財(cái)務(wù)部工作目標(biāo)計(jì)劃(三篇)

第頁(yè)共頁(yè)最新財(cái)務(wù)部工作目的方案(三篇)人生天地之間，假設(shè)白駒過隙，突然而已，我們又將迎來新的喜悅、新的收獲，一起對(duì)今后的學(xué)習(xí)做個(gè)方案吧。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的方案呢？下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的方案書范文，我們一起來理解一下吧。財(cái)務(wù)部工作目的方案篇一一、財(cái)務(wù)根底工作(一)?、制定財(cái)務(wù)制度及相關(guān)流程執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。1、從公司實(shí)際出發(fā)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》制定公司財(cái)務(wù)制度。2、制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行流程及標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)。3、尋求創(chuàng)新和打破，細(xì)化和改善財(cái)務(wù)管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)視、管理職能。4、完善內(nèi)部控制，不斷查找財(cái)務(wù)工作中存在的破綻，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)上報(bào)總裁并對(duì)應(yīng)完善相關(guān)制度。(二)?、擬定財(cái)務(wù)人員配置及崗位職責(zé)1、根據(jù)公司開展需要，擬定財(cái)管中心崗位及崗位人員配置，制定崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考核制度。2、按照標(biāo)準(zhǔn)、精細(xì)、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)提升會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)和強(qiáng)調(diào)工作的主動(dòng)性，以提升財(cái)務(wù)部整體工作程度。3、以培訓(xùn)帶動(dòng)根底工作的落實(shí)，20xx年有目的、有步驟的對(duì)全體財(cái)務(wù)人員進(jìn)展根底工作的培訓(xùn)，預(yù)計(jì)在7、8月份在網(wǎng)上進(jìn)展了會(huì)計(jì)人員的后續(xù)教育培訓(xùn)，主要選取會(huì)計(jì)根底工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會(huì)計(jì)人員認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)根底工作的重要性，可以更好地開展會(huì)計(jì)工作。(三)?、會(huì)計(jì)核算管理1、進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目運(yùn)用，按照公司業(yè)務(wù)的詳細(xì)需求，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》科學(xué)合理地對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)展歸類，標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、使用，從而使會(huì)計(jì)科目更具有科學(xué)性、一致性。2、理順資金收支、貨款結(jié)算流程，為保證資金收支的平安性、合理性，防止在支付資金環(huán)節(jié)出現(xiàn)破綻，規(guī)定經(jīng)辦人員必須填寫資金、費(fèi)用支付單據(jù)，寫明支付原由，并按程序履行完相關(guān)理簽字手續(xù)，財(cái)管中心方可支付。對(duì)資金應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)管理，做到有據(jù)可查，防止收付風(fēng)險(xiǎn)。貨款結(jié)算方面，對(duì)商品結(jié)算單據(jù)進(jìn)展細(xì)致審核。3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析^p力度(1)按時(shí)完成月度、季度、年度的財(cái)務(wù)分析^p報(bào)表，上報(bào)數(shù)字做到零過失。(2)20xx年重點(diǎn)針對(duì)銷售額、費(fèi)用額、利潤(rùn)額三項(xiàng)指標(biāo)著重進(jìn)展分析^p，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供根據(jù)，為公司的戰(zhàn)略調(diào)整提供參考。(3)加強(qiáng)客戶信息管理，對(duì)客戶信譽(yù)、區(qū)域等進(jìn)展分析^p管理，為下一步產(chǎn)品銷售提供決策根據(jù)。(4)通過高質(zhì)量的財(cái)務(wù)分析^p為企業(yè)將來經(jīng)營(yíng)開展和戰(zhàn)略決策提供重要根據(jù)。4、落實(shí)會(huì)計(jì)檔案管理制度，制定執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案管理制度，將會(huì)計(jì)檔案分別歸類、按序存放，嚴(yán)格履行會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等。二、財(cái)務(wù)管理工作(一)、強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)管職能1、加強(qiáng)對(duì)存貨的監(jiān)管，存貨是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的根本保證，尤其是對(duì)于我公司來說庫(kù)存占有較大的份額，存在品種繁多、銷售狀況參差不齊的狀況，為保證存貨信息的準(zhǔn)確性，財(cái)管中心每月對(duì)各類別的庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)展抽查，對(duì)有問題商品及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)催促相關(guān)部門予以整改，并對(duì)產(chǎn)生問題的部門進(jìn)展考核，通過考核與監(jiān)視降低問題商品的數(shù)量，努力進(jìn)步存貨周轉(zhuǎn)率，減少存貨風(fēng)險(xiǎn)。2、挖潛創(chuàng)新、開節(jié)流。加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)銷售、本錢費(fèi)用的監(jiān)管(1)在挖潛增效方面?積極將好的建議、意見上報(bào)總裁。(2)對(duì)經(jīng)營(yíng)中存在的不合理費(fèi)用支出及時(shí)做出統(tǒng)計(jì)并上報(bào)總裁，力爭(zhēng)費(fèi)用支出的合理性。(3)加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)管理工作，積極配合清欠部門對(duì)債權(quán)的清理工作，加速資金回?cái)n，緩解資金壓力;科學(xué)合理運(yùn)用負(fù)債經(jīng)營(yíng)理念，維護(hù)公司形象適時(shí)進(jìn)展債務(wù)清理。3、加強(qiáng)對(duì)人員調(diào)動(dòng)和工作交接的監(jiān)視，針對(duì)各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員假設(shè)變動(dòng)，必須履行嚴(yán)格的工作交接手續(xù)，列清移交事項(xiàng)，交清錢、物、資料，并由主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，防止錢、物、資料損失及責(zé)任不清風(fēng)險(xiǎn)。(二)、加強(qiáng)平安管理，杜絕平安隱患。平安是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的前提和重要保障，平安工作應(yīng)常抓不懈?作為資金的管理部門，進(jìn)一步建立健全平安管理體系，使平安管理完全納入制度化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理之中。1、增強(qiáng)全員的平安防范意識(shí)，宣貫公司各項(xiàng)平安管理制度，積極參加公司舉辦的各類平安知識(shí)講座純熟掌握平安器具，進(jìn)展平安隱患排查，杜絕隱患發(fā)生。2、保證資金、系統(tǒng)、有價(jià)票據(jù)、印鑒、發(fā)票、網(wǎng)銀電子鑰匙等平安。3、每日對(duì)電、門鎖、系統(tǒng)開關(guān)等進(jìn)展檢查?消除各類平安隱患。?三、稅務(wù)籌劃工作財(cái)管中心要主動(dòng)和稅務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，創(chuàng)造和諧的稅企關(guān)系，及早化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)。1、要慎重選擇商業(yè)合作伙伴，盡量與那些規(guī)模大，經(jīng)營(yíng)時(shí)間長(zhǎng)，信譽(yù)好的企業(yè)合作，從頭上控制發(fā)票等涉稅風(fēng)險(xiǎn);獲得發(fā)票時(shí)一律驗(yàn)證發(fā)票真?zhèn)?，發(fā)現(xiàn)____提出警告并退回，各單位應(yīng)加大日常控制力度。各公司遇到棘手的涉稅問題要及時(shí)向集團(tuán)財(cái)管中心反映，以便共同研究解決。2、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法規(guī)及稅法要求，準(zhǔn)確及時(shí)進(jìn)展賬務(wù)處理;每筆業(yè)務(wù)的發(fā)生必須手續(xù)齊全，資料完好，需相關(guān)單位出具手續(xù)的，及時(shí)索取;進(jìn)展科目調(diào)整，確保相關(guān)費(fèi)用科目的稅前扣除指標(biāo)合理化，并對(duì)稅前扣除工程進(jìn)展實(shí)時(shí)監(jiān)控，做到科學(xué)納稅，合理避稅。3、重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)綜合稅賦指標(biāo)，對(duì)偏離較大的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整，保持合理稅賦，維持良好的稅企關(guān)系。所得稅按照稅局要求季度根據(jù)確定收入*1%*25%預(yù)繳，年度匯繳清算;增值稅稅負(fù)行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)1‰左右。4、在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做好20xx年企業(yè)所得稅匯繳清算工作。四、資金管理工作20xx年繼續(xù)深化資金集中管理，進(jìn)一步健全資金管理體系，發(fā)揮資金管理的核心作用1、制定資金集中管理方法，明確了集團(tuán)、子公司的責(zé)任和義務(wù)，細(xì)化資金方案管理。2、加強(qiáng)資金集中管理和控制，推行資金方案由總裁辦公會(huì)議研究決定的制度，全面落實(shí)已出臺(tái)的各項(xiàng)資金管理方法，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力。3、加強(qiáng)資金監(jiān)管，嚴(yán)格各子公司資金管理制度，建立資金預(yù)警制度，推行子公司資金方案管理和過程控制，嚴(yán)密結(jié)合消費(fèi)經(jīng)營(yíng)，做好月度資金方案，合理使用和調(diào)配資金。對(duì)各單位資金收支進(jìn)展動(dòng)態(tài)管理，適時(shí)監(jiān)控，對(duì)于那些在資金方案執(zhí)行過程中發(fā)生偏離的單位給予預(yù)警，催促整改，促進(jìn)各單位嚴(yán)格執(zhí)行資金方案，維護(hù)集團(tuán)資金方案的嚴(yán)肅性。4、進(jìn)一步完善資金集中管理平臺(tái)，進(jìn)步資金管理效率。5、研究“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)的辦理程序、方法。6、積極討論與進(jìn)出貿(mào)易相關(guān)的資金形式、賬務(wù)處理，為集團(tuán)大貿(mào)易板塊提供業(yè)務(wù)支持。五、團(tuán)隊(duì)建立團(tuán)隊(duì)管理的核心在于制定共同的目的和達(dá)成目的的途徑，調(diào)動(dòng)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部成員的積極性，挖掘團(tuán)隊(duì)成員的潛力，促進(jìn)團(tuán)隊(duì)成員的成長(zhǎng)。財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的特性決定了財(cái)務(wù)人員必須根據(jù)政策法規(guī)的變化和企業(yè)的開展不斷學(xué)習(xí)成長(zhǎng)，制定科學(xué)合理鼓勵(lì)考核制度，創(chuàng)造良好的內(nèi)外部學(xué)習(xí)與分享的時(shí)機(jī)，同時(shí)挖掘潛在的后繼者。1、加強(qiáng)溝通，構(gòu)建學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)。建立起集團(tuán)、各子公司財(cái)務(wù)成員之間的定期溝通機(jī)制;定期系統(tǒng)有機(jī)地培訓(xùn)團(tuán)隊(duì)成員，不斷更新知識(shí)，帶著團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)不斷完善的國(guó)家法律法規(guī)及稅務(wù)政策，適應(yīng)不斷開展變化的信息系統(tǒng)建立的科學(xué)技術(shù)，與時(shí)俱進(jìn)，并將其更好的應(yīng)用到財(cái)務(wù)領(lǐng)域中去，為企業(yè)開展壯大效勞。2、統(tǒng)一思想、勇于奉獻(xiàn)。各成員要有認(rèn)同的理念，要有大我精神。有大我存在和大我的利益，才有小我的存在和利益。所謂大我，就是把財(cái)務(wù)部門當(dāng)作一個(gè)整體;而小我，就是組成這個(gè)團(tuán)隊(duì)的每個(gè)組成員。沒有缺點(diǎn)的人是沒有，沒有缺點(diǎn)的團(tuán)隊(duì)是可以有的，因?yàn)樗麄冎g進(jìn)展有效的互補(bǔ)，團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)勇于奉獻(xiàn)、勇于擔(dān)當(dāng)，團(tuán)隊(duì)成功，也就意味著個(gè)人成功。每個(gè)人做好個(gè)人工作，就是配合別人完成工作，整個(gè)部門的效率就會(huì)大大進(jìn)步。3、指揮協(xié)同作戰(zhàn)，調(diào)動(dòng)成員積極配合。團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)具備認(rèn)同的統(tǒng)一理念，根據(jù)成員特點(diǎn)把各人安排到相應(yīng)適宜的崗位上，互相配合、互相交流。團(tuán)隊(duì)成員互相配合，難免有摩擦和紛爭(zhēng);財(cái)管中心作為一個(gè)整體，與其他部門配合，部門之間合作，也會(huì)有沖突和矛盾，導(dǎo)致偏離目的軌道。團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)采用行之有效措施和溝通藝術(shù)，來融洽成員之間、部門之間關(guān)系，消除誤會(huì)，化解矛盾，隨時(shí)隨地改錯(cuò)糾偏，把好方向。4、加強(qiáng)引導(dǎo)，提升團(tuán)隊(duì)執(zhí)行力。培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)成員要具有強(qiáng)烈的責(zé)任心和事業(yè)心，對(duì)于財(cái)管中心精心制定的工作方案、制度要在理解、把握、吃透的根底上不折不扣、堅(jiān)決不移地貫徹執(zhí)行下去，對(duì)于過程中的每一個(gè)運(yùn)作細(xì)節(jié)和每一個(gè)工程流程都要落到實(shí)處。有強(qiáng)的執(zhí)行力才有強(qiáng)的戰(zhàn)斗力。5、建立互動(dòng)平臺(tái)，培養(yǎng)后續(xù)人才。一個(gè)季度組織一次財(cái)管團(tuán)隊(duì)的集體活動(dòng)，以增進(jìn)理解、加強(qiáng)互信，定期的組織人員參加中國(guó)稅網(wǎng)財(cái)稅培訓(xùn)等相關(guān)社會(huì)培訓(xùn)，建立培訓(xùn)知識(shí)內(nèi)部共享制;建立公平、合理考評(píng)機(jī)制，確保人才晉升通道的暢通，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)的安康成長(zhǎng)。財(cái)務(wù)部工作目的方案篇二作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，這一年來帶著財(cái)務(wù)部較好的把工作做好了，如今就這一年財(cái)務(wù)部的一些工作做下總結(jié)。一、不斷進(jìn)步人員素質(zhì)1、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，奠定會(huì)計(jì)出納工作的基矗，今年我根據(jù)業(yè)務(wù)開展變化和治理的要求，對(duì)責(zé)任、制度修舊補(bǔ)新，明確責(zé)任、目的，并按照缺什么補(bǔ)什么的原那么，補(bǔ)充建立了上些新的制度，對(duì)支行強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)起到了積極的作用，非但凡針對(duì)七、八月過失率高居不下，及時(shí)組織、制訂、出臺(tái)了“____制度”，有效地遏制了風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。2、加強(qiáng)監(jiān)視檢查，做好會(huì)計(jì)出納工作的保證。年內(nèi)一方面加強(qiáng)考核，實(shí)行工效掛鉤的機(jī)制，按月考核過失率，并催促整改問題，及時(shí)消除事故隱患，解決問題。另一方面，加大檢查力度，改變會(huì)計(jì)檢查方式，采取定期、不定期，常規(guī)與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的難點(diǎn)、重點(diǎn)，再對(duì)癥下藥，解決問題，有效地防范了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二、加強(qiáng)本錢意識(shí)，進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益1、更好的完成年度財(cái)務(wù)工作，我嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定，認(rèn)真編制財(cái)務(wù)收支方案，及時(shí)完好準(zhǔn)確的進(jìn)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料的報(bào)送，并于每季、年末進(jìn)展詳細(xì)地財(cái)務(wù)分析^p;在資產(chǎn)購(gòu)置上做到了先審批后購(gòu)置，在固定費(fèi)用上，全年準(zhǔn)確的計(jì)算計(jì)提并上繳了職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)藥保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房公積金、固定資產(chǎn)折舊、長(zhǎng)期待攤資產(chǎn)的攤銷、應(yīng)付利息等，并按照營(yíng)業(yè)費(fèi)用子目的準(zhǔn)列支。2、費(fèi)用支出實(shí)行了專戶、專項(xiàng)治理，在臨時(shí)存款科目中設(shè)置了營(yíng)業(yè)費(fèi)用專戶，專門核算營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出，建立了相應(yīng)的手工臺(tái)賬，實(shí)行了一支筆審批制度，嚴(yán)格區(qū)分了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)支出資金和費(fèi)用支出資金。在費(fèi)用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節(jié)約，用最少的資金獲得利潤(rùn)。__年開支費(fèi)用總額為萬(wàn)元，較上年增加了萬(wàn)元，增幅為_%;實(shí)現(xiàn)收入_萬(wàn)元，較上年增加_萬(wàn)元，增幅為_%。從以上的數(shù)據(jù)可知，收入的增長(zhǎng)速度是費(fèi)用增長(zhǎng)速度的_倍。在費(fèi)用的治理上，嚴(yán)格費(fèi)用指標(biāo)控制，認(rèn)真執(zhí)行審批制度，做好日常的賬務(wù)處理，并將費(fèi)用使用情況及財(cái)務(wù)制度中規(guī)定比例列支的費(fèi)用工程進(jìn)展說明，以便行領(lǐng)導(dǎo)把握費(fèi)用開支去向。全年按總部費(fèi)用率的考核標(biāo)準(zhǔn)，支行實(shí)際費(fèi)用率為_%，節(jié)約費(fèi)用_個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總額沒有打破下達(dá)的年度費(fèi)用控制指標(biāo)。三、恪盡職守，實(shí)在加強(qiáng)自身建立我在抓好治理的同時(shí)，實(shí)在注重加強(qiáng)自身建立，增強(qiáng)駕馭工作才能。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)工作的原那么性和預(yù)見性。二是堅(jiān)持實(shí)事求是的作風(fēng)，堅(jiān)持抵抗和反對(duì)腐朽消極現(xiàn)象，在實(shí)際工作中，積極幫助解決問題，靠老老實(shí)實(shí)的做人態(tài)度，兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度，實(shí)事求是的科學(xué)態(tài)度，推動(dòng)各項(xiàng)工作的開展。三是加強(qiáng)團(tuán)結(jié)合作，不搞個(gè)人。四、明年工作打算1、挖掘人力資，調(diào)動(dòng)一切積極因素。立足在現(xiàn)有人員的根底上，根據(jù)目前人員的知識(shí)構(gòu)造、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點(diǎn)，豐富培訓(xùn)形式，加大培訓(xùn)力度，非但凡對(duì)業(yè)務(wù)骨干的專項(xiàng)培訓(xùn)。2、降低本錢費(fèi)用，促進(jìn)效益的穩(wěn)步增長(zhǎng)。一是加強(qiáng)本錢治理，減少本錢性資金流失。二是加強(qiáng)結(jié)算治理，限度地增加可用資金。三是合理調(diào)配資金，進(jìn)步資金利用率;認(rèn)真匡算資金流量，盡可能地壓縮無(wú)效資金和低效資金占用，力求收益化。四是降低費(fèi)用開支，增強(qiáng)盈利程度。五是準(zhǔn)確做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)測(cè)算，為行領(lǐng)導(dǎo)的決策提供根據(jù)。3、充分發(fā)揮職能部門的“職能”，加強(qiáng)治理，加快工作的效率。財(cái)務(wù)部工作目的方案篇三一、財(cái)務(wù)工作方案要顧全大局，服從領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)決目的不動(dòng)搖。年初財(cái)務(wù)預(yù)算，是通過公司職代會(huì)集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營(yíng)目的和任務(wù)。財(cái)務(wù)科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性，時(shí)刻堅(jiān)持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項(xiàng)工作任務(wù)。1、按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時(shí)要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析^p和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀，2、積極爭(zhēng)取政策。積極利用行業(yè)政策，動(dòng)腦筋、想方法、爭(zhēng)取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益。3、搞好固定資產(chǎn)管理。但凡資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。__年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作，努力進(jìn)步資產(chǎn)利潤(rùn)率。二、財(cái)務(wù)工作方案要加強(qiáng)管理，挖潛增效，為消費(fèi)經(jīng)營(yíng)目的的實(shí)現(xiàn)和效益的增長(zhǎng)效勞。管理是消費(fèi)力，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證，管理是進(jìn)步企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制，必須靠管理來保證，管理對(duì)企業(yè)來說是永久的。為此，財(cái)務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，控制消費(fèi)本錢，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年消費(fèi)、開支有預(yù)算，有方案，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時(shí)財(cái)務(wù)工作方案中對(duì)于機(jī)關(guān)科室和各站所的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對(duì)各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支。1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理。__年我們對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理方法仍然采取行政負(fù)責(zé)、工會(huì)參與、紀(jì)委監(jiān)視、包干使用、超支不補(bǔ)、節(jié)約歸公的原那么管好用好業(yè)務(wù)招待費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”。2、差旅費(fèi)管理。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)報(bào)銷程序和職工借款的還款時(shí)限，堅(jiān)持按照公司《關(guān)于加強(qiáng)差旅費(fèi)和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅(jiān)持原那么，一事同人，杜絕虛報(bào)冒領(lǐng)，借款長(zhǎng)期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。4、辦公費(fèi)管理。辦公費(fèi)管理要按照年初各科室列出方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，公司統(tǒng)一采購(gòu)、保管，各單位按方案領(lǐng)用的原那么執(zhí)行。5、車輛費(fèi)用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費(fèi)用管理方法，從嚴(yán)從細(xì)加強(qiáng)管理。車輛維修必須先有方案，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)展維修;車輛用油由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)采購(gòu)、結(jié)算，車輛效勞中心負(fù)責(zé)保管、登記、領(lǐng)用，杜絕亂購(gòu)、無(wú)方案領(lǐng)用。三、財(cái)務(wù)工作方案要明確責(zé)任，從嚴(yán)要求，積極抓好會(huì)計(jì)從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)步效勞程度。財(cái)務(wù)科作為公司的一個(gè)對(duì)外窗口科室，我們將認(rèn)真落實(shí)國(guó)網(wǎng)公司供電效勞“十項(xiàng)承諾”，進(jìn)步效勞程度，讓“優(yōu)質(zhì)、方便、標(biāo)準(zhǔn)、真誠(chéng)”的效勞方針在財(cái)務(wù)科得到充分表達(dá)，做到內(nèi)讓公司全體干群滿意，外讓社會(huì)各相關(guān)人員及部門滿意。財(cái)務(wù)科倡導(dǎo)“會(huì)計(jì)為消費(fèi)經(jīng)營(yíng)一線效勞、上一流程為下一流程效勞、全員為客戶效勞，每個(gè)崗位互相效勞”的意識(shí)，實(shí)在抓好財(cái)務(wù)行風(fēng)建立。四、財(cái)務(wù)工作方案要穩(wěn)定財(cái)務(wù)隊(duì)伍，繼續(xù)加強(qiáng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，標(biāo)準(zhǔn)供電所財(cái)務(wù)管理，使全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作再上新臺(tái)階。__年度我們財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍為主，通過集中培訓(xùn)與崗位培訓(xùn)相結(jié)合的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和標(biāo)準(zhǔn)供電所財(cái)務(wù)管理為主要內(nèi)容，扎扎實(shí)實(shí)的把全公司的財(cái)務(wù)工作推上一個(gè)新臺(tái)階。我們?cè)敿?xì)從以下幾方面入手：1、穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍。對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)從業(yè)人員進(jìn)展業(yè)務(wù)考核，同時(shí)選拔引納相對(duì)優(yōu)秀、有會(huì)計(jì)根底的人員參加財(cái)務(wù)隊(duì)伍，實(shí)行優(yōu)勝劣汰，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍的實(shí)力，為全公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定打牢根底。2、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識(shí)。使財(cái)務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識(shí)。3、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析^p培訓(xùn)。以推行全面預(yù)算管理為目的，培養(yǎng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的事前預(yù)測(cè)、事中分析^p和站所根底財(cái)務(wù)分析^p工作。4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。注重工作效率，以推行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電算化核算為目的，全面進(jìn)步財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。總之，我們將以如今擬定的財(cái)務(wù)工作方案范文為宗旨，在今后的財(cái)務(wù)工作中，我們財(cái)務(wù)科的奮斗目的是：在省市公司財(cái)務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)的大力關(guān)心領(lǐng)導(dǎo)下，在各相關(guān)部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以標(biāo)準(zhǔn)化流程、精細(xì)化核算、數(shù)據(jù)化考核為根底的科學(xué)管理型財(cái)務(wù)隊(duì)伍;在今后的經(jīng)營(yíng)管理中，緊緊圍繞公司“四型一流”開展規(guī)劃，時(shí)刻堅(jiān)持科學(xué)性預(yù)測(cè)、過程化控制、準(zhǔn)確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算目的任務(wù)而努力奮斗。搞好會(huì)計(jì)核算是做好學(xué)校財(cái)務(wù)工作的根底,因此,必須在穩(wěn)固會(huì)計(jì)核算改革的根底上,進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)根底工作,進(jìn)步會(huì)計(jì)核算的程度。會(huì)計(jì)核算對(duì)財(cái)務(wù)本質(zhì)/本質(zhì)認(rèn)知的培訓(xùn)，建立會(huì)計(jì)核算手冊(cè)，2信息提供erp系統(tǒng)、管理報(bào)表、財(cái)務(wù)分析^p、單據(jù)搜集，3溝通渠道定期例會(huì)、談話交流、建立順暢的溝通匯報(bào)機(jī)制，4培訓(xùn)體系財(cái)務(wù)內(nèi)部、銷售人員、全員財(cái)務(wù)意識(shí)等內(nèi)容培訓(xùn)，5納稅申報(bào)國(guó)稅、地稅按時(shí)申報(bào)，審計(jì)申報(bào)，帳套分配，6軟件退稅建立退稅跟蹤表，單證搜集、發(fā)票跟進(jìn)、申報(bào)，7本錢控制銷購(gòu)價(jià)格審核，人力本錢分析^p，財(cái)務(wù)費(fèi)用控制，8費(fèi)用控制擬制適宜公司的各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審核單據(jù)，9資金管理平衡收支，建立應(yīng)收/應(yīng)付賬款跟蹤表，提供日?qǐng)?bào)，10貸款管理建立貸款信息跟蹤表，保證及時(shí)還貸，維護(hù)信譽(yù)，11庫(kù)存管理加強(qiáng)人員管理，信息溝通-例會(huì);12往來管理追蹤應(yīng)收款，嚴(yán)格審核應(yīng)付款，定期清理往來款，13內(nèi)外效勞對(duì)內(nèi)積極配合，維護(hù)好銀行、稅局等關(guān)系，14檔案管理原始單據(jù)、憑證、報(bào)表、合同等資料建檔管理;財(cái)務(wù)部年度工作方案20__新的一年已開始，財(cái)務(wù)部要對(duì)過去工作中存在缺乏的地方進(jìn)展完善管理，對(duì)做得好的方面需要把工作做得更好，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)方案，短安排。使財(cái)務(wù)工作在標(biāo)準(zhǔn)化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。1、響應(yīng)公司會(huì)議精神，圍繞公司開展目的，開節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化本錢控制，從每一件小事做起，為公司真正的開節(jié)流;2、財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對(duì)本錢的方案控制、各部門的費(fèi)用支出、以及對(duì)銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)視下財(cái)務(wù)部的工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項(xiàng)費(fèi)用的支出，保證財(cái)務(wù)物資的平安;效勞于公司、效勞于員工、效勞于客戶,以促進(jìn)公司開拓市場(chǎng)、增收節(jié)支，從而謀取利潤(rùn)最大化,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟(jì)效益;3、在新的一年里，財(cái)務(wù)部的人員應(yīng)在領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對(duì)全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)方法;4、對(duì)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部明確考核制度：財(cái)務(wù)人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補(bǔ)充性，互相配合的工作中不斷學(xué)習(xí)，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出起到監(jiān)視作用;5、做好日常會(huì)計(jì)核算工作。按照會(huì)計(jì)制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，編制會(huì)計(jì)憑證，進(jìn)展記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)等部門;及時(shí)裝訂會(huì)計(jì)憑證;及時(shí)清理往來款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理方法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時(shí)準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);對(duì)前工作期間應(yīng)進(jìn)展有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預(yù)算工作，其中包括對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)等等;做好財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，要求帳務(wù)明晰、任務(wù)明確;加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊(duì)伍建立。隨著公司業(yè)務(wù)不斷壯大，面對(duì)日趨復(fù)雜的市場(chǎng)，進(jìn)步財(cái)務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。a、努力學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度和有關(guān)的財(cái)務(wù)制度,進(jìn)步會(huì)計(jì)人員的法制觀念,加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德,樹立結(jié)實(shí)地依法理財(cái)?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,抵抗不正之風(fēng)。b、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),進(jìn)步業(yè)務(wù)程度。定期進(jìn)展業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識(shí),擴(kuò)大知識(shí)面。在掌握根底知識(shí)的同時(shí),加強(qiáng)計(jì)算機(jī)知識(shí)的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理的要求。與此同時(shí),認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識(shí),以拓展知識(shí)面,進(jìn)步理論和實(shí)際操作程度。一、加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)管理、做好日常核算1、根據(jù)公司核算要求和各部門的實(shí)際情況，按照會(huì)計(jì)法和企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求，做好財(cái)務(wù)軟件的初始化工作。2、配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司第六年度的年終會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)展審計(jì)，并按有關(guān)部門的要求，完成會(huì)計(jì)報(bào)表的匯總和上報(bào)工作。3、配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)總公司上一年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)展審計(jì)，進(jìn)步資金使用效益。4、配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責(zé)任中心經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的擬稿工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建立。5、做好日常會(huì)計(jì)核算工作。按照會(huì)計(jì)制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，編制會(huì)計(jì)憑證，進(jìn)展記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)等部門;及時(shí)裝訂會(huì)計(jì)憑證;及時(shí)清理往來款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理方法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時(shí)準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。6、配合銷售部理解貨款回收情況，做好貨款回收工作。7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運(yùn)營(yíng)的流暢。8、努力加大新業(yè)務(wù)開拓力度，實(shí)現(xiàn)跨越式開展。企業(yè)將來的開展空間將重點(diǎn)集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在認(rèn)識(shí)、機(jī)制、措施和組織推動(dòng)等方面下真功夫，花大力氣，力爭(zhēng)使在較短時(shí)間內(nèi)投資、開展新業(yè)務(wù)，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場(chǎng)。9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。二、加強(qiáng)根底防范、做好平安工作1、貨幣資金平安。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的平安問題，檢查現(xiàn)金是否超庫(kù)存存放;對(duì)有關(guān)設(shè)備的完好性進(jìn)展檢查，假設(shè)有隱患，及時(shí)處理并向上反映;及時(shí)加以整改。2、票證管理平安。做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價(jià)票證的管理工作以及平安防范工作，確保不漏不遺不缺。3、負(fù)責(zé)防火平安。嚴(yán)格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時(shí)切斷主電;對(duì)辦公室吸煙進(jìn)展嚴(yán)格管理，采取有效措施保證地上無(wú)亂扔煙頭。4、負(fù)責(zé)防盜平安。定期檢查平安措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理并向上匯報(bào)。三、加強(qiáng)考核考評(píng)、進(jìn)步工作質(zhì)量1、嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德》和有關(guān)規(guī)定，對(duì)違犯規(guī)定的人員提出處理意見。2、嚴(yán)格進(jìn)展考勤工作。嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進(jìn)展。3、要建立和健全各項(xiàng)管理根底工作制度，促進(jìn)企業(yè)管理整體程度進(jìn)步。企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理根底工作制度，包括：財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)產(chǎn)物資管理及清查盤點(diǎn)制度、行政管理制度，根據(jù)各項(xiàng)管理制度的根底工作的要求，實(shí)行崗位責(zé)任制，規(guī)定每個(gè)員工必須做什么、什么時(shí)候做、在什么情況下應(yīng)怎么做，以及什么不能做，做錯(cuò)了怎么辦等細(xì)那么。這樣，每個(gè)崗位的每個(gè)責(zé)任者對(duì)各自承擔(dān)的財(cái)務(wù)管理根底工作都清楚，要求人人遵守。通過施行這些制度，進(jìn)一步進(jìn)步企業(yè)管理整體程度。4、建立和健全自我約束的企業(yè)機(jī)制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)開展，嚴(yán)格審核費(fèi)用開支，控制預(yù)算，加強(qiáng)資金日常調(diào)度與控制，落實(shí)內(nèi)部各層次、各部門的資金管理責(zé)任制。盡量防止無(wú)方案、無(wú)定額使用資金。四、加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊(duì)伍建立隨著后勤集團(tuán)的不斷壯大，面對(duì)日趨復(fù)雜的市場(chǎng)和日益加大的競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)步財(cái)務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。1、認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度和有關(guān)的財(cái)務(wù)制度,進(jìn)步會(huì)計(jì)人員的法制觀念,加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德,樹立結(jié)實(shí)地依法理財(cái)?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,抵抗不正之風(fēng)。2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),進(jìn)步業(yè)務(wù)程度。定期進(jìn)展業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識(shí),擴(kuò)大知識(shí)面。在掌握根底知識(shí)的同時(shí),加強(qiáng)計(jì)算機(jī)知識(shí)的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理的要求。與此同時(shí),認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識(shí),以拓展知識(shí)面,進(jìn)步理論和實(shí)際操作程度。3、加強(qiáng)學(xué)術(shù)交流。學(xué)術(shù)交流是進(jìn)步會(huì)計(jì)人員素質(zhì)的重要方面。通過撰寫論文,可促進(jìn)理論知識(shí),有利于總結(jié)工作中的經(jīng)歷,進(jìn)步業(yè)務(wù)程度,還能進(jìn)步寫作才能和口述才能。通過對(duì)會(huì)計(jì)人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面進(jìn)步公司的財(cái)務(wù)管理程度,以適應(yīng)新形勢(shì)下對(duì)會(huì)計(jì)信息的快速的、準(zhǔn)確的、真實(shí)的要求,確保公司和各部門各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)事業(yè)的開展。初到公司，為加快接手會(huì)計(jì)工作，進(jìn)步工作效率，特制訂20__年第一季工作方案：1、細(xì)致理解公司業(yè)務(wù)，公司各個(gè)部門與會(huì)計(jì)之間的工作關(guān)系，制訂出與公司相應(yīng)的制度，以便于公司整體財(cái)務(wù)工作可以順利展開。2、與集團(tuán)公司工作人員溝通及聯(lián)絡(luò)，理解公司與集團(tuán)公司日常業(yè)務(wù)的工作流程及要求，配合集團(tuán)公司相應(yīng)工作，推進(jìn)公司與集團(tuán)公司之間的關(guān)系更加和諧，積極維護(hù)公司利益，促進(jìn)公司的開展。3、細(xì)致查閱20__年度會(huì)計(jì)賬目，理解公司日常支出費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況完善公司的本錢核算及本錢控制工作。4、與本區(qū)域稅務(wù)、銀行、勞務(wù)等政府機(jī)關(guān)溝通及聯(lián)絡(luò)，理解本區(qū)域各個(gè)部門辦事的的要求及標(biāo)準(zhǔn)，順利的開展公司的財(cái)務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)有效及快捷的工作，提升業(yè)務(wù)程度。5、根據(jù)往年情況，認(rèn)真為20__年度企業(yè)年檢工作做準(zhǔn)備，使本年度公司年檢可以順利完成。6、及時(shí)獲取20__年度公司匯算清繳信息，為公司匯算清繳做充分準(zhǔn)備，促進(jìn)公司匯算清繳按時(shí)有效的完成。7、與公司前任會(huì)計(jì)積極主動(dòng)的聯(lián)絡(luò)，認(rèn)真理解公司往年賬務(wù)處理程序及公司日常財(cái)務(wù)處理方法。8、整理及審核公司客戶材料，缺查補(bǔ)漏，完善公司客戶體系。：為了適應(yīng)公司財(cái)務(wù)管理工作的需要，對(duì)財(cái)務(wù)工作做如下規(guī)劃。財(cái)務(wù)規(guī)劃分四個(gè)局部：財(cái)務(wù)現(xiàn)狀;財(cái)務(wù)目的;財(cái)務(wù)措施;施行步驟?，F(xiàn)狀：其現(xiàn)狀是總賬方面，賬目混亂、賬實(shí)不符、賬理不通、報(bào)表失真，進(jìn)銷存與總賬分設(shè)，導(dǎo)致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報(bào)本錢不實(shí);其根是財(cái)務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財(cái)務(wù)人員不穩(wěn)定;其影響是，公司的賬務(wù)，對(duì)內(nèi)，不能完好地反映和監(jiān)視公司的資產(chǎn)，不能及時(shí)、可靠地提供公司經(jīng)營(yíng)管理所需的財(cái)務(wù)信息，對(duì)外，也不能合法、合理地進(jìn)展納稅申報(bào)。目的：建立標(biāo)準(zhǔn)、適用、高效的財(cái)務(wù)體系，為公司將來上市打下堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)根底。其對(duì)內(nèi)能平安地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財(cái)務(wù)信息;對(duì)外能按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么、稅收法規(guī)出具標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)稅務(wù)報(bào)告。措施：包括財(cái)務(wù)部門建立、業(yè)務(wù)流程的制訂、財(cái)務(wù)制度的完善、管理制度的落實(shí)、信息系統(tǒng)的提升。步驟：財(cái)務(wù)目的的實(shí)現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。第一步：近期目的是會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)劃、準(zhǔn)確化。在一套賬的形式下，滿足公司目前經(jīng)營(yíng)管理的需要;滿足依法申報(bào)納稅的需要。到達(dá)近期目的的標(biāo)志是速達(dá)軟件內(nèi)總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一。近期目的方案到20__年10月完成。近期目的的核心是會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化和準(zhǔn)確化，要在“準(zhǔn)確”上下狠功夫，工作重點(diǎn)是：一、目前財(cái)務(wù)建立，包括財(cái)務(wù)崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂、業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)。做到財(cái)務(wù)崗位健全、分工明確、流程標(biāo)準(zhǔn)、各司其職、各負(fù)其責(zé)(詳述見附件一〈當(dāng)前財(cái)務(wù)部門建立〉)。二、相關(guān)部門與財(cái)務(wù)工作配合要點(diǎn)(詳述見附件二)。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財(cái)務(wù)部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)展賬務(wù)處理。三、著重解決賬務(wù)混亂、賬實(shí)不符、賬賬不符的問題。在總賬會(huì)計(jì)的協(xié)條下，各崗位對(duì)分管的賬目進(jìn)展核實(shí)、調(diào)整，做到賬目清、金額準(zhǔn)、賬理通、報(bào)表實(shí)。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩賬合一打下根底。四、總賬模塊與進(jìn)銷存模塊兩賬合一。方法有三種，或者在20__總賬賬套中建進(jìn)銷存，或者在20__進(jìn)銷存賬套中建總賬，或者新建有總賬和進(jìn)銷存的20__年賬套，后者工作量最大。要兩賬合一，除了要盤實(shí)資產(chǎn)、兩個(gè)賬套中的賬賬相符外，還需論證兩賬合并的利弊得失：兩賬分設(shè)，其初衷是應(yīng)收賬款回款期較長(zhǎng)，進(jìn)銷存中已發(fā)貨業(yè)務(wù)可以在總賬中滯后入賬，到達(dá)節(jié)稅目的。其弊處也多多，其一，總賬與進(jìn)銷存在同一個(gè)速達(dá)軟件中，卻不在一個(gè)賬套，總賬中的收入與進(jìn)銷存中的收入嚴(yán)重不符，一旦稅務(wù)機(jī)關(guān)查獲，就會(huì)視同內(nèi)賬，隱滿收入，有嚴(yán)重的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其二，兩賬人為割裂，速達(dá)總賬中的存貨無(wú)法進(jìn)展數(shù)量金額核算，不能反映存貨發(fā)出的核算方法，消費(fèi)本錢、銷售本錢的正確性難以驗(yàn)證，這種不標(biāo)準(zhǔn)的核算，也有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);其三，造成兩賬中的存貨、應(yīng)收賬款的賬賬不相符，不利于總賬中的數(shù)據(jù)監(jiān)控進(jìn)銷存中的數(shù)據(jù)，不便于公司的內(nèi)部管理。兩賬合一，能防止兩賬分設(shè)的弊端，且進(jìn)銷存中的收發(fā)存業(yè)務(wù)可以直接調(diào)入總賬中，大大進(jìn)步會(huì)計(jì)核算的效率。也可以運(yùn)用會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么、稅法的相關(guān)規(guī)定合理避稅，進(jìn)銷存中發(fā)貨后，根據(jù)銷售合同，不滿足銷售確認(rèn)條件的，總賬中可暫不確認(rèn)收入，已經(jīng)發(fā)出的產(chǎn)品，從“庫(kù)存商品”轉(zhuǎn)入“發(fā)出商品”科目，到收款期開出發(fā)票后，總賬中確認(rèn)了收入，再?gòu)摹鞍l(fā)出商品”轉(zhuǎn)入銷售本錢中，這既確保了總賬與進(jìn)銷存中“庫(kù)存商品”數(shù)量一致;又依法合理地進(jìn)展了避稅。第二步：中期的目的是形成符合erp信息系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系。中期目的的標(biāo)志是erp的總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、存貨模塊的成功上線并試運(yùn)行，預(yù)計(jì)20__年1月完成;遠(yuǎn)期目的是形成標(biāo)準(zhǔn)、適用、高效、成熟運(yùn)作的財(cái)務(wù)管理體系，為公司將來上市打下堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)根底。遠(yuǎn)期目的的標(biāo)志是公司需要的erp各模塊全面推廣上線，并正常運(yùn)作，預(yù)計(jì)20__年底完成。實(shí)現(xiàn)中遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的的需要開展以下工作：一、中遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)部門建立。建立制訂符合erp需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)視的財(cái)務(wù)崗位、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程(詳述見附件三)。二、符合erp管理需要和將來企業(yè)開展需要的財(cái)務(wù)制度建立(待制訂)。三、狠抓業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行。四、在業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)制度施行和運(yùn)行正常的條件下，開展erp上線的培訓(xùn)工作。五、推動(dòng)erp管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理程度。erp總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、倉(cāng)庫(kù)模塊的初始化工作，新上線的erp與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個(gè)月，確保erp上線成功。以上財(cái)務(wù)目的的實(shí)現(xiàn)，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn)，更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極配合。附件一當(dāng)前財(cái)務(wù)部門建立財(cái)務(wù)部門的建立分為崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程三個(gè)方面。根據(jù)當(dāng)前公司管理需要，制訂如下：(一)崗位設(shè)置：出納一名。往來會(huì)計(jì)一名。資金預(yù)算會(huì)計(jì)一名?？値?huì)計(jì)一名。(二)崗位職責(zé)：各會(huì)計(jì)崗位除了完成如下相關(guān)崗位工作外，還要及時(shí)完成公司及財(cái)務(wù)主管交辦的工作。出納(1)責(zé)任范圍:①日常零用現(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。②銀行日常收付款業(yè)務(wù)的辦理。③月初核對(duì)上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調(diào)節(jié)表④每周末進(jìn)展現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。⑤應(yīng)收及應(yīng)付賬款以外收付款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。⑥應(yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺(tái)賬的登記。⑦根據(jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)____。⑧會(huì)計(jì)憑證的及時(shí)打印。⑨核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收款賬目。⑩工資的發(fā)放。(2)工作要點(diǎn)：①出納一般在收到主管審核傳遞的會(huì)計(jì)憑證后再收付款項(xiàng)，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應(yīng)拒付。②每月10日前上報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)電子表，每周末17：00上報(bào)本周現(xiàn)金盤點(diǎn)電子表。③及時(shí)打印銀行對(duì)賬單、取回銀行單據(jù)，交相關(guān)會(huì)計(jì)入賬。④根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時(shí)收驗(yàn)收款方收據(jù)、對(duì)賬單(經(jīng)我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。⑤及時(shí)登記的應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預(yù)算會(huì)計(jì)查詢。⑥發(fā)票的開據(jù)應(yīng)以往來會(huì)計(jì)復(fù)核的送貨單、對(duì)賬單、合同以及經(jīng)批準(zhǔn)的開票申請(qǐng)表為根據(jù)，開具的發(fā)票經(jīng)主管復(fù)核前方能交給業(yè)務(wù)人員寄出。⑦超過500元的付款，要經(jīng)主管點(diǎn)數(shù)前方可支付。往來會(huì)計(jì)(1)責(zé)任范圍:①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對(duì)、掛帳。②應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款方案、應(yīng)收賬款追蹤表的填報(bào)。③復(fù)核市場(chǎng)部報(bào)表。④月未抽盤倉(cāng)庫(kù)的資產(chǎn)盤點(diǎn)表。⑤報(bào)價(jià)。⑥核對(duì)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、原材料等賬目。(2)工作要點(diǎn)：①每月10日前根據(jù)采購(gòu)送來的應(yīng)付對(duì)賬單，在總賬中掛應(yīng)付賬款，掛賬前核查對(duì)賬單、發(fā)票、驗(yàn)收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;復(fù)核單證之間單價(jià)、數(shù)量、金額是否相符且計(jì)算無(wú)誤。②每月10日前核對(duì)進(jìn)銷存中的應(yīng)收賬款，并根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的送貨單、發(fā)票、合同、對(duì)賬單，在總賬中掛應(yīng)收款。③每月10日前編報(bào)應(yīng)收及應(yīng)付收付款方案表、應(yīng)收賬款追蹤表、未開發(fā)票應(yīng)付款追蹤表。④報(bào)價(jià)要及時(shí)，每月的報(bào)價(jià)，要分類序時(shí)匯總，每月最后一天報(bào)價(jià)匯總表發(fā)送給總賬會(huì)計(jì)。資金預(yù)算會(huì)計(jì)(1)責(zé)任范圍:①工資的核算。②月度資金預(yù)算的編報(bào)及執(zhí)行。③付款單據(jù)的復(fù)核，網(wǎng)銀支付的復(fù)核。④資金預(yù)算決算報(bào)表的編報(bào)。⑤貸款相關(guān)工作的統(tǒng)籌管理。⑥核對(duì)短期借款、長(zhǎng)期借款、其它應(yīng)收及其它應(yīng)付款等賬目。⑦季度長(zhǎng)期借款利息的計(jì)提入賬。(2)工作要點(diǎn)：①每月10日前，核算完畢上月工資，并報(bào)送審批。②每月3日前根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款方案等資料編報(bào)下月資金預(yù)算，并編報(bào)上月資金預(yù)算決算表。③按總賬提供的會(huì)計(jì)報(bào)表，編制貸款所需的會(huì)計(jì)報(bào)表。④支付利息發(fā)票應(yīng)及時(shí)的追蹤。總帳會(huì)計(jì)(1)責(zé)任范圍:①及時(shí)審核、整理、裝訂所有的會(huì)計(jì)憑證。②本錢費(fèi)用的核算。③審核各會(huì)計(jì)崗位編報(bào)的相關(guān)管理報(bào)表。④納稅、統(tǒng)計(jì)、高新企業(yè)報(bào)表申報(bào)。⑤編制結(jié)賬憑證，編報(bào)公司財(cái)務(wù)報(bào)表，上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表分析^p報(bào)告(月度經(jīng)營(yíng)成果分析^p、季度現(xiàn)金流量分析^p)。⑥編報(bào)季度納稅分析^p報(bào)告。⑦制訂、完善、修訂公司財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度。⑧指導(dǎo)、催促各崗位會(huì)計(jì)人員工作。⑨對(duì)全部會(huì)計(jì)賬目的正確性負(fù)責(zé)。(2)工作要點(diǎn)：①每月5日前報(bào)送免、抵、退稅報(bào)表。②每月10日前，編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，并報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。③每月15日前完成所有國(guó)地稅報(bào)表申報(bào)。④設(shè)計(jì)各財(cái)務(wù)崗位的管理報(bào)表的格式。⑥完本錢崗位和公司交辦的其它的工作。(三)財(cái)務(wù)課內(nèi)部業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)課有以下業(yè)務(wù)流程：1.費(fèi)用的報(bào)銷業(yè)務(wù)。①報(bào)銷單的審核→②報(bào)銷單的核準(zhǔn)→③填制憑證→④憑證保管①總賬崗→②總經(jīng)理→→③總賬崗→④總賬崗2.備用金的借支業(yè)務(wù)。①核對(duì)借款→②借款核準(zhǔn)→③付款制憑證→④憑證復(fù)核①資金預(yù)算崗→②總經(jīng)理→③出納崗→→④總賬崗3.應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管①往來崗→②總賬崗→→③總賬崗4.收款業(yè)務(wù)。①填制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款→④憑證保管.①往來崗→②總賬崗→→③出納崗→→④總賬崗5.應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款→④憑證保管①往來崗→→②總賬崗→→③出納崗→④總賬崗6.提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):①提現(xiàn)申請(qǐng)→②申請(qǐng)復(fù)核→③批準(zhǔn)→→⑤提現(xiàn)及制憑證→復(fù)核憑證①出納崗→→②總賬崗→④總經(jīng)理→⑤出納崗→總賬崗7.工資的核算及發(fā)放：①備用金明細(xì)→②核算工資→③復(fù)核→④核準(zhǔn)→⑤發(fā)放及憑證→⑥復(fù)核憑證①資金崗→②資金崗→③總賬崗→④總經(jīng)理→⑤出納崗款→⑥總賬崗8.其它憑證的填制：①憑證的填制→②憑證過賬保存①相關(guān)崗→②總賬崗9.各崗位報(bào)表的上報(bào)業(yè)務(wù)：①相關(guān)報(bào)表編制→②復(fù)核→→③批準(zhǔn)①相關(guān)崗→→②總賬崗→→③總經(jīng)理附件二相關(guān)部門與財(cái)務(wù)部配合要點(diǎn)為了配合公司及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的財(cái)務(wù)核算，對(duì)相關(guān)部門提出以下與財(cái)務(wù)工作配合要點(diǎn)，請(qǐng)各相關(guān)部門予以配合。采購(gòu)部1.所有的采購(gòu)訂單都應(yīng)合同要素齊全，開據(jù)發(fā)票種類、稅率要明確。2.有關(guān)發(fā)票的開具問題，經(jīng)常來往、且金額較大的小規(guī)模納稅人供應(yīng)商，應(yīng)要求其到稅務(wù)局代開3%發(fā)票;供應(yīng)商____的，發(fā)票后應(yīng)附有發(fā)票開具單位的訂單、送貨單(五金、文具類廠商亦同)，且款項(xiàng)付給發(fā)票開具單位，開票單位再與供應(yīng)商結(jié)算，供應(yīng)商還應(yīng)出具同意上述條款的切結(jié)書;3.采購(gòu)訂單應(yīng)及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處備查(白聯(lián)請(qǐng)廠商加蓋公章采購(gòu)自己保存，紅聯(lián)每周一次遞交財(cái)務(wù))。4.每月3日前把核對(duì)進(jìn)銷存中的應(yīng)付對(duì)賬單，用無(wú)碳復(fù)寫a4z紙打印一式兩份，簽字后送財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。要求：供應(yīng)商的對(duì)賬單必須有月初余額、本期應(yīng)收額、期未余額;所附送貨單、入庫(kù)單是原件，復(fù)印件入賬要經(jīng)總經(jīng)理特批;廠商對(duì)賬單必須注明聯(lián)絡(luò)人及號(hào)碼。5.相關(guān)采購(gòu)員根據(jù)倉(cāng)管員送達(dá)的入庫(kù)單、廠方送貨單及時(shí)錄入進(jìn)銷存中，并打印進(jìn)銷存中的進(jìn)貨入庫(kù)單，三單(入庫(kù)單的藍(lán)聯(lián))一并及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。6.每周現(xiàn)金采購(gòu)的資金方案及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部資金預(yù)算會(huì)計(jì)處。7.模具的購(gòu)置、外發(fā)、調(diào)拔、回收、報(bào)廢等單據(jù)及時(shí)送至財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。市場(chǎng)部1.采購(gòu)訂單應(yīng)及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處備查，所有的銷售訂單都應(yīng)注明如下條款：開具_(dá)___的種類(專用發(fā)票還是普通發(fā)票)、稅率。2.送貨單財(cái)務(wù)聯(lián)次應(yīng)及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。3.開具銷項(xiàng)發(fā)票的申請(qǐng)應(yīng)先由往來會(huì)計(jì)核對(duì)、總賬會(huì)計(jì)復(fù)核、總經(jīng)理核準(zhǔn)后開具。4.每月8日前各業(yè)務(wù)人員必須把上月的〈實(shí)際出差方案〉在發(fā)送給市場(chǎng)部主管同時(shí)，抄送給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)，有發(fā)票抵賬的，〈實(shí)行出差方案表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容。5.每月15日前，對(duì)財(cái)務(wù)部發(fā)出的〈應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表〉中有關(guān)發(fā)貨、收款的真實(shí)性予以確認(rèn)并回復(fù)。貿(mào)易部1.每月最后一日，把當(dāng)月的出口業(yè)務(wù)的裝箱單、invoice用郵件傳遞給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。2.每月最后一日，把出口報(bào)關(guān)單退稅專用聯(lián)或者報(bào)關(guān)單的其它聯(lián)次的復(fù)印件送達(dá)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)。3.每月根據(jù)財(cái)務(wù)部提供的出口收款信息，及時(shí)進(jìn)展出口收匯核銷，〈出口收匯核銷信息登記表〉及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。物料庫(kù)1.及時(shí)填制采購(gòu)入庫(kù)單，其中黃、藍(lán)兩聯(lián)與供應(yīng)商送貨單一并送達(dá)相關(guān)的采購(gòu)員。2.材料領(lǐng)料單、成品入庫(kù)單、出口業(yè)務(wù)送貨明細(xì)表每周五送達(dá)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。3.每月1日倉(cāng)庫(kù)物料盤點(diǎn)表傳遞至財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。管理部1.每月3日前，考勤、扣款等工資核算資料送至財(cái)務(wù)部資資金預(yù)算會(huì)計(jì)。2.管理部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報(bào)廢單據(jù)應(yīng)及時(shí)送至總賬會(huì)計(jì)。消費(fèi)部1.消費(fèi)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報(bào)廢單據(jù)應(yīng)及時(shí)送至總賬會(huì)計(jì)。2.每月3日前，把上月車間消費(fèi)明細(xì)表送財(cái)務(wù)部資金預(yù)算會(huì)計(jì)處。附件三遠(yuǎn)期財(cái)務(wù)崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程(一)財(cái)務(wù)課工作原那么：1.今日事今日畢，日清月結(jié)。2.堅(jiān)持原那么，友善溝通。(二)崗位設(shè)置：出納一名。往來會(huì)計(jì)一名。本錢會(huì)計(jì)一名。總賬會(huì)計(jì)一名。財(cái)務(wù)主管一名。(三)崗位職責(zé)：各責(zé)任會(huì)計(jì)在完本錢職工作之余，還要及時(shí)完成公司及主管交辦的任務(wù)。出納1.責(zé)任范圍:①日常零用金的提取等現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金臺(tái)賬。②境內(nèi)銀行日常業(yè)務(wù)的辦理，登記銀行臺(tái)帳。③銀行存款的月未對(duì)帳，每月10日內(nèi)編制上月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。④每周末進(jìn)展現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。⑤及時(shí)獲得、打印銀行收付款回單，傳遞給相關(guān)崗位會(huì)計(jì)。⑥銀行支票類單據(jù)的申購(gòu)、保管、開據(jù)、繳銷等業(yè)務(wù)。⑦_(dá)___的開具。⑧核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款賬目。2.工作要點(diǎn)：①出納一般在收到主管審核傳遞的會(huì)計(jì)憑證后再收付款項(xiàng)，憑證附件不齊、簽字審批不全的，應(yīng)拒付。其中，支付供應(yīng)商貨款時(shí)，應(yīng)收驗(yàn)其收據(jù)、對(duì)賬單(經(jīng)我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。②經(jīng)主管核對(duì)后，每周未上報(bào)本周現(xiàn)金及銀行收支明細(xì)表。③及時(shí)索取、打印銀行對(duì)賬單、取回銀行單據(jù)，傳遞給相關(guān)會(huì)計(jì)入賬。④現(xiàn)金的管理要日清月結(jié)、賬實(shí)相符;現(xiàn)金的盤點(diǎn)、盤點(diǎn)表的編制，應(yīng)有財(cái)務(wù)主管在場(chǎng)和復(fù)核。往來會(huì)計(jì)1.責(zé)任范圍:①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對(duì)、掛帳、催付款，②應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的掛賬、沖銷，登記應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬。③其它往來帳項(xiàng)、備用金的掛賬、沖銷及監(jiān)視管理。④復(fù)核應(yīng)收及應(yīng)付對(duì)賬單，在賬務(wù)系統(tǒng)中切轉(zhuǎn)憑證掛賬，編報(bào)應(yīng)收、應(yīng)付賬款資金計(jì)方案表、應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表、其它往來賬目核查表。⑤固定資產(chǎn)賬務(wù)管理及計(jì)提折舊的賬務(wù)處理。⑥登記應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬。⑦核對(duì)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收及應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊賬目。2.工作要點(diǎn)：①每月8日前完成應(yīng)收、應(yīng)付賬款切轉(zhuǎn)掛賬工作，編報(bào)應(yīng)收、應(yīng)付賬款資金計(jì)方案表、應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表、其它往來賬目核查表，掛賬前核查對(duì)賬單、發(fā)票、驗(yàn)收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;以財(cái)務(wù)課備案的訂單復(fù)核單證之間單價(jià)、數(shù)量、金額是否相符且計(jì)算無(wú)誤。②應(yīng)收款的催收。有業(yè)務(wù)責(zé)任的客戶，按訂單的收款期催促相關(guān)業(yè)務(wù)員收款，無(wú)業(yè)務(wù)責(zé)的，直接向客戶催收。③按供應(yīng)商付款期賬期，每月根據(jù)核準(zhǔn)的對(duì)賬單原件，每月15日前逐一填制付款申請(qǐng)單，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)主管復(fù)核，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)出納于25日統(tǒng)一付貨款。④應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬應(yīng)有如下內(nèi)容：收票日期、出票單位、幣別、金額、到期日、承兌日等等，臺(tái)賬的登記應(yīng)細(xì)致、及時(shí)。⑤應(yīng)收、應(yīng)付款帳齡分析^p報(bào)告，