動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)工作指引（試行）

動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)工作指引（2017年2月）動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)工作指引(試行)2017年2月總則1.1為貫徹落實(shí)集團(tuán)“12123”管理辦法，支持區(qū)域做實(shí)做強(qiáng)，助力項(xiàng)目“做一個(gè)，成一個(gè)”；同時(shí)，為推動(dòng)“區(qū)域雙月成本回顧會(huì)、項(xiàng)目月度成本回顧會(huì)”進(jìn)一步做實(shí)，特推行動(dòng)態(tài)成本“中期過堂會(huì)”及“全周期過堂會(huì)”制度。1.2動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)能有效進(jìn)行項(xiàng)目數(shù)據(jù)分析總結(jié)，促使項(xiàng)目形成有開盤后評(píng)估、中期過堂會(huì)、全周期過堂會(huì)、全周期后評(píng)估的閉環(huán)機(jī)制。定義2.1動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)分成中期過堂會(huì)與全周期過堂會(huì)。中期過堂會(huì)：項(xiàng)目開發(fā)中期對(duì)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本進(jìn)行集中梳理。全周期過堂會(huì)：項(xiàng)目結(jié)算完成后對(duì)項(xiàng)目結(jié)算成本進(jìn)行集中梳理。2.2區(qū)域劃分A類區(qū)域：成熟區(qū)域，2016年第四季度動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量考核排名前八的區(qū)域；B類區(qū)域：較成熟區(qū)域，2016年四季度動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量考核中間區(qū)域；C類區(qū)域：尚不成熟區(qū)域，2016年四季度動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量考核倒數(shù)八名區(qū)域；和新成立區(qū)域。更新：區(qū)域分類每半年更新一次，更新依據(jù)為每半年動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量考核排名。注：2017年上半年動(dòng)態(tài)成本A、B、C區(qū)域劃分詳見附表一2.3項(xiàng)目劃分中期過堂會(huì)：新項(xiàng)目：制度發(fā)布之日項(xiàng)目貨量區(qū)第一批次完成主體結(jié)構(gòu)封頂?shù)捻?xiàng)目老項(xiàng)目：制度發(fā)布之日前項(xiàng)目貨量區(qū)第一批次已完成主體結(jié)構(gòu)封頂，且屬于動(dòng)態(tài)管控范圍具備完整的線上線下動(dòng)態(tài)成本的項(xiàng)目全周期過堂會(huì)：后評(píng)估項(xiàng)目：達(dá)到全周期后評(píng)估條件的項(xiàng)目責(zé)權(quán)3.1項(xiàng)目：3.1.1根據(jù)集團(tuán)及區(qū)域?qū)^堂會(huì)的要求實(shí)施項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本梳理、整改操作；3.2區(qū)域：3.2.1根據(jù)中期過堂會(huì)、全周期過堂會(huì)的節(jié)點(diǎn)及范圍要求，制定年度、月度動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)計(jì)劃；3.2.2組織區(qū)域及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)落實(shí)動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)的全面實(shí)施；3.3集團(tuán)：3.3.1根據(jù)各區(qū)域上報(bào)的計(jì)劃對(duì)區(qū)域召開過堂會(huì)情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督及指導(dǎo)；3.3.2根據(jù)各區(qū)域上報(bào)計(jì)劃，統(tǒng)籌安排部分項(xiàng)目在集團(tuán)召開動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)，或結(jié)合區(qū)域巡檢計(jì)劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)抽檢；四、過堂會(huì)召開時(shí)間及范圍4.1召開時(shí)間4.1.1中期過堂會(huì)新項(xiàng)目：項(xiàng)目貨量區(qū)第一批次完成主體結(jié)構(gòu)封頂后20個(gè)日歷日內(nèi)；老項(xiàng)目：2017年度內(nèi)對(duì)所有老項(xiàng)目擇期補(bǔ)開中期過堂會(huì)。4.1.2全周期過堂會(huì)后評(píng)估項(xiàng)目：項(xiàng)目結(jié)算完成后20個(gè)日歷日內(nèi)（同時(shí)要求在全周期后評(píng)估會(huì)議組織召開之前）完成全周期過堂會(huì)（項(xiàng)目總包、裝修、景觀、市政結(jié)算完成后，視為結(jié)算完成）4.2召開范圍4.1.1區(qū)域：中期過堂會(huì)：符合要求的新、老項(xiàng)目全周期過堂會(huì)：所有結(jié)算完成的項(xiàng)目4.1.2集團(tuán)：根據(jù)區(qū)域上報(bào)的過堂會(huì)專項(xiàng)計(jì)劃，選擇性以巡檢或指定部分項(xiàng)目在集團(tuán)召開的方式進(jìn)行抽檢，抽檢比例原則：A類區(qū)域B類區(qū)域C類區(qū)域新項(xiàng)目原則上不低于本季度新項(xiàng)目總數(shù)的10%原則上不低于本季度新項(xiàng)目總數(shù)的20%原則上不低于本季度新項(xiàng)目總數(shù)的40%老項(xiàng)目視情況進(jìn)行抽檢原則上不低于本季度老項(xiàng)目總數(shù)的10%原則上不低于本季度老項(xiàng)目總數(shù)的20%后評(píng)估項(xiàng)目視情況進(jìn)行抽檢原則上不低于本季度老項(xiàng)目總數(shù)的10%原則上不低于本季度老項(xiàng)目總數(shù)的20%五、過堂會(huì)內(nèi)容及要求5.1區(qū)域5.1.1區(qū)域成控負(fù)責(zé)人組織編制動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)年度初步專項(xiàng)計(jì)劃（詳見附件二），要求2017年2月28日之前上報(bào)集團(tuán)；5.1.2結(jié)合年度計(jì)劃及各項(xiàng)目實(shí)際開發(fā)情況，于每月20日前向集團(tuán)上報(bào)上月過堂會(huì)完成情況及下月月度過堂會(huì)計(jì)劃。（老項(xiàng)目計(jì)劃編制時(shí)要求緊前不緊后原則，要求每月召開過堂會(huì)的老項(xiàng)目+新項(xiàng)目原則上不少于4個(gè)，項(xiàng)目較少的區(qū)域除外）5.1.3區(qū)域按月度計(jì)劃安排，由區(qū)域成控負(fù)責(zé)人組織，提前3個(gè)工作日對(duì)擬召開過堂會(huì)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量檢查，形成質(zhì)量整改意見；5.1.4區(qū)域成控負(fù)責(zé)人組織項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人、區(qū)域動(dòng)態(tài)成本專業(yè)負(fù)責(zé)人實(shí)施過堂會(huì)，根據(jù)質(zhì)量整改意見及項(xiàng)目實(shí)際情況對(duì)動(dòng)態(tài)成本進(jìn)行集中梳理整改；5.1.5根據(jù)過堂會(huì)實(shí)施情況形成動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量檢查資料、整改意見資料、動(dòng)態(tài)成本梳理的相關(guān)資料、現(xiàn)場(chǎng)簽到表、會(huì)議照片以及動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)成果確認(rèn)表（詳見附件三）等，并于過堂會(huì)后2個(gè)工日內(nèi)上報(bào)集團(tuán)。5.2集團(tuán)5.2.1根據(jù)各區(qū)域動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量水平編制半年度集團(tuán)動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)召開計(jì)劃，計(jì)劃每半年更新一次，實(shí)際實(shí)施中可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整（2017年3-6月計(jì)劃詳見附件四）；5.2.2根據(jù)各區(qū)域月度過堂會(huì)計(jì)劃及完成情況選定當(dāng)月集團(tuán)召開過堂會(huì)項(xiàng)目，編制月度集團(tuán)過堂會(huì)計(jì)劃，并于每月25日前向相關(guān)區(qū)域發(fā)布；5.2.3集團(tuán)成本部區(qū)域?qū)尤税丛露扔?jì)劃安排，提前3個(gè)工作日對(duì)擬召開過堂會(huì)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量檢查，形成質(zhì)量整改意見，檢查過程中按《動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量評(píng)分表》進(jìn)行考核，并沖抵當(dāng)季度相應(yīng)數(shù)量的動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量抽檢項(xiàng)目；5.2.4抽檢形式為集團(tuán)召開時(shí)，要求區(qū)域成控負(fù)責(zé)人組織項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員至集團(tuán)成本管理部（人員包括：區(qū)域成控負(fù)責(zé)人、召開項(xiàng)目對(duì)應(yīng)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人1人、區(qū)域其他人員原則上不超過1人），根據(jù)實(shí)際情況對(duì)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本進(jìn)行全面梳理；5.2.5集團(tuán)區(qū)域?qū)尤素?fù)責(zé)區(qū)域團(tuán)隊(duì)的工作設(shè)施、場(chǎng)所準(zhǔn)備，并對(duì)過堂會(huì)實(shí)施情況進(jìn)行全程跟蹤監(jiān)督，把握過堂會(huì)進(jìn)度，過程中提出要求與意見，并進(jìn)行幫扶指導(dǎo)；5.2.6根據(jù)過堂會(huì)實(shí)施情況形成動(dòng)態(tài)成本梳理的相關(guān)資料、現(xiàn)場(chǎng)簽到表、會(huì)議照片以及動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)成果確認(rèn)表等；5.2.7依據(jù)集團(tuán)制定的區(qū)域巡檢計(jì)劃，部分應(yīng)在集團(tuán)召開的動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)并入?yún)^(qū)域巡檢工作中，區(qū)域在巡檢過程中組織實(shí)施過堂會(huì)，集團(tuán)巡檢人員進(jìn)行監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。5.3動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)要求5.3.1已發(fā)生成本核對(duì)：對(duì)比動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬與項(xiàng)目線下招標(biāo)、合約、造價(jià)部門提供的合同、簽證、預(yù)算、結(jié)算臺(tái)賬，核對(duì)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)錄入的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；5.3.2待發(fā)生成本梳理：結(jié)合項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃、招標(biāo)計(jì)劃等對(duì)待發(fā)生進(jìn)行逐項(xiàng)梳理，核對(duì)待發(fā)生邏輯合理性及量?jī)r(jià)準(zhǔn)確性；5.3.3科目歸集梳理：依據(jù)集團(tuán)發(fā)布的最新《科目調(diào)整及釋義》逐條核對(duì)科目拆分準(zhǔn)確性；5.3.4產(chǎn)品成本拆分：根據(jù)《碧桂園成本歸集與分?jǐn)偣芾磙k法》對(duì)線上成本拆分進(jìn)行逐條核對(duì)；5.3.5風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判確認(rèn)：根據(jù)動(dòng)態(tài)成本及項(xiàng)目實(shí)際，分析判斷項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)。六、主要資料：6.1動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)準(zhǔn)備資料目標(biāo)成本：方案版目標(biāo)成本，調(diào)整版目標(biāo)成本（如有）；合約規(guī)劃：項(xiàng)目已審核的合約規(guī)劃；成本臺(tái)賬：線上臺(tái)賬，線下臺(tái)賬；過程資料：項(xiàng)目招標(biāo)計(jì)劃、合同與變更簽證、預(yù)算結(jié)算資料等；其它資料：無合同費(fèi)用臺(tái)賬及依據(jù)、預(yù)算報(bào)告或指標(biāo)抽算表；（如中期過堂會(huì)召開前區(qū)域未能完成項(xiàng)目總包預(yù)算刷新，區(qū)域應(yīng)對(duì)項(xiàng)目施工圖進(jìn)行相關(guān)指標(biāo)抽算，過堂會(huì)指標(biāo)籌算表詳見附件五）6.2定于在集團(tuán)進(jìn)行中期過堂會(huì)的項(xiàng)目，應(yīng)不遲于過堂會(huì)前5個(gè)工作日提交基礎(chǔ)資料至集團(tuán)區(qū)域?qū)尤?；七、結(jié)果確認(rèn)7.1動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)完成后，無論由區(qū)域自主召開還是集團(tuán)抽檢的項(xiàng)目均需組織結(jié)果匯報(bào)會(huì)，項(xiàng)目總作為成本第一負(fù)責(zé)人必須參會(huì)，由項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人對(duì)本次過堂會(huì)后的動(dòng)態(tài)成本進(jìn)行匯報(bào)；7.2集團(tuán)召開的過堂會(huì)在集團(tuán)組織結(jié)果匯報(bào)會(huì)，項(xiàng)目總可以視頻會(huì)議的形式參會(huì)；7.3匯報(bào)會(huì)后項(xiàng)目總簽署動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)成果確認(rèn)表，確認(rèn)動(dòng)態(tài)成本結(jié)果；八、考核8.1區(qū)域應(yīng)切實(shí)組織月度過堂會(huì)計(jì)劃的實(shí)施，保證各項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)的按時(shí)召開，并及時(shí)向集團(tuán)提報(bào)相關(guān)成果資料；8.2考核辦法：過堂會(huì)納入全成本管理考核，采取按照權(quán)重扣分制計(jì)入“區(qū)域成本回顧會(huì)”板塊，季度最高扣分為1分(對(duì)應(yīng)全成本考核評(píng)分細(xì)則，不換算權(quán)重)，具體如下：動(dòng)態(tài)成本過堂會(huì)月度計(jì)劃分值為0.2分，未按時(shí)提交扣0.1分/每月·次；完整的成果資料分值為0.8分，未按時(shí)提交、提交不完整資料或者未按計(jì)劃完成的，扣0.2分/次·項(xiàng)目；8.3項(xiàng)目通過中期過堂會(huì)完成動(dòng)態(tài)成本全面梳理，若后續(xù)過程中因管理不到位，專業(yè)動(dòng)作不落實(shí)導(dǎo)致動(dòng)態(tài)成本質(zhì)量下滑或經(jīng)營(yíng)指標(biāo)惡化的，對(duì)區(qū)域成控負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人予以處罰：區(qū)域成控負(fù)責(zé)人：每發(fā)生一次年度績(jī)效考核（總部部份）扣1分；項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人：取消當(dāng)年內(nèi)晉級(jí)機(jī)會(huì)。九、附則9.1