商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理課件

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理1提綱第一部分商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易第二部分《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東

關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第三部分《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》

提綱2第一部分：商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易什么是商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易對商業(yè)銀行的危害第一部分：商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易什么是商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易3內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的幾種形態(tài)—從關(guān)聯(lián)法人之間的交易看在商業(yè)銀行之上的關(guān)聯(lián)方與商業(yè)銀行平級的關(guān)聯(lián)方在商業(yè)銀行之下的關(guān)聯(lián)方內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易4外部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易外部關(guān)聯(lián)交易的表現(xiàn)形態(tài)外部關(guān)聯(lián)交易5國際上對關(guān)聯(lián)交易的管理規(guī)定和做法

巴塞爾委員會香港銀行業(yè)條例臺灣銀行法國際上對關(guān)聯(lián)交易的管理規(guī)定和做法6我國對關(guān)聯(lián)交易管理的立法現(xiàn)狀

財政部、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、上海證券交易所、深圳證券交易所相繼發(fā)布了對關(guān)聯(lián)交易管理的有關(guān)規(guī)定和文件現(xiàn)行法規(guī)對關(guān)系人和關(guān)聯(lián)方的規(guī)定

我國對關(guān)聯(lián)交易管理的立法現(xiàn)狀7對關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范對商業(yè)銀行內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》對商業(yè)銀行外部關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引對關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范對商業(yè)銀行內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范8第二部分：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》

2004年4月發(fā)布《中國銀監(jiān)會令[2004]第3號》

2004年5月1日實施第二部分：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》9《辦法》的結(jié)構(gòu)共六章47條總則關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易的管理法律責(zé)任附則《辦法》的結(jié)構(gòu)共六章47條10《辦法》名稱與規(guī)范內(nèi)容的解釋內(nèi)部人與股東上方關(guān)聯(lián)、平行關(guān)聯(lián)、下方關(guān)聯(lián)商業(yè)銀行與企業(yè)《辦法》名稱與規(guī)范內(nèi)容的解釋11《辦法》對關(guān)聯(lián)方的界定

實際關(guān)聯(lián)方潛在關(guān)聯(lián)方根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方《辦法》對關(guān)聯(lián)方的界定12關(guān)聯(lián)方的確認(rèn)程序《辦法》對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的確認(rèn)程序做出了規(guī)范報告制度關(guān)聯(lián)交易委員會責(zé)任商業(yè)銀行工作人員報告義務(wù)

關(guān)聯(lián)方的確認(rèn)程序《辦法》對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的確認(rèn)程序做出了規(guī)范13關(guān)聯(lián)交易商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易授信資產(chǎn)轉(zhuǎn)移提供服務(wù)關(guān)聯(lián)交易商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易14關(guān)聯(lián)交易類型一般關(guān)聯(lián)交易重大關(guān)聯(lián)交易

關(guān)聯(lián)交易類型一般關(guān)聯(lián)交易15關(guān)聯(lián)交易的管理要求商業(yè)銀行建立完善的關(guān)聯(lián)交易管理制度對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的審批程序做出了規(guī)定對商業(yè)銀行部分關(guān)聯(lián)交易行為做出了禁止性或限制性規(guī)定對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的審計、信息披露等做出了規(guī)定

關(guān)聯(lián)交易的管理要求商業(yè)銀行建立完善的關(guān)聯(lián)交易管理制度16向監(jiān)管部門報告關(guān)聯(lián)交易《辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行向監(jiān)管部門報告關(guān)聯(lián)交易的義務(wù)

向監(jiān)管部門報告關(guān)聯(lián)交易17強(qiáng)制糾正措施《辦法》規(guī)定了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的內(nèi)部人、股東違反本辦法的行為采取強(qiáng)制性糾正措施的條款強(qiáng)制糾正措施18對違規(guī)行為的處罰《辦法》規(guī)定對商業(yè)銀行違反本辦法的行為，由監(jiān)管部門責(zé)令改正、20萬至50萬元罰款對違規(guī)行為的處罰19第三部分《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》

2003年10月23日發(fā)布《中國銀監(jiān)會令[2003]第5號》

第三部分《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》20《指引》的結(jié)構(gòu)

共四章31條總則授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理信息管理和風(fēng)險預(yù)警附則《指引》的結(jié)構(gòu)共四章31條21集團(tuán)客戶集團(tuán)客戶集團(tuán)客戶的四個特征

集團(tuán)客戶集團(tuán)客戶22對集團(tuán)客戶的授信集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)對集團(tuán)客戶授信的風(fēng)險對集團(tuán)客戶授信的原則對集團(tuán)客戶的授信集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)23集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗德國和比利時建立的大額授信監(jiān)督管理制度對銀行監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行加強(qiáng)對集團(tuán)客戶貸款的管理起到了積極的作用。德國比利時集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗24風(fēng)險管理中的主要問題對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的主要問題重視不夠透明度不高社會信用體系建設(shè)不完善引導(dǎo)、監(jiān)管和信息服務(wù)等環(huán)節(jié)還薄弱風(fēng)險管理中的主要問題對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的主要問題25集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理建立集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制具體規(guī)定

集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理建立集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度26信息管理和風(fēng)險預(yù)警建立信貸信息管理系統(tǒng)設(shè)立授信風(fēng)險預(yù)警線商業(yè)銀行之間依法提供信息和查詢信息管理和風(fēng)險預(yù)警建立信貸信息管理系統(tǒng)27日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的關(guān)聯(lián)交易問題關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部相互擔(dān)保關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭授信關(guān)聯(lián)企業(yè)間無償占用資金關(guān)聯(lián)企業(yè)間以貸還貸關(guān)聯(lián)企業(yè)挪用貸款關(guān)聯(lián)企業(yè)相互投資等日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的關(guān)聯(lián)交易問題關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部相互擔(dān)保28對關(guān)聯(lián)企業(yè)授信管理的問題和難點(diǎn)對關(guān)聯(lián)企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理呈現(xiàn)上重下輕的局面對關(guān)聯(lián)企業(yè)概念不清，風(fēng)險認(rèn)識不足對關(guān)