǎn)利潤絕占比境：兆11明.5楊28砍%鴿；而圖上期吃上述禽指標(biāo)鋼分析螞別為的：郊3.偶10為%機(jī)、季0.利0猴0%殊有、豈0.賓00控%厭、話0.爬09文%賊、燒5.胳96世3%逝描、毛10襯.1墳99搏%帳、秀61寺.8擴(kuò)21誓%蠶、好11時(shí).5渡71括%宰、貓7.僑26柳0%須反。危票蛾從單熄項(xiàng)較欠上期刑相比歡較而青言，相長期衫借款姿占比昆：大親幅增踩加，素增加慧18交4.毀23麗%殼，應(yīng)踩付債惹券占鈔比：找基本衣上沒岡有變答化，血長期鍬應(yīng)付楊款占普比：乳基本賽上沒袍有變蛛化，璃專項(xiàng)竟應(yīng)付斧款占砌比：迅大幅狡增加賤，增姓加牌19世44寄.7躲2%鉆，其害他長拾期負(fù)賓債占糠比：襖大幅異增加擋，增顛加鐵13透1.坦89急%環(huán)，股梨本凈喝額占簡比：更大幅辱增加議，增泳加泰10卻0.周00窩%跳，資植本公視積占育比：慚大幅用減少童，減侮少誦15機(jī).7嗓4%欲，盈扛余公擊積占餐比：勿大幅北增加販，增奪加共26扭.9或5%籃，未膀分配簡利潤亦占比摧：大慈幅增別加，毒增加章10恢0.爺23棋%憶。延長期份資本我結(jié)構(gòu)欺表衰項(xiàng)目槐(剪萬元牙)仍20博02攤年積12獵月及20日03紗年吃12段月末新增另(%異)儲(chǔ)20比02賭年占權(quán)比舉%吊20寄03半年占華比侄%烤長期濁借款椅5,罷94悶5.留08連16怨,8前97揭.9謙5延18善4.犁23崖%見3.嚇10棒%木6.披99秀%凝應(yīng)付島債券菜0.濁00犯0.餡00牧0.擾00始%籃0.濁00輔%扣0.垃00耍%穿長期壞應(yīng)付泳款字0.叛00冤0.盯00善0.魯00捉%睛0.嘴00怪%揚(yáng)0.蒼00午%考專項(xiàng)孟應(yīng)付粥款包16誰4.兵00寶3,掠35愚3.原34啄19稅44優(yōu).7怠2%律0.串09痕%腐1.侍39氣%死其他餡長期種負(fù)債楚11躍,4河37圓.0椒6劃26多,5盈21鞏.2表4碼13眉1.培89撿%綱5.蕩96扒%寒10諒.9倡7%掀股本握凈額后19甩,5糾63緒.2勉5狼39評(píng),1襪26渣.5覽0涉10杰0.溝00孕%獵10備.2低0%鵲16絕.1盈8%馬資本采公積毒11福8,問57井9.兩10腹99腔,9奉20勸.1格1瓶-1印5.務(wù)74羅%回61越.8唇2%胖41船.3浩1%凳盈余謙公積軍22怪,1萬94身.7鹽4模28畝,1奴75遙.4歌0養(yǎng)26看.9局5%伯11境.5樂7%啊11男.6切5%塊未分銹配利糕潤喂13債,9賀26還.0鍬2暖27頁,8靜84河.2篇2酷10薦0.窮23爭%京7.天26濾%嶄11刷.5當(dāng)3%踐長期挖資本秩合計(jì)愈19鼓1,科80吉9.圓25奪24槐1,謹(jǐn)87昨8.俯76越26枕.1轟0%管10對(duì)0.哲0鵲0%妹10葵0.物00啦%粉凈資杜產(chǎn)收武益率勺9.詠20攀%怠12樹.7搏0%貴38犧.0句4%竿-槽--挎哀-必--忍紋長期潮資產(chǎn)悔適合沒率在16蓮5.蘭00乒%倆14犬8.街30自%委-1袖0.曠12與%嫂-微--完?duì)?煉--蓄誤劣蕩由此跌可見撲，企恒業(yè)長蝕期資饑本總邀額較散上期詞上升費(fèi)，并迎且主紹營業(yè)困務(wù)收胖入較急上期活上升分，凈釋資產(chǎn)劈收益擁率較防上期喉上升虹，說繼明企猶業(yè)資釣產(chǎn)從帶量上瑞、質(zhì)鍵上都拖好于轟上期分，并室且盈親利增取長大雷于長冊(cè)期資測本增撇長速浙度，情長期君資本談利用臟情況取比較具良好嘆；另痕外企是業(yè)的價(jià)長期慕資產(chǎn)逼的資銷金全禾部來諸自長森期資祥本，自但是可比上孟期下慘降，領(lǐng)采取滅了比糊較保決守的唉資本確組合枝方式助；由藏于盈梅利能稼力的缺增加散，建波議企槐業(yè)可格繼續(xù)蟲以改褲變現(xiàn)廁在的悲資本觀組合壺，采蝶取適沒當(dāng)比總較適澇中的苦組合搞方式捉，進(jìn)塌一步敞增加重盈利疫能力姑。倍二、床利潤殊狀況項(xiàng)分析隱：肉1濤、實(shí)號(hào)現(xiàn)利您潤分間析園惰授20地03手年辯12盡月，刃XX售公司槽主營滾業(yè)務(wù)皺收入摧為：穩(wěn)62橋9,下93寬3.窮35早萬元由，錘粗較上把期增柜加：汗57符.0豆9%必，凈捷利潤降為：疑24者,8駕35逐.6廢0吸萬元禍，所混得稅轎為：厘7,雞05止3.眼54戰(zhàn)萬元煙；在斤利潤跡來源眨構(gòu)成升中，轉(zhuǎn)主營碗業(yè)務(wù)膏利潤婆占比雜：起31競.7瞧1%垮，營輸業(yè)利逢潤占括比：俊4.鳳89陜%詢，利孩潤總桑額占艱比：凈5.徒06虎%逆，凈卻利潤腿占比亂：茫3.采94技%欺；而計(jì)上期軟上述理指標(biāo)敵分析痕別為攝：叔32愚.8討8%無喇、援5.禮50刪%御、味5.統(tǒng)32貼%禾、堵4.孤02鳥%碗。烈譜晶本期蕉主營猶務(wù)收港入上王升，鹽但銷椒售毛璃利率性下降碑，說及明企曉業(yè)采稠取了足降低點(diǎn)產(chǎn)品攤的整容體市喊場價(jià)鞏格以燃換取飛增加工市場鹿份額天做法上，并撐且銷訴售成援本沒島有得遮到相仁應(yīng)控盜制，窄上升燕；本碰期企逮業(yè)盈啄利能哥力比斯較穩(wěn)永定，基狀況涂比較杰好。孝本期完同口悠徑營畫業(yè)利塞潤為段82腫,0澇04允.6繼5亂萬元境，經(jīng)案營活懸動(dòng)現(xiàn)凝金凈詢流量噴為域50盼,9耕94慘.9叼8改萬元揀，差聲額為剛31艘,0里09玩.6勤7喘萬元醫(yī)，利疑潤質(zhì)襪量非政常低工，實(shí)陜虧比添較利衡害。錘廊婆從單防項(xiàng)較隔上期扮相比潔較而搖言，色主營容業(yè)務(wù)隸收入嫌大幅仍增加橋，增北加卵57業(yè).0乳9%添鼠，主怎營業(yè)疲務(wù)利漁潤大混幅增騾加，聯(lián)增加產(chǎn)51肥.4東6%巡惠，營懼業(yè)利負(fù)潤大算幅增欲加，辮增加敗39疫.7負(fù)5%鴿書，利叨潤總候額大沃幅增編加，鍛增加衡49瞧.4啄8%高柜，凈哈利潤谷大幅銅增加飽，增鉆加船53奶.9悠6%王翠。度利潤恰結(jié)構(gòu)輕表長項(xiàng)目妖(挑萬元臭)且20嫌02幸年獻(xiàn)12竟月托20目03宅年傍12短月平新增才(%柳)少20強(qiáng)02蒼年占憐比竊%程20販03儀年占予比駛%賄主營家業(yè)務(wù)世收入見40繡1,穗00困9.柱24做62圖9,母93小3.差35粗57私.0鎖9%向10筋0.繡00均%筒10溝0.誓00客%尾主營掙業(yè)務(wù)附成本撤26園7,廣53速8.替40眨42足7,私38丹9.侍32戲59起.7非5%辣66叫.7卷2%慶67踩.8耀5%找主營良業(yè)務(wù)栗稅金錄及附梯加坐1,婦60飲9.采89丟2,悲82使3.乒43摘75據(jù).3喉8%騎0.狡40挪%祥0.攀45企%坐主營勺業(yè)務(wù)退利潤柳13綿1,秧86禮0.零95惜19亞9,蒜72宋0.衡61評(píng)51色.4蛾6%弱32獻(xiàn).8遺8%包31森.7朵1%異其他域業(yè)務(wù)盟利潤卸97蝕2.超99更92屆7.座85友-4羊.6廈4%五0.耽24鄙%窄0.飲15廁%短營業(yè)玻費(fèi)用六90廳,3辣03叮.1交4濾13崇9,朱06商1.智65稠53釋.9倆9%樣22奪.5甚2%鳥22枕.0陵8%舒管理卵費(fèi)用偷20凳,2古08計(jì).5姨4核29藥,6含21桌.9與5嘴46康.5久8%淡5.輝04需%瞇4.笨70企%咬財(cái)務(wù)慣費(fèi)用宋26枝0.嶄44擋1,屈13吐3.詠32絞33歉5.懇16項(xiàng)%艦0.蹈07仿%由0.賴18五%黑營業(yè)直利潤貼22玩,0秀61愁.8邁1割30礦,8總31璃.5失3京39徒.7盾5%裙5.杰50帝%桂4.董89售%獲投資逝收益棵-4羨9.丟09捎26按.5煙1錘15越4.社00蹈%滔-0爸.0叨1%南0.黨00秤%鋪補(bǔ)貼井收入糧45求9.刪19驢1,會(huì)08眠9.務(wù)80葵13煩7.資33合%俗0.嘆12附%藏0.志17蛋%請(qǐng)營業(yè)盼外收憶入蠟83獎(jiǎng)8.毛92誠1,蝶14換8.村56璃36秋.9旱1%爽0.服21蓋%畫0.綱18融%克營業(yè)斗外支掏出疑1,庫97槍6.債98最1,研20餃7.杰25拿-3桑8.艦94核%明0.激49客%紙0.屠19塔%閣利潤案總額餡21娛,3可33懼.8涼4安31召,8圓89飾.1靜5疑49恒.4誠8%幸5.搖32魯%桃5.校06嬸%皮所得做稅傅5,債20道2.仰82棗7,泄05異3.間54歷35險(xiǎn).5巡7%栗1.潔30夫%唉1.役12礙%駕凈利奸潤弄16廟,1掩31搞.0考2巨24共,償83檢5.邪60腳53肌.9巾6%蝦4.瀉02撕%勤3.胡94酸%瞧銷售銀毛利揮率脊32嫌.8身0%育31將.7脅0%以-3糟.3豆5%遷-肢--竹罵-每--致心兩昆縱觀伯利潤迅結(jié)構(gòu)扣變化抹可以穩(wěn)看出窩：企董業(yè)主隨營業(yè)梨務(wù)收撞入增控長幅報(bào)度大轉(zhuǎn)于凈云利潤彈增長及幅度嚼，并混且也膜大于箭其它攤利潤投增長巨幅度圾，說披明企余業(yè)主矮營業(yè)至收入誓的增們長沒趙有同雄比率澡轉(zhuǎn)化爭為凈較利潤糕，還室需進(jìn)寧一步糕減少戲影響鎖凈利擔(dān)潤增繞長的權(quán)因素梯。檔2斷、收番入情漲況分屠析刺越郵在收育入構(gòu)母成中靠，收徑入總位額為趕：齊63裹3,宣12征6.祥07冷萬元你，較瞞上期螞增加煉：著57燕.0唇1%違；其黃中主捕營業(yè)辣務(wù)收社入占偵比：緞99邊.6貝4%東，投城資收已益占宇比：臥0.繁00睡%領(lǐng)，營泉業(yè)外鎮(zhèn)收入游占比土0.凡35臥%幣；而帖上期舌上述依指標(biāo)科分析半別為敢：蠻99鹽.6扭9%剃訓(xùn)、豆-0猶.0謝1%威或、冬0.捉32字%猶。源癥音從現(xiàn)允金回領(lǐng)籠情遭況來噸看：顛本期肚銷售賴現(xiàn)金潑回籠喝大于遞11顯0%姐，銷鵲售工工作正羞常，辮現(xiàn)金?；鼗\驚比較再及時(shí)麥。造施乞從單隊(duì)項(xiàng)較挑上期概相比鉗較而桿言，載主營懲業(yè)務(wù)啦收入親大幅咱增加齡，增蹈加永56凈.9伍4%欣辛，投功資收蔬益大短幅增畝加，借增加膛15隱4.葬00綁%綠，營串業(yè)外趙收入擋大幅兆增加牌，增析加攀72校.4客3%搞當(dāng)。固收入麥結(jié)構(gòu)阻表索項(xiàng)目絹(瀉萬元貫)金20防02紛年療12胃月?lián)?0司03扣年占12改月驚新增液(%稀)隆20握02套年占匠比笛%列20哈03初年占躬比焦%棚主營肆業(yè)務(wù)慰收入哪40躁1,肉00軟9.捎24啄62兩9,蓄93產(chǎn)3.反35四57禿.0躍9醉%揚(yáng)99床.4持5%泡99串.5幣0%咸其他項(xiàng)業(yè)務(wù)漿利潤預(yù)97晚2.讀99宏92斗7.破85臥-4塵.6警4%貓0.致24轟%召0.懂15脫%趁投資厘收益螞-4腥9.珠09巧26效.5姑1也15并4.猛00侵%偏-0令.0易1%壓0.歲00挺%鈔補(bǔ)貼傻收入茫45銹9.憂19泰1,時(shí)08栽9.耳80昌13害7.詠33秤%丸0.納11嶄%裙0.罵17蓮%止?fàn)I業(yè)靠外收渠入各83資8.木92席1,島14督8.蒙56塞36倘.9公1%割0.黨21掙%流0.臘18響%項(xiàng)收入武總計(jì)瞇40太3,楚23醫(yī)1.頂25態(tài)63躍3,眨12側(cè)6.裕07眠57連.0餃1%威10鼓0.雜00法%亂10破0.皺00燒%診瓣習(xí)縱觀布收入綿結(jié)構(gòu)枕變化汽可以鄰看出怠：企姿業(yè)收廉入來傘源主撥要以訪營業(yè)始收入盜為主顆，經(jīng)接營正趣常。輪但投辭資收湯益及肺營業(yè)蝦外收想入增焰長速探度超銅過主森營業(yè)訊收入醋增長鐘速度盡，值嶄得引市起關(guān)仰注。澤3炮、支受出情紫況分凈析鵝聯(lián)威在支蘭出構(gòu)借成中疼，支澡出總調(diào)額為籮：暴60苦8,派29捷0.瀉46蒙萬元外，較雄上期趁增加弓：周57傭.1府4%硬；其吐中主陪營業(yè)加務(wù)成吐本及掏稅金歪占比勝：陜70膜.7紛3%拍，經(jīng)筐營管勉理成傳本占絕比：賀27罰.9遙2%魚，營柿業(yè)外雁支出甘占比轉(zhuǎn)0.孤20饒%陡；而細(xì)上期烈上述藝指標(biāo)受分析嫁別為痕：射69汪.5傾3%讀負(fù)、掃28睡.6巴2%肢渠、盲0.鍵51訓(xùn)%蠅。疼炒煩本期巴固定裁成本殖占比豎為信6.機(jī)12玉%干，上賺期為陷6.驢43乖%感，較額上期叼下降曬0.胡31致%怖。榆瞞泄從現(xiàn)蒙金支刮出情片況來顫看：樸本期瞇采購合現(xiàn)金驕支出敞率大嫂于核11丸0%堆，采捏購工便作不劍正常匙，采賞購現(xiàn)晉金支省出比黨較多散。齊稠這從單呈項(xiàng)較調(diào)上期槍相比護(hù)較而釘言，敏主營哀業(yè)務(wù)諷支出蔑大幅肝增加巖，增海加鮮59功.8倍4%碧距，經(jīng)這營管胃理成贏本大堅(jiān)幅增立加，傅增加想53華.3壯0%待朽，營搬業(yè)外街支出攪大幅淚下降亞，下單降取38就.9合4%罵惱。眼支出醒結(jié)構(gòu)平表鐮項(xiàng)目亭(賊萬元啟)蠻20鑒02蛋年批12棟月隸20炎03舟年鍬12宇月嚷新增創(chuàng)(%銜)蠶20郊02骨年占蘋比精%什20阻03往年占測比完%王主營藏業(yè)務(wù)降成本犬26關(guān)7,銜53開8.各40脂42困7,日38奮9.腦32錫59暈.7筍5%石69辱.1乒1%革70避.2盡6%穴主營張業(yè)務(wù)銀稅金厚及附推加繳1,責(zé)60臉9.蒜89蘋2,旨82肉3.稱43之75鎖.3簡8%拋0.拾42粱%猴0.儀46京%據(jù)營業(yè)躺費(fèi)用存90掠,3晶03輸.1雀4籃13認(rèn)9,記06妖1.熊65咸53勇.9改9%幸23值.3偷3%呢22責(zé).8尿6%印管理該費(fèi)用塵20滅,2笨08灶.5標(biāo)4昂29栗,6默21脆.9探5木46俗.5勤8%勸5.更22眠%片4.妄87仇%仍財(cái)務(wù)驅(qū)費(fèi)用株26具0.矛44裝1,闖13娃3.串32砍33期5.令16醬%足0.原07穿%造0.甲19校%預(yù)營業(yè)利外支翼出拴1,倘97鴉6.百98爸1,扛20奏7.心25拖-3存8.兵94近%述0.文51奶%然0.西20鮮%律所得栗稅框5,重20號(hào)2.喉82腎7,終05踏3.變54組35糖.5燒7%腦1.棉34安%鹿1.燒16靜%論支出邁總計(jì)溉38翁7,拾10幻0.幼21疊60惱8,練29光0.站46卷57棉.1鞋4流%融10烏0.歇00驚%土10包0.風(fēng)00水%宰塞待縱觀父支出顯結(jié)構(gòu)盼變化低可以巡看出何：企摟業(yè)支體出主脹要以艘營業(yè)向支出隱及稅險(xiǎn)金為亦主，湖支出飄結(jié)構(gòu)她正常仁。姜4慢、經(jīng)嗽營風(fēng)惑險(xiǎn)分?jǐn)澄鲂谢鹆?xí)在經(jīng)您營費(fèi)馳用項(xiàng)券目分汁析中蝴，可牧以看沾出營者業(yè)費(fèi)椅用為猶13隆9,玩06桃1.慌65云萬元注，占翠比盯81菌.8番9%兵，管紋理費(fèi)洪用為魄29撞,6荒21年.9華5扇萬元席，占自比營17則.4罪4%教，財(cái)拼務(wù)費(fèi)怎用為管1,枯13以3.衰32婆萬元逼，占蒸比涉0.科67店%艙；而為上期升上述文指標(biāo)付分析蓄別為紀(jì)：為漠90淺,3消03觸.1車4怪萬元姐，占仇比甘81趕.5存2%泥銳、為辨20磚,2歸08某.5瓣4若萬元眉，占太比乒18第.2并4%循衡、為碎26晉0.級(jí)44廊萬元巡，占譯比漢0.靠24蓬%吃。購在貝從單類項(xiàng)較規(guī)上期姜相比提較而殲言，破營業(yè)拉費(fèi)用迷大幅謙增加秋，增棉加謎53碼.9摸9%騰旗、管慌理費(fèi)補(bǔ)用大隙幅增隸加，電增加繳46走.5乖8%等、，缸財(cái)務(wù)星費(fèi)用取大幅盒增加祝，增翠加是33騰5.偵16定%鍬。嫩經(jīng)營少費(fèi)用趁變化站表饞項(xiàng)目判(麻萬元趁)勒20劣02咽年濟(jì)12凳月赴20削03餓年翼12迅月悟新增故(%易)挑20醬02送年占吹比賽%止20確03粉年占屯比攀%勤營業(yè)屠費(fèi)用圣90仔,3代03爽.1難4副13久9,廁06崖1.補(bǔ)65府53蔬.9鉆9%蝶81樹.5搶2%納81疑.8剛9%桌管理哀費(fèi)用訊20都,2蛙08甩.5青4竹29衣,6帳21率.9拆5弟46盒.5鬼8%溜18段.2亡4%團(tuán)17昆.4宮4%永財(cái)務(wù)料費(fèi)用競26吳0.兼44洗1,芽13貸3.撿32盒33蒜5.復(fù)16布%詠0.伯24連%亮0.憂67喚%顛費(fèi)用小合計(jì)穴11突0,糞77儀2.薄12戶16德9,約81尼6.劫92仿53逝.3缺0%摸10祥0.鐘00雹%樂10敵0.魔00乒%教主營齊業(yè)務(wù)紀(jì)收入葛0.詞00乘62腿9,酒93扎3.哪35負(fù)0.軟00云%堡-習(xí)--娛到-渾--襲捕經(jīng)營井平衡肢收入簽0.也00營53摟5,和70給0.忘06瘡0.有00驚%塔-跪--享曠-嚇--截磚糠贊縱觀聾本期溜經(jīng)營蹄費(fèi)用庭的變習(xí)化可只以看抬出：嚇營業(yè)本費(fèi)用兔的減種少幅條度大賓于主強(qiáng)營業(yè)竹務(wù)收退入的真減少承幅度漂，企溉業(yè)在擊控制諷營業(yè)繡費(fèi)用壤的支萬出取篇得了間不錯(cuò)啟的成除績；彎管理償費(fèi)用宮的減弄少幅悉度大悼于主棕營業(yè)價(jià)務(wù)收狡入的語減少聰幅度溜，企本業(yè)在浩控制咱管理憂費(fèi)用今的支查出取煤得了謝不錯(cuò)反的成吹績；鋸財(cái)務(wù)大費(fèi)用陽的減虛少幅甚度大探于主灰營業(yè)車務(wù)收統(tǒng)入的瓦減少蘇幅度貢，企斜業(yè)在睬控制椒財(cái)務(wù)押費(fèi)用刑的支淹出取蠢得了殊不錯(cuò)港的成驅(qū)績。搶榨毅本期太企業(yè)猶的經(jīng)娃營平晝衡收學(xué)入為桐53兄5,憂70渡0.怕06認(rèn)萬元摘，比量上期腸增加巖0.栗00滿%石；如身果本邁年企氧業(yè)主樣營業(yè)如務(wù)收極入低舟于此杠，將圓會(huì)虧尺損。隔經(jīng)營伯安全昨率為疏17禾.5種9%散，只井要企鈔業(yè)銷騾售下奸降不膛低于沾94指,2擇33月.2腐9刊萬元譽(yù)，自臟身經(jīng)租營還膊會(huì)有扛盈利凡。經(jīng)未營安萬全水要平值賠得關(guān)證注，什抵抗重銷售秘下降既的能選力比康較差自。藝5嬌、利田潤敏幕感性洽分析敢塘知本期準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)尊利潤攝總額滔為春31定,8襪89劣.1乖5火，比豆上期盈大幅俗增加蔬，增分加晉49排.4擴(kuò)8%煌；主延要受肥以下曠因素百影響塌：主匆營業(yè)沖務(wù)收興入為扶40城1,搭00見9.畫24素萬元漏，新彼增喇57柔.1皇0%失，主臭營業(yè)煤務(wù)成絹本為聯(lián)26院7,頸53租8.痛40境萬元舍，新窩增詳59摸.7匆0%屆，主忍營業(yè)子務(wù)稅愛金及泳附加卷為閣1,毛60統(tǒng)9.御89吐萬元鉗，新壤增企75披.4槐0%姐，其居他業(yè)半務(wù)利贊潤為瓣97檔2.梢99低萬元緒，下皂降促4.盛60芽%摟，營伶業(yè)費(fèi)撇用為旅90析,3鹿03坐.1助4聲萬元糕，新唉增未54值.0咽0%使，管手理費(fèi)環(huán)用為云20民,2逆08劃.5舌4蘭萬元蘋，新倆增駐46伏.6都0%伸，財(cái)肆務(wù)費(fèi)忽用為小26速0.潤44爪萬元設(shè)，新問增裳33鄉(xiāng)5.這20搬%才，投框資收叛益為經(jīng)-4哄9.姓09獸萬元岔，新音增積15潤4.須00沈%錦，補(bǔ)集貼收胡入為乎45泰9.昌19子萬元鞏，新呀增鍋13逃7.升30恒%從，營殼業(yè)外剖收入絨為僚83捧8.筍92傅萬元開，新顛增勇36承.9勸0%裂，營爭業(yè)外副支出敘為悅1,煤97父6.耳98輛萬元希，下渡降獸38登.襲90塑%屑。鴿利潤創(chuàng)敏感鬧影響浮變化傲表剪項(xiàng)目披名稱桃20挑02厲年險(xiǎn)12另月編20背03迅年贏12卻月候新增網(wǎng)%滅主營報(bào)業(yè)務(wù)燒收入赤40弓1,跑00價(jià)9.席24蝦62至9,蝴93吧3.皮35診57題.0須9%屑主營讓業(yè)務(wù)疊成本背26尿7,鉆53違8.南40埋42心7,尾38捉9.倆32謠59妙.7多5%喂主營眾業(yè)務(wù)雹稅金貿(mào)及附黨加克1,歐60懼9.再89轎2,滑82愛3.尼43目75摩.3裹8%沃其他菜業(yè)務(wù)腸利潤副97慶2.呢99鍛92仆7.泥85栗-4邪.6賄4%蝶營業(yè)保費(fèi)用憲90邊,3趣03演.1閱4葬13竿9,棚06衰1.膛65聲53拌.9昌9%辯管理處費(fèi)用抗20賄,2泰08暖.5耍4袖29騾,6傻21罩.9惠5闊46立.5溪8%盡財(cái)務(wù)呆費(fèi)用隙26傷0.翼44躲1,職13殘3.狂32拾33于5.周16品%異投資賤收益魂-4丈9.脈09予26紡.5哄1懶15都4.毫00欄%雜補(bǔ)貼畝收入工45勻9.琴19鋤1,樓08涼9.揮80導(dǎo)13惠7.尾33覺%狼營業(yè)醋外收蝦入飽83熱8.宏92尿1,聯(lián)14圓8.色56演36征.9授1%裂營業(yè)姑外支筒出房1,磚97棉6.趨98虛1,包20載7.劉25梁-3互8.毀94脊%癥利潤達(dá)總額版21智,3船33意.8慧4喪31鍵,8博89捧.1姿5皇49的.4凈8%董紀(jì)涼通過睬影響勺利潤害總額副各項(xiàng)哪目的路敏感蜂分析析可以寸看出麥：主且營業(yè)完務(wù)收傲入的司敏感種系數(shù)格為蔑18哀.7承9偏，主漫營業(yè)刪務(wù)成員本的占敏感喜系數(shù)映為拜-1枯2.乎55鄭，主坑營業(yè)耳務(wù)稅邊金及含附加目的敏債感系括數(shù)為絨-0輪.0斯8潛，其夏他業(yè)紅務(wù)利暖潤的晶敏感雅系數(shù)浪為真0.紹05妥，營嗽業(yè)費(fèi)糾用的謹(jǐn)敏感押系數(shù)墻為醋-4途.2汁3每，管渣理費(fèi)酒用的隔敏感僚系數(shù)麥為叮-0照.9電5是，財(cái)萄務(wù)費(fèi)鼻用的塌敏感慌系數(shù)戀為取-0仆.0登1卻，投跨資收產(chǎn)益的犬敏感雞系數(shù)師為陸0.王00鈴，補(bǔ)忌貼收虧入的異敏感粒系數(shù)援為語0.診02劑，營懶業(yè)外漢收入個(gè)的敏垮感系駕數(shù)為慚0.籃04儲(chǔ)，營僻業(yè)外斜支出族的敏懷感系潔數(shù)為詢-0辟.0將9浙。仔6膨、經(jīng)多營效姿率分?jǐn)?shù)析竄棋徹通過焰對(duì)資銷產(chǎn)負(fù)很債表江、利模潤表宋的綜脈合分貼析，墨可以屆看到第本期霉的短協(xié)期負(fù)注債為慮16飛0,投55性5.致21耀萬元舉，比廚上期煤增加蠻64毅.0貝8%陳，長葉期負(fù)獄債為行46供,7狐72原.5曲3家萬元燒，比眨上期汽增加睡16妖6.族57祖%右，銷住售收批入為煌62你9,介93液3.辜35杜萬元胳，比材上期偵增加潑57適.0藥9%衡；說哄明企硬業(yè)經(jīng)柴營規(guī)郵模的比擴(kuò)大互并沒培有帶鮮來經(jīng)肆濟(jì)效飽率的胡同步碼提高跌，負(fù)繭債經(jīng)僅營效童果不季突出橡。但療通過賢相關(guān)鑄指標(biāo)挎分析臘，企滔業(yè)表披現(xiàn)與客上述陰分析引相矛拍盾的拾現(xiàn)象惱，營孕業(yè)利鐮潤為免22望,0暮61存.8必1順萬元虜，比筍上期飛增加述39另.7撒5%布，流抱動(dòng)資線產(chǎn)率據(jù)為娃57焦.0槽4%鉗，比揮上期員減少技-0匙.0猛4%昆；流炮動(dòng)資念產(chǎn)率張下降增，但講營業(yè)蟻利潤閘上升誠，說鞏明企錦業(yè)加餡速了斧資金宇周轉(zhuǎn)灘，創(chuàng)舅造出喂了更為多的酒利潤前。綜貍上所推述，石企業(yè)檔在咐20肝03漿年刃12彎月從泳資產(chǎn)享負(fù)債俯表、料利潤獎(jiǎng)表及訴相關(guān)鬧指標(biāo)來分析誠來看左，表燥現(xiàn)一積定的壺矛盾彈，說郊明企門業(yè)經(jīng)乏營狀臘況不茫協(xié)調(diào)額，需執(zhí)要進(jìn)鵲步調(diào)旅整，港經(jīng)營非管理足效率消需要鮮得到徐進(jìn)一偶步的王改善決。粒7襪、資含金需打求分兵析廁形丟愛根據(jù)旱本期惜銷售雨實(shí)際棕情況返，實(shí)睡現(xiàn)銷遇售收慢入溉62劍9,識(shí)93粥3.速35可萬元專，偵構(gòu)如果狂下期家銷售窄收入練增長幅10襖%派，達(dá)腰到碼69笑2,尼92框6.扛68野萬元截，并陸保持瞞本期迷利潤餡率及茂利潤角分配末比例回，企讓業(yè)將象會(huì)出用現(xiàn)資助金剩勤余納42全,1光54吹.9晉6密萬元風(fēng)，可扛以用相來再惡投資超；如品果下陵期銷丑售收若入減天少塞10誰%裹，達(dá)惜到舌56遷6,禍94走0.島01暴萬元仔，保頂持相朝同的動(dòng)利潤廣率及鹽利潤五分配麥比例增，企陷業(yè)將疾會(huì)出弓現(xiàn)資嗚金剩鳳余南69正,9柳64累.2斷8上萬元汪，可敗以用肢來再饅投資花。視三、臘現(xiàn)金首流量劃狀況魔分析戀：拜1挑、現(xiàn)診金流牢量表救整體拘分析甲沖耳20醋03瞞年蟲12垃月，孔XX光公司隸現(xiàn)金樓凈流昌動(dòng)量積為：寇-4增03課.0寬5愚萬元抓，，賠比上倡期減氧少奇10學(xué)0.吸88答4%嫁：，竄其中皮：現(xiàn)飛金收婚入總引計(jì)：叉81腎2,椒75蒙8.稍85室萬元欺，，禍比上鋤期增告加恩36岸.1稼94露%旋：，忽現(xiàn)金旁支出友總計(jì)暈：誓81臘3,晉16桿1.概90午萬元熄，，科比上貓期增溪加西47奉.5淡37棵%然：本國期經(jīng)肯營活當(dāng)動(dòng)凈破現(xiàn)金桶流量傭是棕50仆,9膚94緣.9啞8斧萬元虎，投競資活扁動(dòng)凈銳現(xiàn)金顛流量姑是斑-8竊0,辭85僑4.晨82鼻萬元茫，籌勝資活帽動(dòng)凈絡(luò)現(xiàn)金喇流量論是寧29占,4淹56玩.7競9閑萬元婦；現(xiàn)笑金凈棟流量圖以經(jīng)標(biāo)營活距動(dòng)凈踏流量竭為主紫。烏鈴頂在現(xiàn)弦金流歲入構(gòu)法成中攏，經(jīng)須營現(xiàn)著金流谷入占團(tuán)比：寇91北.5您7%荒，投呈資現(xiàn)剪金流炸入占合比：沉0.異07蓄%騎，融獎(jiǎng)資現(xiàn)斗金流歇入占松比：尋8.宰36粘%屯；而截上期尖上述鑼指標(biāo)粱分析濃別為土：漿82翻.4衛(wèi)7%神瑞、蠅0.哪08喉%蔑、桐17年.4款5%駱遣；給灑培盈在現(xiàn)以金流騙出構(gòu)拿成中襖，經(jīng)蓬營現(xiàn)騰金流垂出占塞比：錯(cuò)85雨.2唉6%螞，投譽(yù)資現(xiàn)妨金流揚(yáng)出占短比：年10尋.0胳1%盒，融饅資現(xiàn)跳金流乓出占勻比：綢4.堪73兔2%鑄；而閉上期叼上述緒指標(biāo)解分析砍別為登：每81流.6幻5%銜沙、蒙11蛇.9傲7%捎源、死6.勿38皂6%壁術(shù)；國敗利從單也項(xiàng)較凡上期伙相比爸較而降言，職經(jīng)營渡現(xiàn)金構(gòu)流入鐮為馳74羨4,綱26值1.懼97圈萬元浙，大暮幅增扇加，臉增加倚51唐.2膝3%脆劈，現(xiàn)凍金流缺出情69雜3,挖26造6.饞99標(biāo)萬元亂，大握幅增苗加，尿增加攔54盼.0撇5%石，經(jīng)鑒營活燭動(dòng)現(xiàn)丑金凈內(nèi)流量雞為總50珍,9胞94努.9行8攜萬元揚(yáng)稀，投倡資現(xiàn)車金流輪入紛56缸4.攜48松萬元騎，大晚幅增蹈加，烏增加呈11死.9惰6%為何，現(xiàn)習(xí)金流堡出插81雅,4惱19辰.3剝0環(huán)萬元漏，大欄幅增厭加，趣增加獅2嗓3.紹46容%去，投烈資活乎動(dòng)現(xiàn)闊金凈夏流量擔(dān)為劣-8助0,輛85租4.訊82拐萬元例默，籌趨資現(xiàn)宵金流采入叉67州,9晃32度.4訪0淺萬元甜，大墓幅減漏少，胳減少逢34處.7毛6%側(cè)傲，現(xiàn)勁金流弦出抓38群,4侮75毒.6況1纖萬元衫，有沒所增戴加，縮增加槽9.爛31針%振，融他資活蘇動(dòng)現(xiàn)擦金凈愁流量梢為剪29嘆,4沙56促.7套9役萬元零閥。頁現(xiàn)金償流量呆結(jié)構(gòu)靈表幻項(xiàng)目屑(旦萬元睛)逮20氣02龍年批12皺月攝20纏03衛(wèi)年刮12惰月黃新增涂(%鮮)味20軌02點(diǎn)年占姑比鳴%嫌20政03臣年占流比雁%去(喂經(jīng)營刃活動(dòng)執(zhí))滾現(xiàn)金籍流入記小計(jì)放49脾2,膝13臭1.芳34尺74守4,黨26書1.派97面51紫.2具3%圣82悼.4誰7%燕91雕.5諷7%論(膏經(jīng)營也活動(dòng)完)哀現(xiàn)金帖流出疊小計(jì)移45塌0,片01德3.妨28雞69徒3,寒26壩6.叔99稼54碑.0基6%恨81沾.6解5%遲85館.2后6%當(dāng)(累投資鍵活動(dòng)咐)殲現(xiàn)金籃流入杰小計(jì)野50痰4.公17撞56苗4.崇48芳11弄.9腹6%枝0.柔08犯%熱0.下07雨%舊(也投資拌活動(dòng)降)趙現(xiàn)金爪流出徐小計(jì)符65綁,9叔45釋.5信6休81罷,4扒19抄.3顧0際23起.4吐6%截11存.9者7%贈(zèng)10斷.0默1%訴(脅籌資道活動(dòng)澡)紗現(xiàn)金諸流入謀小計(jì)枯10歌4,迅13虜0.騎84矮67飾,9額32芒.4采0訴-3桿4.裁76呢%秒17價(jià).4覆5%搜8.安36育%肯(掏籌資殘活動(dòng)厭)矩現(xiàn)金我流出雪小計(jì)瘋35富,1論98怖.0住4睡38楚,4湖75誕.6爺1騎9.輛31探%膜6.直39拴%歡4.費(fèi)73吹%維現(xiàn)金繼流入狹總計(jì)斃59值6,資7真66傲.3俊5揪81草2,幻75禁8.逃85賀36概.1互9%哭10窗0.僅00她%沉10權(quán)0.砌00程%姓現(xiàn)金票流出鏈總計(jì)晉55步1,攔15牧6.披88璃81俗3,屑16爭1.位90蜂47體.5佩4%于10拌0.脾00除%豬10疑0.豆00毯%象現(xiàn)金聯(lián)凈流恭量走45戚,6鴨09蛇.4麥7矮-4久03扯.0留5產(chǎn)-1蒼00懷.8擾8%惡抬濾由此踐可見適，從丑總體裂上可燥以看壺企業(yè)敲經(jīng)營懇狀況制良好侍，通財(cái)過籌念集資撤金進(jìn)倚行投鋤資，廉企業(yè)問注重以投資板項(xiàng)目記的盈倚利能俯力。航現(xiàn)金撒收入乒增長晉速度哥小于陪現(xiàn)金盈支出曠速度態(tài)，將針會(huì)減億少企瓜業(yè)的淚現(xiàn)金槍流量吧，值就得關(guān)頸注。春2居、現(xiàn)缸金流猴入結(jié)充構(gòu)分賣析章香夸本期港實(shí)現(xiàn)父現(xiàn)金陸流入娃總額課為棋81起2,機(jī)75戚8.斬86旨萬元北，其篇中：策企業(yè)朵通過江銷售抖商品尿、提蘇供勞該務(wù)收窗到的字現(xiàn)金范49后0,枕27逢2.較05拒萬元沈，是旁企業(yè)激本期僅主要善的現(xiàn)纏金流搖入來致源，洪約占湊本期謙流入治總額淡的漏90際.6乖3%晉；取睜得借禍款所乞收到箱的現(xiàn)輔金嚇22完,3蔥70頂.0反0職萬元涼，對(duì)渴企業(yè)弟本期貿(mào)現(xiàn)金迅流入攏有一去定的虧影響敏，約謊占本辜期流做入總番額的百7.催66知%夏；本久期現(xiàn)清金流簡入次蛾序?yàn)樽煲越?jīng)于營活徐動(dòng)為吐主，裂籌資剃活動(dòng)明流入閱其次聾，投景資活氧動(dòng)流拿入最驗(yàn)?zāi)C比較視正常冬。盟興叮在經(jīng)兼營活惰動(dòng)現(xiàn)攏金收股入中患，銷掃售商陰品、尚提供禍勞務(wù)爽收到史的現(xiàn)嗎金和倚收到肥的稅財(cái)費(fèi)返起還帶誓來的屢流入效占糞99耕.2巡3%西，公掩司經(jīng)蛙營屬武于正音常；仰在投規(guī)資活愛動(dòng)現(xiàn)江金收亭入中頑，收被回投塞資所剪收到竄的現(xiàn)拒金和劑處置朽固定固資產(chǎn)拍、無出形資化產(chǎn)和它其它涼長期土資產(chǎn)趕而收雄到的險(xiǎn)現(xiàn)金據(jù)凈額放帶來忽的流謎入占情10孩0.莫00伍%鴨，取禮得投崗資收勇益所娛收到碑的現(xiàn)粗金帶宅來的暫流入候占蝴0.僅00鞏%曉，公呆司投屯資帶校來的驢現(xiàn)金隆流入嶄主要寒是回閘收投隸資；握在籌您資活鞭動(dòng)現(xiàn)科金收管入中啦，吸明收投泛資所想收到棚的現(xiàn)德金帶等來的站流入伐占縮8.餓33雹%寄，取趣得借仇款所承收到奇的現(xiàn)狹金帶冠來的妄流入幸占犯91奴.6內(nèi)7%學(xué)，主販要通執(zhí)過借性款和惜吸收澤權(quán)益鬼資金純。爹現(xiàn)金豆流入辦結(jié)構(gòu)擾表斃項(xiàng)目忙(罵萬元倦)棍20猾02料年凱12咐月樸20死03螺年風(fēng)12僵月趨新增振(%螞)瓦20慮02礎(chǔ)年占滲比戚%碰20相03趴年占宰比睬%嚇銷售頓商品位、提袖供勞憑務(wù)收販到的檢現(xiàn)金稈49林0,公27撥2.往05漁73居6,慎61過2.抄83占50崖.2屋5%撓82廊.1待6%宣90急.6對(duì)3%鉛收到逗的稅檔費(fèi)返座還濱45刑9.美19瀉1,欄95槽9.貸92覆32狗6.廚82診%音0.則08慚%測0.其24終%羅收到所的其款它與加經(jīng)營芒活動(dòng)特有關(guān)械的現(xiàn)歪金網(wǎng)1,何40賺0.稼10暫5,駱68囑9.假23輕30抄6.聞35償%拴0.劉24袋%維0.挪70廣%酸收回框投資謀所收兄到的坦現(xiàn)金千12關(guān)9.掉95微0.爭00尚-1潑00咱.0膨0%贏0.存02帝%早0.回00染%魔取得織投資墨收益艱所收駐到的打現(xiàn)金筋80禁.9抓4桌40吹.3閑5初-5擠0.叔15驗(yàn)%與0.往01鈴%甜0.潛01換%梯處置陳固定楚資產(chǎn)縫、無宅形資株產(chǎn)和慧其它獻(xiàn)長期民資產(chǎn)醫(yī)而收稅到的陵現(xiàn)金椒凈額量29浮3.簡28耐52需4.帆13觸78諷.7頂1%賭0.舍05疾%芽0.嫁06予%屠收到燭的其虎它與色投資都活動(dòng)爛有關(guān)犧的現(xiàn)姜金導(dǎo)0.吊00國0.催00乎0.桿00榜%側(cè)0.康00棗%唐0.驕00海%料吸收民投資兄所收嚴(yán)到的筑現(xiàn)金駝81練,2日68腹.8姿0孔5,悠69霉1.風(fēng)00樸-9溝3.征00耽%煌13兩.6奇2%切0.瞞70烤%訴取得跌借款箱所收沫到的訊現(xiàn)金校22妻,3淚70駕.0粉0炸62厚,2指41金.4崇0笛17得8.蛋24道%卷3.慌75騎%餃7.朵66陰%島收到似的其清它與抱籌資紗活動(dòng)呀有關(guān)挖的現(xiàn)僵金盯49士2.勾04他0.綁00競-1丈00棉.0族0%轟0.有08鉗%腔0.遮00收%虹現(xiàn)金饒流入曬總計(jì)晚59盡6,諷76裹6.色35防81茄2,判75暫8.壽86天36處.1羊9%飽10寫0.神00褲%襪10猶0.溝00威%福3璃、現(xiàn)弦金支窗出結(jié)據(jù)構(gòu)分月析蒙閱儉本期拜現(xiàn)金姑支出部總額牽為速81辰3,塘16蒼1.餅90趨萬元段，其桐中：儉企業(yè)搬通過攪購買壞商品景、接頓受勞遷務(wù)支信付的錘現(xiàn)金悔29壇8,濟(jì)29盼2.棟15紀(jì)萬元掠，是麥企業(yè)嫂本期狡主要父的現(xiàn)疫金支類出項(xiàng)壯目，材約占腸本期鉤支出滿總額盟的森54凡.1廢2%弓；支猴付的磁各項(xiàng)弱稅費(fèi)添33頭,7席64腰.6物8辟萬元自，對(duì)支企業(yè)襪本期寬現(xiàn)金聚支出題有一鈔定的出影響疲，約殲占本摘期支椅出總拍額的俊6.雜13黨%蛾；支絮付的掘其它躺與經(jīng)勸營活扇動(dòng)有縫關(guān)的垃現(xiàn)金鑒93革,6妹80騾.3抹2垃萬元拼，對(duì)續(xù)企業(yè)啟本期制現(xiàn)金無支出戚有一揉定的尼影響絲，約冰占本楚期支旗出總揮額的釀17銜.0舅0%迎；購妻建固債定資以產(chǎn)、駕無形田資產(chǎn)澇和其容它長角期資池產(chǎn)所鴿支付城的現(xiàn)插金切50西,8軟63乏.4四8伍萬元席，對(duì)談企業(yè)致本期編現(xiàn)金雁支出悔有一勁定的鮮影響喪，約途占本林期支摸出總留額的堪9.站23咱%壘；本良期現(xiàn)凱金支澤出次罷序?yàn)閯┮越?jīng)德營活僵動(dòng)為睬主，鋼投資駝活動(dòng)襯支出氏其次獎(jiǎng)，籌鉤資活肚動(dòng)支尾出最孩末，鑰比較總正常彈。網(wǎng)莖潛在經(jīng)縫營活豬動(dòng)現(xiàn)全金支碑出中純，購愉買商偷品、令接受嶼勞務(wù)尚支付巡的現(xiàn)熊金占智71梳.9熔8%滲，支款付給茅職工今以及艙為職壁工支吃付的璃現(xiàn)金霸占篩4.驅(qū)92材%株，支甚付的針各項(xiàng)置稅費(fèi)賀占蔥6.賣80蛙%添，支工付的半其它飲與經(jīng)旗營活泰動(dòng)有屈關(guān)的孤現(xiàn)金淘占載16豐.3劑0%挎，經(jīng)妻營支振出正翅常；甚在投累資活召動(dòng)現(xiàn)紙金支略出中盼，購眾建固懂定資株產(chǎn)、揉無形灶資產(chǎn)庭和其逝它長務(wù)期資聯(lián)產(chǎn)所躺支付壽的現(xiàn)灰金占悶83拔.0味0%椒，投謎資所望支付啟的現(xiàn)搞金占爸17兆.0椒0%觸；在口籌資零活動(dòng)遵現(xiàn)金闊支出磨中，直償還淋債務(wù)既所支歉付的不現(xiàn)金拐占柳82孔.9蘿8%陸，分悠配股棄利、樸利潤率和償賠付利懷息所挖支付壩的現(xiàn)津金占視17姓.0仇2%塘。維現(xiàn)金寺支出析結(jié)構(gòu)振表盡項(xiàng)目彈(裹萬元擦)車20抹02腔年打12最月頑20粥03最年料12射月塘新增電(%李)炎20銳02提年占中比補(bǔ)%憂20桃03冠年占循比校%筐購買盯商品紙、接帖受勞舉務(wù)支們付的喝現(xiàn)金截29三8,奏29三2.講15換49陸8,毅97熟3.此06壯67陸.2洲8%藝54驢.1系2%帳61行.3洋6%期支付運(yùn)給職濤工以精及為態(tài)職工獲支付蒜的現(xiàn)盾金杯24作,2拜76芽.1元2料34極,2依65少.2娃8痰41采.1塘5%饑4.竄41喉%堅(jiān)4.灶21個(gè)%巧支付鉤的各門項(xiàng)稅沿費(fèi)暴33族,7巴64孫.6下8虛46軟,8侮39浴.6氧7粒38翠.7購2%媽6.現(xiàn)13筑%源5.塵76慚%雖支付子的其輔它與忠經(jīng)營椅活動(dòng)理有關(guān)欣的現(xiàn)且金騎93喂,6泳80澇.3析2凍11示3,貼18件8.派98塔20歸.8傲3%膽17吊.0耽0%幕13逆.9域2%聾購建怖固定勢資產(chǎn)據(jù)、無注形資皮產(chǎn)和役其它牲長期史資產(chǎn)菠所支沃付的包現(xiàn)金絮50揀,8權(quán)63漫.4水8荷67泊,2喚31滔.8演6鍬32別.1坡8%有9.示23腐%雜8.桿27俗%模投資窗所支道付的閃現(xiàn)金染15酷,0撈82競.0設(shè)8濤14份,1眨87揚(yáng).4烤4邁-5蔥.9壺3%層2.伯74脊%鍬1.朝75撈%糕支付羽的其怠它與伏投資政活動(dòng)靠有關(guān)疫的現(xiàn)草金柄0.碧00縱0.肉00天0.迅00碌%應(yīng)0.能00歉%影0.販00豐%轟償還晌債務(wù)向所支禮付的閑現(xiàn)金裹27來,6段37蜘.8先2府31魚,8障04者.9喚9注15她.0杏8%袍5.茄02鳴%勺3.子91壩%寶分配說股利鄉(xiāng)、利橋潤和雪償付母利息桃所支累付的或現(xiàn)金最7,澤52殺7.潛51床6,炕67稀0.寒62墾-1姜1.談38罰%黑1.稼37贏%映0.匙82途%傭支付遷的其儀它與扒籌資懷活動(dòng)比有關(guān)害的現(xiàn)輸金銷32捕.7癥1浮0.最00漂-1辟00訂.0嘉0%型0.繳01抖%踩0.監(jiān)00詠%祖現(xiàn)金決支出憶總計(jì)朝55婆1,肯15咸6.怎87傻81帆3,永16嚼1.牲90主47球.5受4%負(fù)10耽0.效00拍%弓10黃0.盼00滑%畝4游、現(xiàn)起金流巡入流丘出比進(jìn)分析鼓疏唉經(jīng)營廢活動(dòng)街現(xiàn)金慨流入相流出佳比為策1.末07蠢，說貝明企生業(yè)郊1健元的宅經(jīng)營牢現(xiàn)金泛支出俯可以軍帶來醉1.西07花元的湖流入楚，現(xiàn)塑金凈蝦流入腦50陵,9言94楚.9收8偏萬元儀，經(jīng)晴營活蓮動(dòng)產(chǎn)紹生現(xiàn)每金效釀率一話般；狼投資拴活動(dòng)兄現(xiàn)金輔流入村流出乞比為移0.務(wù)01筑，現(xiàn)筆金凈腦支出航80疊,8壯54壤.8煩2降萬元毛，說流明企望業(yè)正估處于付擴(kuò)張答期，煌投資堪項(xiàng)目杜比較斤多；喉籌資貸活動(dòng)貫現(xiàn)金鋪流入蠅流出摘比為煉1.垂77鞋，說落明企海業(yè)籌鑒資大度于還高款，竟現(xiàn)金售凈流鑰入名29頌,4駕56替.7醬9宋萬元之，自殲身產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)焰金流撞能力霸及籌飽資不概足滿具足投頭資，送資金叔缺口滋比較洗大，汁投資銷項(xiàng)目釘?shù)某蓸寯￡P(guān)察系著愈企業(yè)慢的未撓來。嫩5果、現(xiàn)綠金償唯債能南力分福析查躲忠在現(xiàn)織金償興債能片力指子標(biāo)中錯(cuò)，可蓄以看唇出現(xiàn)曬金到愈期債岔務(wù)比散為垮5.足46熄，現(xiàn)閣金流璃動(dòng)負(fù)章債比倉為凍0.所32芳，現(xiàn)面金債業(yè)務(wù)總疲額比各為改0.磚25景；而陰上期掠上述下指標(biāo)府分析蝶別為園：膝4.貍23踐城、矩0.震43啞刻、蟲0.集36倍妄。觸現(xiàn)金熟償債狠能力堤指標(biāo)溪表香項(xiàng)目秩名稱皮20徹0剖2真年元12田月音20必03籃年堂12猶月械新增曉%武現(xiàn)金確到期遙債務(wù)墻比扁4.景23全5.騎46扣29何.0聞3%屈現(xiàn)金植流動(dòng)踐負(fù)債容比框0.托43剃0.怎32盒-2谷6.糊28路%壤現(xiàn)金湊債務(wù)緞總額陰比州0.路36鹽0.河25誰-3撕2.停69恭%扣盆愛由此銳可見掙，說屬明企懶業(yè)償視還到患期債肌務(wù)的索能力級(jí)較上猾期大叨幅增忽加，繳增加晝29看.0竟3%補(bǔ)，可蒜以及暈時(shí)償張還到燭期債魂務(wù)；采企業(yè)緣償還拋流動(dòng)憂債務(wù)婚的能境力較融上期全大幅惰增加季，增岸加炎29葉.0網(wǎng)3%紡，按掛照本并期現(xiàn)貸金償姐還流戒動(dòng)負(fù)炸債能最力來細(xì)看，賊需要反3.勇15廢年償毅還，同企業(yè)儲(chǔ)償還選債務(wù)零總額比的能躲力較緊上期乓大幅建減少哨，減弄少曬32晶.6痕9%倡，按跡照本嚷期現(xiàn)歷金償訓(xùn)還債傻務(wù)總睜額能趙力來難看，乎全部肌債務(wù)域需要粘4.燃08千年償資還。謀6踐、獲罰取現(xiàn)蹲金能辨力分糕析潛憤濃在獲麥取現(xiàn)床金能椅力指岔標(biāo)中割，可他以看筒出銷介售現(xiàn)歷金比類率為性0.須08與，每勞股營慣業(yè)現(xiàn)丈金凈清流量責(zé)為跪1.品30暑，全夫部資仍產(chǎn)現(xiàn)熔金回萬收率醫(yī)為鑒0.勿13斷；而膚上期篇上述廣指標(biāo)判分析慰別為該：爛0.容11撿尖、拌2.意15耳綁、繡0.潑15晉腫?？烫鹕鼜膯涡软?xiàng)較演上期膊相比搬較而妻言，才銷售伶現(xiàn)金存比率君大幅縫減少旁，減每少答23琴.8先1%盜劑，每敬股營求業(yè)現(xiàn)梳金凈暢流量幫大幅曬減少敬，減艘少安39葛.4涌5%湖就，全革部資學(xué)產(chǎn)現(xiàn)蘋金回渾收率衰大幅冒減少撿，減嶼少鍵13惜.1淹0%鉛也。信獲取場現(xiàn)金珍能力么指標(biāo)部表今項(xiàng)目間名稱攔20攝02豎年觸12休月輕20辨03要年斑12結(jié)月登新增蘋%值銷售京現(xiàn)金荷比率盤0.翼11競0.領(lǐng)08巧-2耍3.辱81后%掘每股臺(tái)營業(yè)澡現(xiàn)金稠凈流退量察2.憲15皮1.填30緊-3弦9.卡45畢%靠全部躍資產(chǎn)剖現(xiàn)金藝回收以率霧0.旋15諸0.佛13霉-1丸3.罷10歷%賺鐵究由此恨可見垂，本糊期銷理售得末到的肢現(xiàn)金岡流入蛇相對(duì)戒量較厘上期旨下降欲，企夠業(yè)獲商取現(xiàn)咬金能立力下頌降，疲并沒堤有將叉賬面倒收益代轉(zhuǎn)化汁為現(xiàn)吳金流鑰量；批本期錘每股做派現(xiàn)恰能力格較上掏期下景降，伴將得區(qū)不到層上期念的派奪息水灣平，懶如果感要維襖持相寬同派緩息水記平，謝企業(yè)斯將需底要借爽債；煉本期宣資金搜產(chǎn)生龍現(xiàn)金得能力鑒較上拐期減慨弱，寇企業(yè)匯將全餃部資乏產(chǎn)以吼現(xiàn)金獲形式刮收回引的能埋力下衛(wèi)降。堡7程、財(cái)工務(wù)彈污性分脅析埋封祖在財(cái)磁務(wù)彈屑性分務(wù)析指赴標(biāo)中吩，可屬以看波出現(xiàn)幸金再屋投資鹿率為飯0.短09嶼，折竿舊影排響率糞為的0.護(hù)3艦1津；而層上期駱上述溜指標(biāo)日分析弄?jiǎng)e為碼：句0.送10化嬸、上0.晃22汽闖。嚴(yán)竭替從單瓜項(xiàng)較吧上期發(fā)相比移較而違言，肚現(xiàn)金攔再投虹資率少有所頂減少樸，減朵少智3.舟13即%節(jié)，折蹦舊影邀響率殘大幅腐增加眨，增停加憂37胖.0祥5%某棟。文財(cái)務(wù)冬彈性窯指標(biāo)競表籍項(xiàng)目速名稱菊20枯02糾年五12孝月括20廁03遵年裳12裝月遭新增卡%折現(xiàn)金稱再投毛資率律0.躍10習(xí)0.慰09央-3副.1疑3%攝折舊巡影響辣率喝0.斃22搬0.稠31廊37頭.0的5%干繳貞由此峰可見臺(tái)，本暴期企億業(yè)可錫用于鄭再投足資在薯各項(xiàng)殲資產(chǎn)枝的現(xiàn)醫(yī)金較蠢上期距減少愛，企氣業(yè)適京應(yīng)經(jīng)飄濟(jì)環(huán)來境變江化和足利用黎投資狠機(jī)會(huì)監(jiān)的能竊力減鼻弱；逢相應(yīng)史折舊襖應(yīng)收事回的莖現(xiàn)金埋較上岔期增刺加，析保障姓現(xiàn)有紀(jì)固定旨資產(chǎn)仰能力鼻增加款。個(gè)8野、收摟益質(zhì)金量分座析汗住儲(chǔ)營運(yùn)障指數(shù)罵為：逗0.釀99驚；而排上期君為：稈1.用50辰互。較賣上期脆相比蜓較而舟言，敬營運(yùn)撫指數(shù)職大幅耽減少鏈，減成少盯33反.7掠1%口厭。倚現(xiàn)金范收益俯質(zhì)量起指標(biāo)哨表翠項(xiàng)目瞞名稱湊20倡02無年禾12戀月皂20譯03心年邪12煮月街新增矮%遞營運(yùn)尊指數(shù)拖1.挖50仇0.饑99頁-3尾3.燙71竭%匆失舍由此坡可見淚，本炕期現(xiàn)汽金收刻益質(zhì)潛量不涼如上怨期，鑄并且蕉有壯1.跌00諷%番經(jīng)營政收益渣已實(shí)嚼現(xiàn)而完未能眉收到覆現(xiàn)金逝。另四、飽財(cái)務(wù)突效益坦?fàn)顩r枝分析絞：粥品宗在財(cái)京務(wù)效稼益指茶標(biāo)中練，可囑以看天出銷奏售凈均利率支為：擠3.墓90觸%纏，銷察售毛味利率鋸為：壯31裳.7亡0%杏，成屯本費(fèi)教用利糊潤率釋為：鴉4.屋10碰%守，資茫產(chǎn)利鋼潤率完為：欄6倦.1圣0%飛，凈伏資產(chǎn)寫收益駕率為滿：蝕12窄.7臉0%胡；而譽(yù)上期尋上述快指標(biāo)舞分析折別為判：歡4.折00倦%妖、閃32灑.8澤0%扛壘、蓬4.攤20洲%冊(cè)、趟5.咽50叔%方、闖9.溫20伍%效?？煤芘P從單哀項(xiàng)較谷上期骨相比圍較而慘言，戒銷售攏凈利伍率有芳所減慶少，燃減少音2.上50閣%秀，銷狹售毛鋼利率古有所測減少礎(chǔ)，減伯少有3.擠35唇%全，成寄本費(fèi)笑用利快潤率小有所委減少見，減礎(chǔ)少屬2.密38極%威，資謠產(chǎn)利鴨潤率猜大幅弄增加北，增帽加志10財(cái).9籃1%信駕，凈檢資產(chǎn)揭收益歉率大侍幅增禽加，僑增加到38用.0悼4%豬若。思財(cái)務(wù)膀效益干指標(biāo)惠表嘉項(xiàng)目儀名稱奶20見02木年句12啊月甩20僻03棗年喪12顏月機(jī)新增辯%勵(lì)銷售稠凈利教率資4.悲00足%擁3.談90惠%回-2替.5互0%言銷售洽毛利毒率診32遺.8書0%嚼31儉.7競0%衰-3已.3遼5%蘋成本縮費(fèi)用閃利潤淡率搖4.室20鍛%揀4.誼10鹿%賠-2貢.3高8%斬總資悅產(chǎn)凈酬利潤據(jù)率捎5.逗50肅%曬6.歇10苗%凍10黃.9壺1%荒凈資袍產(chǎn)收憲益率捆9.壓20咽%俘12哭.7雷0%南38梳.0著4%衫余姑由此窯可見航，說佩明企賺業(yè)總凈體盈躬利能顯力及翁銷售冶盈利潑能力娘都較陵上期食有所電下降藍(lán)，本管期成各本費(fèi)充用控逐制能鎖力較玉上期網(wǎng)減弱在，經(jīng)仔營管洽理水港平不筆如上成期，委本期較資產(chǎn)忙盈利其能力挺較上惹期增荷加，鈔說明間企業(yè)慚在增嘆加收磁入或債節(jié)約亦資金頭使用顆方面干較上沾期有顛所增嫂強(qiáng)，塵本期墓凈資氧產(chǎn)盈抵利能梁力較患上期約增加茅，說奴明企悅業(yè)的陷管理罰效率突及盈仙利能鋤力較腫上期茄有所難增強(qiáng)葉。邁五、村資產(chǎn)大運(yùn)營鑰狀況尸分析匠：澡朱傻在資潛產(chǎn)運(yùn)慎營指燭標(biāo)中攪，可歌以看寶出應(yīng)墓收賬網(wǎng)款周腸轉(zhuǎn)天螞數(shù)為院：棄6.諷27伶，存啦貨周步轉(zhuǎn)天或數(shù)為淘：雀44固.1斑4貸，營乓業(yè)周亂期為嚼：叉50軟.4種1社，應(yīng)案付賬怨款償若還期躬：搭10喂7.制68緞，資鼓產(chǎn)周持轉(zhuǎn)率伐：今1.名82惱；而衰上期盲上述食指標(biāo)符分析犧別為駝：蹦7.諸73清驢、聯(lián)46涂.4揭0肝、保54翁.1昌4逝、福94招.5剩4孕、橡1.雁77靜睛。汪頓披從單妨項(xiàng)較除上期鉛相比異較而纖言，稅應(yīng)收環(huán)賬款姐周轉(zhuǎn)吳天數(shù)片大幅何減少塊，減蝴少朵18清.8芳8%工注，存援貨周竿轉(zhuǎn)天露數(shù)有堪所減冠少，述減少獎(jiǎng)4.您89馳%跳，營總業(yè)周釘期有圓所減扭少，立減少腐6.戀89光%備，應(yīng)止付賬葬款償事還期捐大幅舉增加家，增鈴加餃13菠.9相0%探泳，資幣產(chǎn)周界轉(zhuǎn)率光有所脈增加桶，增傭加寨2.梳94干%蘆。洗資產(chǎn)饒運(yùn)營扭指標(biāo)津表葵項(xiàng)目漸名稱漠20刑02品年友12沖月避20駛03出年估12允月?lián)煨略鲐M%睛應(yīng)收阿賬款拾周轉(zhuǎn)閣率涼47知.2追0守58霸.1烘8污23宅.2閑7%湯應(yīng)收媽賬款轟周轉(zhuǎn)幻天數(shù)僵7.色73預(yù)6.痰27變-1張8.店88鍋%脂存貨繼周轉(zhuǎn)雖率線7.刃87點(diǎn)8.求27勿5.架14取%翁存貨靈周轉(zhuǎn)弦天數(shù)筑46其.4污0蹈44棋.1句4膏-4宋.8淡9%賺應(yīng)付心賬款甜償還游期每94鄉(xiāng).5禿4氏10笛7.漠68無13虹.9虧0%栽經(jīng)營胸性循丸環(huán)周職期幕-4策0.題40蠟-5亡7.臟27戀-4贏1.綁75濱%油流動(dòng)木資產(chǎn)荷周轉(zhuǎn)葉率半3.怒27裕3.誤19逃-2稼.5蔑4%左總資某產(chǎn)周雕轉(zhuǎn)率茄1.燙77診1.僑82唐2.伙94回%燦遷理由此回可見攔，應(yīng)找收賬宰款周速轉(zhuǎn)天鑼數(shù)及糞存貨謀周轉(zhuǎn)援天數(shù)農(nóng)較上甚期都崗下降便，企號(hào)業(yè)營慶業(yè)周雷期也奏下降右，說掙明企塘業(yè)銷坑售能失力增薯強(qiáng)并性且加擾大了融應(yīng)收拍賬款做的回虎收力謝度，剛本期挑應(yīng)付血賬款滋償還助期較兩上期鼠增加轉(zhuǎn)，說贊明企由業(yè)在乏在利坑用外黃部資遠(yuǎn)金方犁面較葡上期睛有所骨增強(qiáng)濫，但屑如果柿盈利鞭能力獵減弱拐將會(huì)將影響飼企業(yè)駱的信饑譽(yù)，及本期艷資產(chǎn)德周轉(zhuǎn)跟率較贈(zèng)上期磚增加鄭，說偽明企牙業(yè)資牧產(chǎn)經(jīng)栽營能帥力較覺上期韻有所末增強(qiáng)壯，資冰產(chǎn)效竟率提罵高。滿六、向償債閉能力抽狀況笑分析寒：漲門提在償帆債能初力指律標(biāo)中幟，可分以看冤出營只運(yùn)資許本：輔1.饞43飲萬元齒，流鑒動(dòng)比查率為羽：撞1.征02上1跑，速盛動(dòng)比盡率為困：謝0.濱66大4隙，現(xiàn)劫金流清動(dòng)負(fù)里債比幻率為豎：瓜69懇,0畏98拜.0柳4讀，資礎(chǔ)產(chǎn)負(fù)主債率也：饒0.欲51啟5得，已客獲利錫息倍懷數(shù)：助29喪.1糟37坐，凈那資產(chǎn)懼收益授率：呆0.疲12謀7眾；而暴上期因上述培指標(biāo)慮分析榜別為爆：誦1.街69村萬元傷、輔1.室30漆4拳、婦0.退95貧0垮、催67監(jiān),5丙41墨.2瓣4誓、或0.傷39丑8習(xí)、境82慎.9座15講三、哨0.辰09局2素。討股忽從單晚項(xiàng)較桶上期羊相比屢較而色言，夏浙營運(yùn)餃資本長大幅筑減少東，減共少汁15撞.3若9%呆，流兩動(dòng)比剖率大欄幅減滴少，萍減少褲21旦.7割0%營偽，速幼動(dòng)比長率大廚幅減歲少，橡減少草30肚.1宴1%浮播，現(xiàn)戀金流冒動(dòng)負(fù)始債比城率有罷所增羽加，負(fù)增加棄2.師31控%限，資處產(chǎn)負(fù)說債率郊大幅唐增加蛛，增勇加悄29文.4呢0%畜，已堡獲利押息倍唉數(shù)大比幅減禿少，第減少找64甩.8扮6%筑，凈剃資產(chǎn)今收益蜂率大站幅增路加，趙增加衛(wèi)38桌.0漁4%級(jí)斜。胞償債特能力矩指標(biāo)登表殃項(xiàng)目喂名稱忌20組02膏年切12找月余20販03竹年雅12釋月冰新增肢%萌流動(dòng)揀比率掙1.資69畏1.憑43雙-1誰5.句00強(qiáng)%敗速動(dòng)鏡比率醒1.廚30誘1.捧02翻-2然2.沿00罷%僑現(xiàn)金稅流動(dòng)召負(fù)債庫比率劇0.射95馬0.園66崇-3貞0