安徽省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

安徽省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章總則

第一條為強(qiáng)化貸款管理，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作程序，防范和控制信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）》，制定本規(guī)程。

第二條本規(guī)程是全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）在貸款業(yè)務(wù)活動中必須遵循的基本規(guī)則。

第三條本規(guī)程中的經(jīng)營社是指有權(quán)辦理和經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）聯(lián)社（以下簡稱法人機(jī)構(gòu)）及其分支機(jī)構(gòu)（含法人信用社，以下簡稱分支機(jī)構(gòu)）。

第四條農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款的操作規(guī)程按人民銀行頒布的《農(nóng)村信用合作社小額信用貸款指引》（銀發(fā)〔2001〕397號）和銀監(jiān)會頒布的《農(nóng)村信用合作社聯(lián)保貸款指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2004〕68號）執(zhí)行。

第五條辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時間要求。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日,中長期貸款的時間可相應(yīng)比短期貸款延長2倍，但最長不超過2個月。

第六條縣（市、區(qū)）聯(lián)社應(yīng)設(shè)立客戶部門和信貸管理部門，客戶部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)、受理、調(diào)查、評估和審批后信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，信貸管理部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險的控制。

未設(shè)客戶部門的縣（市、區(qū)）聯(lián)社，其客戶部門的工作職責(zé)主要由基層信用社和聯(lián)社營業(yè)部承擔(dān)。第二章基本程序

第七條辦理貸款業(yè)務(wù)的基本程序：建立信貸關(guān)系、客戶申請、經(jīng)營社受理、貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會審議、審批（或按權(quán)限報備咨詢）、與客戶簽訂信貸合同、發(fā)放貸款、貸款發(fā)放后的管理、貸款收回。

(一)經(jīng)營社權(quán)限(授信)范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù),從受理客戶申請到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在經(jīng)營社完成。省聯(lián)社要求備案的，按省聯(lián)社大額貸款報備咨詢辦法執(zhí)行。

（二）經(jīng)營社超權(quán)限(授信)范圍的貸款業(yè)務(wù)，在完成審議程序后，分支機(jī)構(gòu)的上報法人機(jī)構(gòu)審批后實施；法人機(jī)構(gòu)的向省聯(lián)社報備咨詢無異議后審批實施。

（三）個人客戶以足額存單質(zhì)押方式申請小額貸款，在調(diào)查核實、辦理止付通知等手續(xù)后，由經(jīng)營社柜面直接辦理。

第三章貸款業(yè)務(wù)申請與受理

第八條客戶申請。建立了信貸關(guān)系的客戶需要借款時，應(yīng)以書面形式向經(jīng)營社的客戶部門提出借款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源等。

第九條貸款業(yè)務(wù)的受理。客戶部門負(fù)責(zé)接受貸款業(yè)務(wù)的申請，對客戶基本情況、信用等級、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性及項目可行性等情況進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放貸款的基本條件。對同意受理的，通知客戶填寫借款申請書，并按要求提供相關(guān)資料。第十條客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。

（一）法人客戶需提供的資料：

1.法定代表人身份證明，由代理人辦理的，還應(yīng)提供授權(quán)委托書和代理人身份證明。

2.法人營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書及其年檢證明。

3.合資、合作的合同和驗資證明及其附件。

4.人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證。

5.公司制企業(yè)法人的公司章程；董事會成員和主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本；董事會成員身份證明；若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；股東大會關(guān)于利潤分配的決議。

6.近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)主權(quán)益變動表以及銷量情況。成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表。申請借款前一期的財務(wù)報告。

7.本年度及最近月份存借款及對外擔(dān)保情況；

8.現(xiàn)金流量預(yù)測及營運(yùn)計劃。

9.稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。

10.中長期貸款項目，應(yīng)提供各類合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項目建設(shè)進(jìn)度及營運(yùn)計劃。

11.中長期貸款項目的可行性報告。

12.新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人（委托代理人）簽字式樣。

13.需提供的其他資料（如海關(guān)等部門出具的相關(guān)文件等）。

（二）個人客戶需提供的資料有：個人身份證明；個人及家庭收入、資產(chǎn)證明；需提供的其他資料。

（三）擔(dān)保人需提供的資料：

1.保證人提供的資料：身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責(zé)任公司或股份有限公司的同意保證意見書、財務(wù)報告等。

2.抵押人提供的資料：身份證明，營業(yè)執(zhí)照，抵押物權(quán)利證書，有限責(zé)任公司或股份有限公司的同意抵押意見書，國有資產(chǎn)管理部門同意的抵押函等。

3.質(zhì)押人提供的資料：身份證明，營業(yè)執(zhí)照，權(quán)利憑證或質(zhì)物發(fā)票，質(zhì)物鑒定和價值評估報告，有限責(zé)任公司或股份有限公司的同意質(zhì)押意見書等。

第十一條客戶部門對客戶提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，并將有關(guān)數(shù)據(jù)、資料錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第四章貸款的調(diào)查

第十二條客戶部門是貸款的調(diào)查部門。負(fù)責(zé)對客戶及擔(dān)保人相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實。調(diào)查人員必須2名或2名以上，調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。

1.查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；

2.查驗客戶法定代表人或委托代理人的身份證明是否真實、有效；

3.查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整;

4.查驗客戶在信用社開立帳戶情況。

（二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。

1.客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常。

2.了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等；

3.了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。

（三）對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。

1.查閱客戶及其擔(dān)保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進(jìn)行分析；

2.分析客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；

3.分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；

4.查驗商品交易的真實性、合法性；

5.分析還款來源和還款時間的可能性；

6.判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力；

7.測算貸款的風(fēng)險度。

第十三條對個人客戶，應(yīng)調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟(jì)收入是否真實、穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力，是否有不良信用記錄；有擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入和擔(dān)保能力等情況進(jìn)行調(diào)查。

第十四條對中長期項目貸款由有權(quán)審批社按規(guī)定程序和要求評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性評估,并撰寫可行性評估報告。

第十五條依據(jù)企業(yè)客戶信用等級的評定辦法，測評企業(yè)的信用等級。按照統(tǒng)一授信管理辦法的規(guī)定，測算客戶最高綜合授信額度。

第十六條調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報告，調(diào)查報告的主要內(nèi)容為：客戶基本情況及主體資格；申請貸款的種類、金額、期限、用途、還款方式、擔(dān)保方式和限制性的條款；客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；貸款風(fēng)險評價；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議。還應(yīng)填制貸款調(diào)查表，將調(diào)查分析的信息資料錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第十七條調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人完成調(diào)查任務(wù)后，將客戶貸款資料移送信貸管理部門（審查崗）審查。

第五章貸款的審查

第十八條信貸管理部門是貸款的審查部門。對客戶部門移交的客戶貸款資料進(jìn)行審查。重點審查以下內(nèi)容：

（一）主體資格的審查?？蛻艏皳?dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔(dān)保人的法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄。

（二）信貸政策的審查。貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)定的監(jiān)管比例。

（三）信貸風(fēng)險的審查。審查客戶部門測定的客戶信用等級、授信額度；分析、揭示客戶的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、貸款風(fēng)險度等，并提出風(fēng)險防范措施。

第十九條審查結(jié)束后，應(yīng)將審查的貸款資料錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，撰寫審查報告，審查報告的主要內(nèi)容：

1、客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶現(xiàn)有信用及與經(jīng)營社合作情況；

2、客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；

3、貸款風(fēng)險評價和防范措施；

4、審查結(jié)論，提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款、貸款擔(dān)保的合規(guī)性和有效性等。貸款審查經(jīng)辦人和主責(zé)任人在審查報告上簽字后連同有關(guān)資料，移送貸審會。

第二十條信貸管理部門對客戶部門或分支機(jī)構(gòu)移送的貸款資料不全的、調(diào)查內(nèi)容不完整的，可要求客戶部門或分支機(jī)構(gòu)補(bǔ)充、完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回客戶部門或分支機(jī)構(gòu)，并做好記錄。

第六章貸款的審議與審批

第二十一條貸審會收到信貸管理部門移交的貸款審查資料后，予以登記、審核，并及時提交貸審會議決。

第二十二條在貸審會主任委員主持下，貸審會會議對貸款進(jìn)行審議。審議的主要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；貸款定價及其帶來的綜合效益；貸款的風(fēng)險和防范措施；根據(jù)貸款項目情況，需審議的其他內(nèi)容。

第二十三條貸審會對貸審會審議過程進(jìn)行記錄，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成會議紀(jì)要，會議紀(jì)要的主要內(nèi)容應(yīng)包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、貸審會成員意見、審議結(jié)果等。審議結(jié)果采取無記名投票方式表決，少數(shù)服從多數(shù)。理（董）事長對貸審會審議通過的貸款可以一票否決。

貸審會成員在審貸會上發(fā)表的意見作為貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定的依據(jù)。貸審會成員在審貸會上沒有發(fā)表意見的在責(zé)任認(rèn)定時視為同意貸款。

第二十四條根據(jù)貸款權(quán)限管理的要求，實行分級審批制度。

第七章簽訂合同

第二十五條所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的信貸合同（借款合同、保證合同、抵押合同、權(quán)利質(zhì)押合同、最高額抵押合同文本見附件1-5），主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任等?？蛻舨块T是對外簽訂貸款合同的經(jīng)辦部門。

第二十六條所有貸款業(yè)務(wù)必須按照省聯(lián)社有關(guān)信貸業(yè)務(wù)權(quán)限（授信）管理的規(guī)定，經(jīng)有權(quán)審批人審批后，與客戶簽訂信貸合同。

第二十七條信貸合同由借款合同和擔(dān)保合同組成，借款合同是主合同，擔(dān)保合同是從合同，主從合同必須相互銜接，從合同必須寫明主合同編號，借款人名稱，借款數(shù)額及期限。

第二十八條信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：

（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改；

（二）相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致，不得隨意增加或刪減條款；

（三）客戶部門必須當(dāng)場監(jiān)督客戶、擔(dān)保人的法定代表人或委托代理人在信貸合同上簽字、蓋章，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。

第二十九條客戶部門完成合同填制后，送信貸會計審查，審查的主要內(nèi)容：合同文本的使用是否恰當(dāng)；合同填制的內(nèi)容是否符合要求；客戶、擔(dān)保人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。審核無誤后，加蓋信貸合同專用章或公章。信貸會計對信貸合同進(jìn)行統(tǒng)一編號，按順序依次登記信貸合同登記簿。

第三十條客戶部門應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜：

（一）以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證交經(jīng)營社執(zhí)管。非強(qiáng)制登記的，到公證部門公證；

（二）以存單、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或相關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù)。需要背書的，辦理質(zhì)押背書；

（三）動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的，要對質(zhì)押物進(jìn)行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。

第八章貸款的發(fā)放

第三十一條經(jīng)營社在與借款人簽訂借款合同和擔(dān)保合同，辦理抵（質(zhì)）押權(quán)證登記后，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。

第三十二條信貸會計審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，并確認(rèn)領(lǐng)款人是借款人或授權(quán)委托人。

第三十三條信貸會計應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用款計劃，填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。

借款憑證填制要求：

（一）填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致；

（二）借款憑證的大小金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)借款合同的金額；

（三）借款憑證與借款合同的簽章必須一致。第九章貸款發(fā)放后的管理

第三十四條經(jīng)營社客戶部門是貸款發(fā)放后管理的實施部門，負(fù)責(zé)客戶貸款資料的保管和貸款發(fā)放后的日常管理。

第三十五條客戶部門在貸款發(fā)放當(dāng)日，按照信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)要求及時錄入信貸信息和擔(dān)保信息數(shù)據(jù)和資料。

第三十六條辦妥抵押登記手續(xù)并取得的他項權(quán)利證明、質(zhì)物交接清單及存單、國債、有價債券等權(quán)利憑證，并按有價單證管理要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫保管手續(xù)，并列入表外科目核算。

第三十七條信貸會計負(fù)責(zé)信貸檔案資料的管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用，檔案管理人員承擔(dān)檔案資料的保管責(zé)任。

第三十八條客戶部門在貸款發(fā)放后，要及時對貸款進(jìn)行跟蹤檢查。檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處置的意見。同時將檢查結(jié)果錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第三十九條客戶部門應(yīng)定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進(jìn)行貸后檢查，檢查的主要內(nèi)容：

（一）客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟(jì)效益；

（二）了解掌握客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；

（三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，質(zhì)押權(quán)利憑證是否到期；

（四）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項目進(jìn)展情況。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標(biāo)規(guī)定進(jìn)行，項目工程進(jìn)展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達(dá)產(chǎn)等；

（五）按照合同規(guī)定，督促借款人和擔(dān)保人按時報送會計報表等資料，注意收集分析借款人、擔(dān)保人寄送的信函，按照信函的具體情況，作出處理意見。將借款人、擔(dān)保人的各期會計報表、信函及時投入借款戶檔案；

（六）按合同約定期限結(jié)息，并及時向借款人發(fā)出付息通知書，直接送達(dá)的，由借款人在回執(zhí)上自筆簽收（單位蓋章），郵寄送達(dá)的，注意保存回執(zhí)。借款人未及時付息的，按規(guī)定寄出催息通知書。

客戶部門在檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)立即采取防范和化解措施，同時報告經(jīng)營主責(zé)任人或逐級報有權(quán)審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

第十章貸款到期的處理

第四十條經(jīng)營社客戶部門要在短期貸款到期前的1個