企業(yè)出納的職責(zé)（3篇）

第3頁共3頁企業(yè)出納的?職責(zé)第一?，出納人員?辦理每一筆?收付業(yè)務(wù)的?依據(jù)，必須?根據(jù)企業(yè)有?關(guān)會(huì)計(jì)人員?編制的經(jīng)審?核無誤的收?付款憑證。?第二，出?納人員辦理?每一筆收付?款業(yè)務(wù)前，?必須堅(jiān)持復(fù)?核每一筆收?付款憑證所?反映的經(jīng)濟(jì)?內(nèi)容。第?三，出納人?員要嚴(yán)格執(zhí)?行銀行核定?的現(xiàn)金庫存?限額，不得?超過，隨時(shí)?掌握銀行存?款余額;月?末銀行存款?余額與銀行?對(duì)賬單核對(duì)?，要及時(shí)編?制“銀行存?款余額調(diào)節(jié)?表”，kb?a中南選礦?網(wǎng)使賬面?余額與銀行?對(duì)賬單上的?余額，按規(guī)?定調(diào)節(jié)后相?符。對(duì)未達(dá)?賬款，要及?時(shí)查詢，并?督促有關(guān)人?員及時(shí)處理?。kba中?南選礦網(wǎng)?第四，對(duì)于?重大的開發(fā)?項(xiàng)目，如更?新改造項(xiàng)目?等，須經(jīng)會(huì)?計(jì)主管人員?、總會(huì)計(jì)師?或企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)?審批后，方?可辦理付款?手續(xù)。kb?a中南選礦?網(wǎng)第五，?為了確保安?全，企業(yè)向?銀行提取或?存入銀行現(xiàn)?金時(shí)，應(yīng)當(dāng)?配備兩名人?員同行。提?取工資或獎(jiǎng)?金等大量現(xiàn)?金時(shí)，除由?工資核算員?協(xié)助外，還?應(yīng)采取相應(yīng)?的安全措施?。kba中?南選礦網(wǎng)?第六，對(duì)保?險(xiǎn)柜的密碼?要絕對(duì)保密?，對(duì)保險(xiǎn)柜?的鑰匙要妥?善保管不得?丟失，不得?隨意交給他?人。kba?中南選礦網(wǎng)?第七，不?得將現(xiàn)金出?納工作隨意?交代人代管?，如確因故?需要離開崗?位時(shí)，須由?會(huì)計(jì)主管人?員指派他人?代管，但交?接手續(xù)雙方?必須清楚。?kba中南?選礦網(wǎng)第?八，現(xiàn)金和?銀行出納員?使用的各種?專用章，包?括支票印鑒?、“現(xiàn)金收?訖”、“現(xiàn)?金付訖”、?“銀行收訖?”、“銀行?付訖”章都?要妥善保管?。為了分清?責(zé)任，支票?印鑒章kb?a中南選礦?網(wǎng)應(yīng)由室?主任保管或?專人保管。?kba中南?選礦網(wǎng)第?九，出納人?員不能兼管?會(huì)計(jì)稽核、?會(huì)計(jì)檔案保?管及收入、?費(fèi)用、債權(quán)?債務(wù)賬簿的?登記工作。?kba中南?選礦網(wǎng)第?十，對(duì)庫存?現(xiàn)金和各種?有價(jià)證券（?如國庫券、?地方債券、?企業(yè)債券等?）以及外幣?的保管，確?保完整無缺?，如有短缺?應(yīng)負(fù)賠償責(zé)?任。企業(yè)?出納的職責(zé)?（二）1?、嚴(yán)格執(zhí)行?國家和學(xué)校?規(guī)定的財(cái)經(jīng)?紀(jì)律、政策?法規(guī)及其開?支標(biāo)準(zhǔn)。?2、負(fù)責(zé)收?取學(xué)生的學(xué)?費(fèi)、住宿費(fèi)?、書費(fèi)等，?并將學(xué)費(fèi)情?況錄入計(jì)算?機(jī)管理。?3、收費(fèi)前?要作好充分?的準(zhǔn)備工作?，收費(fèi)后準(zhǔn)?確無誤的按?類別進(jìn)入有?關(guān)科目。?收費(fèi)前根據(jù)?不同的類別?和項(xiàng)目，向?有關(guān)部門索?取有關(guān)資料?（如花名冊(cè)?、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)?等。）4?、定期向?qū)W?生處、教務(wù)?處提供學(xué)生?欠費(fèi)明細(xì)表?。5、及?時(shí)做好走讀?生、休學(xué)、?轉(zhuǎn)學(xué)、退學(xué)?、補(bǔ)招學(xué)生?的收費(fèi)記錄?和數(shù)據(jù)的調(diào)?整工作。?6、在畢業(yè)?生離校之前?，及時(shí)向有?關(guān)單位提供?畢業(yè)生欠款?名單。并主?動(dòng)追收欠款?學(xué)生的畢業(yè)?證，待學(xué)生?交齊欠費(fèi)后?，財(cái)務(wù)處負(fù)?責(zé)發(fā)給其畢?業(yè)證。7?、負(fù)責(zé)學(xué)費(fèi)?上繳及返還?工作。8?、除上屬專?項(xiàng)工作外，?處理正常對(duì)?外審核報(bào)銷?業(yè)務(wù)，并隨?時(shí)服從處安?排的其他工?作。企業(yè)?出納的職責(zé)?（三）1?.嚴(yán)格遵守?金融法規(guī)和?儲(chǔ)匯局各項(xiàng)?規(guī)章制度，?嚴(yán)格操作規(guī)?程及交接手?續(xù),確保資?金安全。?2.按天登?記繳協(xié)款和?做好資金進(jìn)?出的平衡合?攏工作，真?正做到賬實(shí)?相符，資金?入行準(zhǔn)確率?達(dá)____?%。__?__對(duì)網(wǎng)點(diǎn)?的撥款單要?及時(shí)、準(zhǔn)確?配款,將網(wǎng)?點(diǎn)協(xié)款和庫?存款分門別?類放人保險(xiǎn)?箱交協(xié)款員?，嚴(yán)格實(shí)行?交接手續(xù)。?4.負(fù)責(zé)?資金的收繳?和現(xiàn)金存銀?行，并同銀?行工作人員?清點(diǎn)現(xiàn)金，?保證資金的?完全人賬，?并及時(shí)將回?單交會(huì)計(jì)入?賬。5.?要妥善保管?好自己分管?