銀行公共基礎(chǔ)知識

銀行公共基礎(chǔ)知識－－博彥科技金融服務(wù)部銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第1頁。目錄一.中國銀行業(yè)概況

中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)二.銀行業(yè)務(wù)概述

銀行主要業(yè)務(wù)概述

個(gè)人存款業(yè)務(wù)介紹

對公存款業(yè)務(wù)介紹三.存款利息計(jì)算

銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第2頁。中央銀行

中央銀行：中國人民銀行（PBC）中華人民共和國國務(wù)院組成部門之一，于1948年12月1日組成。中國人民銀行根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》的規(guī)定，在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。主要職能：制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定主要職責(zé)：（一）起草有關(guān)法律和行政法規(guī)；完善有關(guān)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行規(guī)則；發(fā)布與履行職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章。（二）依法制定和執(zhí)行貨幣政策。（三）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。（四）防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國家金融穩(wěn)定。

銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第3頁。中央銀行-主要職責(zé)（續(xù)）

（五）確定人民幣匯率政策；維護(hù)合理的人民幣匯率水平；實(shí)施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備和黃金儲(chǔ)備。（六）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。（七）經(jīng)理國庫。（八）會(huì)同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（九）制定和組織實(shí)施金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)制度，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟(jì)分析與預(yù)測。（十）組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔(dān)反洗錢的資金監(jiān)測職責(zé)。（十一）管理信貸征信業(yè)，推動(dòng)建立社會(huì)信用體系。（十二）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動(dòng)。（十三）按照有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。（十四）承辦國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第4頁。監(jiān)管機(jī)構(gòu)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)：銀監(jiān)會(huì)ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC成立時(shí)間：成立于2003年4月監(jiān)管對象：全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。主要職責(zé)：對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第5頁。自律組織

自律組織：中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)（CBA）1.成立時(shí)間：2000年2.性質(zhì)：民政部登記注冊的全國性非營利社會(huì)團(tuán)體。3.主管單位：銀監(jiān)會(huì)4.協(xié)會(huì)宗旨：促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨5.會(huì)員單位：1）會(huì)員：政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行2）準(zhǔn)會(huì)員：各省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第6頁。貨幣政策貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利息等方針和措施的總稱。商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介。貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。我國的貨幣政策工具包括公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款和再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第7頁。貨幣政策-公開市場業(yè)務(wù)公開市場業(yè)務(wù)

是指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開市場操作買入貨幣，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最總導(dǎo)致貨幣總量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場利率下降。相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時(shí)，可進(jìn)行反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。中國人民銀行從2003年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)，具有無風(fēng)險(xiǎn)、期限短、流動(dòng)性高的特點(diǎn)。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第8頁。貨幣政策-再貸款與再貼現(xiàn) 再貸款：是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。中國人民銀行發(fā)放的再貸款分為三類：一是為解決流動(dòng)性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。央行通過調(diào)整再貸款利率進(jìn)行調(diào)控，是一種間接調(diào)控工具。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第9頁。貨幣政策-再貸款與再貼現(xiàn) 再貼現(xiàn)： 再貼現(xiàn)是中央銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整；二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。作用機(jī)制：中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。如果準(zhǔn)備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而也就縮減了市場貨幣供應(yīng)量。我國于1986年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第10頁。貨幣政策-存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。超額存款準(zhǔn)備金主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資金運(yùn)用的備用資金。存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變?yōu)樨泿耪吖ぞ摺．?dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其它情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。2004年，我國實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第11頁。貨幣政策-利率政策中國人民銀行采用的利率工具主要有：調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率，包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率；調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率；制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍；制定相關(guān)政策對各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整等。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第12頁。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行,城市信用合作社,農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司,信托投資公司，財(cái)務(wù)公司，金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第13頁。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)—政策性銀行1.成立時(shí)間：1994年2.構(gòu)成及各自的主要業(yè)務(wù)國家開發(fā)銀行：國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資中國進(jìn)出口銀行：支持進(jìn)出口貿(mào)易融資中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行：農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù)銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第14頁。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)—商業(yè)銀行

大型商業(yè)銀行：國有及國有控股的大型商業(yè)銀行包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行中小型商業(yè)銀行：1.股份制商業(yè)銀行中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行2.城市商業(yè)銀行銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第15頁。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)—農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 1.組成：農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。 2.農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行： 20世紀(jì)70年代，信用社交給國家銀行管理（人行－農(nóng)行） 1984，恢復(fù)和加強(qiáng)三性：群眾性、民主性、靈活性 1996，農(nóng)信社與農(nóng)行脫鉤 2000年7月，江蘇改革試點(diǎn) 2001年，第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立 2003年，第一家農(nóng)村合作銀行——寧波鄞州農(nóng)村合作銀行成立 3.村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社村鎮(zhèn)銀行：由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資農(nóng)村資金互助社：由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村村民、農(nóng)村小企業(yè)自愿入股的社區(qū)性銀行機(jī)構(gòu)農(nóng)村資金互助社的資金來源：社員存款、社會(huì)捐贈(zèng)、融入資金銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第16頁。非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司中國證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司以及證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)等。中國保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人身保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第17頁。銀行業(yè)務(wù)概述

銀行的業(yè)務(wù)可以分為：資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)等四大類。負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。主要包括存款類業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將資金通過各種途徑加以運(yùn)用以取得收益的業(yè)務(wù)。包括：現(xiàn)金類業(yè)務(wù)、貸款類業(yè)務(wù)、投資類業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行不直接承擔(dān)或形成債權(quán)債務(wù)，不動(dòng)用自己的資金，替客戶辦理支付及其他委托事宜而從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要有：結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)等。表外業(yè)務(wù)：由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。包括：擔(dān)保、金融衍生工具業(yè)務(wù)（如：遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣互換、貨幣期貨、貨幣期權(quán)、利率互換、利率期權(quán)、股票指數(shù)、期貨和期權(quán)等）。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第18頁。資產(chǎn)和負(fù)債的概念資產(chǎn)是指過去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益。(銀行被占用資金以及應(yīng)收未收資金)主要有：現(xiàn)金，存放央行準(zhǔn)備金，短期貸款，中長期貸款，貼現(xiàn)買入票據(jù)，應(yīng)收利息，其他應(yīng)收款，固定資產(chǎn)等等。負(fù)債商業(yè)銀行欠人資金以及應(yīng)付未付資金.如活期存款,定期存款,聯(lián)行存放款項(xiàng),保證金,應(yīng)付利息,外匯買賣等等。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第19頁。存款業(yè)務(wù)

1.存款業(yè)務(wù)的定義存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。2.存款業(yè)務(wù)的分類按客戶類型，可分為個(gè)人存款和對公存款。按存款期限，可分為活期存款和定期存款。按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。3.存款基準(zhǔn)利率2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第20頁。貸款業(yè)務(wù)

1．基本概念貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運(yùn)用。2．業(yè)務(wù)分類按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸款；按有無擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。3．貸款基準(zhǔn)利率

2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第21頁。現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項(xiàng)，三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。存放中央銀行款項(xiàng)是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第22頁。個(gè)人存款業(yè)務(wù)1．基本概念個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為，是銀行對存款人的負(fù)債。遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。1999年11月1日起，從中華人民共和國境內(nèi)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲(chǔ)蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為20%，由存款銀行代扣代繳。《個(gè)人存款帳戶實(shí)名制規(guī)定》（2004年4月1日起施行）規(guī)定。2．業(yè)務(wù)分類（1）活期存款（2）定期存款（3）其他種類的儲(chǔ)蓄存款銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第23頁。個(gè)人存款業(yè)務(wù)（1）活期存款客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時(shí)間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金。活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。也稱往來存款，存款人把款存入銀行，形成往來賬產(chǎn)后，可以自由存支，沒有時(shí)間上的限制。此種存款銀行一般允許一定額度的透支。活期存款的形式有支票存款賬產(chǎn)、保付支票、本票、旅行支票和信用卡等?；钇诖婵钜话悴⒉皇且淮沃⊥甑?，其余部分銀行可作貸款資金使用。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第24頁。個(gè)人存款業(yè)務(wù)（2）定期存款定期存款是存款人一次存入、有一定期限的存款。期限—般分為一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月和一年的短期存款，也有三至七年、八年甚至更長的。存款期限越長，往往利率越高。支取方式：①到期支取②提前支?、鄄糠种、苡馄谥°y行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第25頁。個(gè)人存款業(yè)務(wù)

（3）其他種類的儲(chǔ)蓄存款定活兩便儲(chǔ)蓄存款開戶時(shí)不約定存期，一次性存入本金，隨時(shí)可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息，利息高于活期儲(chǔ)蓄。個(gè)人通知存款開戶時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種，支取時(shí)提前一定時(shí)間通知銀行，約定支取日期及金額。目前銀行提供一天、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種，一般5萬起存。教育儲(chǔ)蓄存款父母為了在校小學(xué)四年級（含四年級）以上子女接受非義務(wù)教育而存錢，分期存入，到期一次支取本金和利息，免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅，屬零存整取定期儲(chǔ)存存款。教育儲(chǔ)蓄存款存期分為一年、三年和六年，提前支取時(shí)必須全額支取。一年期、三年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，六年期按開戶日五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬元。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第26頁。對公存款業(yè)務(wù)1．基本概念對公存款又叫單位存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。2．業(yè)務(wù)分類按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第27頁。對公存款業(yè)務(wù)（1）單位活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。1.基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。2.一般存款帳戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。(基本建設(shè)資金、更新改造資金)4.臨時(shí)存款帳戶臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第28頁。對公存款業(yè)務(wù)（2）單位定期存款（3）單位通知存款可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種。（4）單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第29頁。存款利息計(jì)算①計(jì)息金額存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計(jì)復(fù)利。②計(jì)息時(shí)間2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。③計(jì)息方式除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個(gè)存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)、結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第30頁?；钇诖婵罾⒂?jì)算利息計(jì)算方法：單位活期存款，采用余額計(jì)息法：利息=計(jì)息期間內(nèi)每日余額*每日日利率的累計(jì)，如遇利率浮動(dòng)則分段計(jì)息。個(gè)人活期存款，采用積數(shù)計(jì)息法：利息=計(jì)息期間內(nèi)累計(jì)積數(shù)*計(jì)息日日利率，計(jì)息期間的累積積數(shù)=計(jì)息期間每日余額之和，不分段計(jì)息。其中：日利率=年利率/360或365（對于英聯(lián)邦幣種，日利率=年利率/365，常用幣種有港幣、英鎊；對于非英聯(lián)邦幣種，日利率=年利率/360，常見幣種有人民幣、美元、日元等）銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第31頁。個(gè)人活期存款利息－積數(shù)計(jì)息法賬戶日期余額2011—小明活期9-2245000.002011—小明活期9-2345000.002011—小明活期9-2445000.002011—小明活期9-2545000.002011—小明活期9-2645000.002011—小明活期9-2745000.002011—小明活期9-2845000.002011—小明活期9-2945000.002011—小明活期9-3045000.00累計(jì)積數(shù)405000.00應(yīng)付利息=405000*0.01/360=11.25說明：1.假設(shè)9-22存入一筆活期儲(chǔ)蓄45000，中間一直沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，則每日余額都為45000，9-30取出。假如當(dāng)中有業(yè)務(wù)發(fā)生，則每日余額發(fā)生改變。2.

假設(shè)9-30當(dāng)天活期存款年利率為1.00%。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第32頁。內(nèi)部資料注意保密賬戶日期余額2011—小明活期9-2245000.002011—小明活期9-2345000.002011—小明活期9-2445000.002011—小明活期9-2545000.002011—小明活期9-2645000.002011—小明活期9-275000.002011—小明活期9-285000.002011—小明活期9-295000.002011—小明活期9-305000.00累計(jì)積數(shù)245000.00應(yīng)付利息=245000*0.01/360=6.81說明：與上一實(shí)例不同的是，9-27客戶取走40000元現(xiàn)金。個(gè)人活期存款利息－積數(shù)計(jì)息法銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第33頁。內(nèi)部資料注意保密賬戶日期余額日利率利息2001-徐氏活期9-2299940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2399940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2499940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2599940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2699940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2799940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2899940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-2999940.001%/360=0.0000282.82001-徐氏活期9-3099940.001%/360=0.0000282.8利息合計(jì)25.2說明：本實(shí)務(wù)中假設(shè)9-22開業(yè)存入一筆單位活期并當(dāng)天發(fā)生業(yè)務(wù)后，9-30取出，中間一直沒有再發(fā)生業(yè)務(wù)，因此徐氏活期賬戶計(jì)息期間每日余額均為99940.00。假如當(dāng)中有業(yè)務(wù)發(fā)生，則每日余額發(fā)生改變。本實(shí)務(wù)中假設(shè)計(jì)提期間內(nèi)活期存款年利率為1%，且無浮動(dòng)。假如期間利率有浮動(dòng)，按每日實(shí)際利率來計(jì)算應(yīng)付利息。單位活期存款利息-余額計(jì)息法銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第34頁。定期存款利息計(jì)算計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式一：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式二：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率①存款利率

定期存款利率視期限長短而定。②到期支取的定期存款計(jì)息用計(jì)息公式一，按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第35頁。定期存款利息計(jì)算③逾期支取的定期存款計(jì)息用計(jì)算公式二，超過原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。④提前支取的定期存款計(jì)息支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，

到期支取利息，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。銀行公共基礎(chǔ)知識全文共39頁，當(dāng)前為第36頁。定期存款利息計(jì)算案例1：到期支取，某客戶在2011年9月1日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定存入時(shí)年利率為3.00%，一年后存款到期時(shí)，年利率為3.30%，他從銀行取回的全部金額是多少？利息=12345.67*12*0.03/12=370.37到期取款的全部金額=12345.67+370.37=12716.04案例2：逾期支取，某客戶2012年2月28日存入10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定利率為3.00%，到期日為2012年8月28日，支取日為2012年9月18日。假定2012年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為1.00%，他從銀行取回的全部金額是多少？取回全部金額=10000+10000*6