商業(yè)銀行信貸體系

第一章概述1第一節(jié)中國商業(yè)銀行體系一、商業(yè)銀行的組織體系中國商業(yè)銀行在現(xiàn)行統(tǒng)計中被歸于“存款貨幣銀行”類。主要對公眾提供商業(yè)銀行服務(wù)，如存款、貸款、中間業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等。主要有：國有控股商業(yè)銀行（工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行）股份制商業(yè)銀行（交通銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、中信銀行等）地方性商業(yè)銀行類（城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）城市信用社和農(nóng)村信用社郵政儲蓄銀行。隨著金融市場的進一步開放，外資銀行（花旗銀行、匯豐銀行等等）也是我國金融體系中重要的組成部分。第一章概述2二、商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)及其特征由于各類商業(yè)銀行的組織模式、管理體制和和地域分布不同，使得當(dāng)前中國商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)具有壟斷性與競爭性并存、聚集性和短缺性并存的顯著特征。國有控股商業(yè)銀行縱橫交錯，遍布全國各地，在市場份額上都處于絕對壟斷地位。按經(jīng)濟原則設(shè)置機構(gòu)的股份制商業(yè)銀行和在華外資銀行則聚集于大中城市，處于競爭劇烈的市場爭奪，表現(xiàn)出高度的聚集性。地方城市商業(yè)銀行和合作金融機構(gòu)規(guī)模小，資金力量不足

所以，如何優(yōu)化商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)，成為今后商業(yè)銀行發(fā)展需要解決的問題。第一章概述3信貸資金的含義和構(gòu)成信貸資金是指銀行以信用方式聚集和運用的貨幣資金，或者說是銀行信貸行為的貨幣表現(xiàn)，是銀行信貸管理的客體。一、信貸資金的來源結(jié)構(gòu)和渠道信貸資金的來源主要是吸收存款、發(fā)行債券、向中央銀行借款。下面按照中國商業(yè)銀行2002年的《信貸收支表》作較為詳細的說明

第二節(jié)商業(yè)銀行信貸資金來源和運用第一章概述4信貸資金來源的總體結(jié)構(gòu)：信貸收支表來源項目金額比重（%）籌資性質(zhì)1.各項存款其中：企業(yè)存款儲蓄存款農(nóng)業(yè)存款其他存款130193.3153500.9262764.50464.358684.9690.0036.9943.390.326.00信貸市場2.金融債券0.800.00055債券市場3.向央行借款1947.281.35中央銀行4.同業(yè)往來6517.304.51同業(yè)拆借市場5.其他5992.464.14中間業(yè)務(wù)合計144651.151002002年商業(yè)銀行信貸資金來源第一章概述5信貸資金來源渠道：1.各項存款企業(yè)存款：企業(yè)存款兩種情況，一種是生產(chǎn)經(jīng)營的周轉(zhuǎn)資金，需要銀行提供支付結(jié)算服務(wù)，稱為活期存款；另一種是非生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金，計劃用于特定用途(生產(chǎn)發(fā)展、技術(shù)改造、職工福利等)，需要分期提留而處于積累過程中的資金，企業(yè)愿意存入，以專戶存儲管理，并支付比活期存款更高的利息。居民儲蓄存款：商業(yè)銀行吸收的居民家庭存款，統(tǒng)稱居民儲蓄存款。儲蓄存款分為活期、定期兩類農(nóng)業(yè)存款：農(nóng)業(yè)存款主要是由中國農(nóng)業(yè)銀行吸收的，包括三大部分，一是：傳統(tǒng)的國有農(nóng)、林、水、牧、漁氣象系統(tǒng)的企事業(yè)單位、國有農(nóng)場、華僑農(nóng)場、勞改企事業(yè)單位的存款；二是：在中國農(nóng)業(yè)銀行開戶的集體農(nóng)業(yè)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的存款；三是：農(nóng)村信用社的往來戶存款和轉(zhuǎn)存款。其他存款第一章概述62.債券籌資發(fā)行金融債券：近幾年，商業(yè)銀行在國內(nèi)已不再采用這種籌資方式，政策性銀行發(fā)行政策性金融債券越來越多。商業(yè)銀行在國際債券市場發(fā)行的債券不斷增多。賣出回購債券：商業(yè)銀行購買的國債資產(chǎn)，可以通過國債回購市場變現(xiàn)，取得短期資金來源。有價證券回購業(yè)務(wù)：債券持有人為解決資金頭寸問題或為取得更好的收益，在賣出一筆有價證券的同時，與買方簽訂有關(guān)協(xié)議，約定一定的期限和價格，到期再買回同一筆有價證券的融資活動。有價證券回購已成為同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的主要形式。3.向中央銀行借款第一章概述74.同業(yè)拆借和同業(yè)存放同業(yè)拆借：金融機構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而相互融通資金的一種借貸行為。和其他融資活動的區(qū)別：目前，中國金融機構(gòu)之間的同業(yè)拆借期限有1天、3天、7天、20天、30天、90天、120天等幾種。同業(yè)拆借市場的利率目前已完全實現(xiàn)了市場化參與拆借的金融機構(gòu)都在中國人民銀行開立基本賬戶，同業(yè)拆借資金主要是金融機構(gòu)存放在該賬戶的多余資金。同業(yè)拆借的資金主要用于短期、臨時性需要，不得拆借資金長期運用，更不得用于固定資產(chǎn)投資同業(yè)拆借基本上是信用拆借，不允許場外交易。同業(yè)存放：由于日常資金結(jié)算往來，其他金融機構(gòu)存放本行的各種存款。5.代理性存款商業(yè)銀行為客戶提供某些專門服務(wù)而帶來的存款，屬于中間業(yè)務(wù)。第一章概述8二、信貸資金運用結(jié)構(gòu)和渠道運用項目金額（億元）比重（%）1.各項貸款短期貸款中長期貸款其他貸款2.有價證券及投資3.繳存準(zhǔn)備金存款4.同業(yè)往來5.其他93804.0251104.3437093.255606.4027874.7913616.661121.208234.9864.8535.3325.643.8819.279.410.785.69合計144651.652002年商業(yè)銀行信貸資金運用第一章概述9信貸資金運用渠道：1.各項貸款短期貸款：商業(yè)銀行對企業(yè)（公司）發(fā)放的期限不超過1年的流動資金貸款。按產(chǎn)業(yè)、行業(yè)具體劃分為九類：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款（含收購貸款）、建筑業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、“三資”企業(yè)貸款、私營企業(yè)及個體貸款、貼現(xiàn)、其他短期貸款中期流動資金貸款：1997年10月新設(shè)置的，期限設(shè)定為1年至3年。中長期貸款：期限超過1年的固定資產(chǎn)貸款和居民生活消費性貸款，包括：新建工程項目的基本建設(shè)貸款、支持現(xiàn)有企業(yè)技術(shù)改造項目的貸款，以及其他中長期貸款。目前，中長期貸款余額占各項貸款總額的39.5%第一章概述102.債券投資運用于債券投資的項目有兩個，一是國家投資債券貸款；二是有價證券及投資，主要是購買國債和政策性金融債券等，形成債券資產(chǎn)。3.繳存準(zhǔn)備金存款4.存放同業(yè)和拆借同業(yè)5.代理業(yè)務(wù)商業(yè)銀行代理中國人民銀行吸收的財政性存款，必須全額劃交中國人民銀行，不得占用，相應(yīng)形成“存放中央銀行財政性存款”，受理委托代理人民銀行、政策性銀行和其他同業(yè)發(fā)放的貸款，形成“代理金融機構(gòu)貸款”6.本外幣庫存：包括“庫存現(xiàn)金”和“外匯占款”第一章概述11第三節(jié)商業(yè)銀行信貸資金來源與運用的機構(gòu)分析一、“超貸”和“存差”現(xiàn)象1986—1994年，呈現(xiàn)典型的“超貸”特征，即貸款經(jīng)常性地超過存款和資本金。年份198619871988198919901991199219931994比重%82.0283.9383.8984.1987.3982.0589.1688.6997.42表2-5國有商業(yè)銀行存款和自有資金占貸款的比例從1995年開始，中國銀行系統(tǒng)出現(xiàn)了與“超貸”現(xiàn)象相反的存款大于貸款的“超存”或“存差”現(xiàn)象。“存差”是否是資金的閑置呢？第一章概述12銀行系統(tǒng)“存差”的總量和結(jié)構(gòu)：年度存差余額（億元）比上年增長（%）19953324.2—19967418.5+123.1619977476.2+0.7819989173.8+22.71199915044.6+64.00200024433.3+62.402001

31302.5+28.10200239623.0+26.58表2-6中國銀行體系1995-2002年“存差”動態(tài)第一章概述13三、銀行系統(tǒng)“存差”并不是資金的閑置銀行系統(tǒng)資金運作的基本結(jié)構(gòu)是：各類貸款、有價證券投資和外匯儲備三大項?！按娌睢币馕吨虡I(yè)銀行其他非貸款資產(chǎn)的增加?！俺J”意味這商業(yè)銀行減少了非貸款資產(chǎn)。銀行機構(gòu)的信貸收支包括兩部分業(yè)務(wù)收支：一是存貸款業(yè)務(wù)收支（簡稱信貸收支Ⅰ）二是存貸款業(yè)務(wù)以外的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)收支（簡稱信貸收支Ⅱ）這兩部分業(yè)務(wù)的資金在營運中是相互聯(lián)通的，存>貸形成的“存差”通過信貸收支Ⅱ使用出去；“存差”資金不會也不可能閑置在銀行機構(gòu)內(nèi)部。作用：銀行“存差”是實施積極財政政策和穩(wěn)健貨幣政策的重要基礎(chǔ)第一章概述14信貸收支Ⅰ和信貸收支Ⅱ關(guān)系：來源方項目運用方項目存款信貸收支Ⅰ

“存差”貸款

“借差”金融債券信貸收支Ⅱ流通中現(xiàn)金M0

……有價證券和投資金銀占款外匯占款財政借款

……合計合計第一章概述15一、信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程指以銀行為主體，客戶為受信客體的存、取、貸、還的周而復(fù)始的資金運動過程。

這里的信貸資金是一種特殊的商品，有自己的獨特運動形式，并有其規(guī)律性，在我國經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變過程中，信貸資金的運動呈現(xiàn)出商品化的趨向，這是商業(yè)銀行在信貸管理中應(yīng)該予以重視的情況。這種“商品化趨勢”具體表現(xiàn)為：資金流向的趨利性、資金配置的市場化、信貸資金的商品化。第四節(jié)商業(yè)銀行信貸資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)第一章概述16信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程信貸資金運動的一般規(guī)律：商業(yè)銀行在信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)中處于中介地位，從資金盈余部門吸收存款，向資金短缺部門發(fā)放貸款，根據(jù)貸款合約到期收回貸款本息，支付存款本息，實現(xiàn)儲蓄向投資轉(zhuǎn)化過程，完成信貸資金的一次循環(huán)。循環(huán)周而復(fù)始，構(gòu)成信貸資金的周轉(zhuǎn)。信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程是一種三重支付、三重歸流的活動第一章概述17

向中央銀行借款

商發(fā)放貸款受吸收公眾存款業(yè)同業(yè)拆出信發(fā)行債券銀證券投資客金融同業(yè)拆入行房地產(chǎn)投資體回購業(yè)務(wù)繳存款準(zhǔn)備金

商歸還央行借款業(yè)歸還公眾存款本息銀歸還到期債券本息行歸還拆借資金本息商業(yè)銀行的信貸資金運動可以通過如下方式表示：生產(chǎn)經(jīng)營受信客體使用資金第三重支付資金歸流第一重歸流歸還本息第二重歸流支付本息第三重歸流第一重支付第二重支付①②③④第一章概述18通過信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程的分析：信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化過程信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)，是在信息不對稱和交易成本不確定條件下進行的，在循環(huán)過程的①和②兩個過程，存在事前的信息不對稱，極易發(fā)生逆向選擇風(fēng)險，進入循環(huán)周轉(zhuǎn)的③和④兩個過程，又存在事后的信息不對稱，往往會發(fā)生道德風(fēng)險。因此，必須建立健全的社會信用體系。誠信是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。經(jīng)濟循環(huán)周轉(zhuǎn)是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是經(jīng)濟循環(huán)周轉(zhuǎn)的條件。第一章概述19二、信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特殊性特殊的信用主體銀行集債券人、債務(wù)人于一身，以雙重身份出現(xiàn)，既承擔(dān)債務(wù)義務(wù)，又享有債權(quán)的權(quán)利。特殊的資金來源信貸資金來源的90%以上都是借來的資金特殊的信用創(chuàng)造貸款在轉(zhuǎn)賬支付機制作用下可以轉(zhuǎn)化為存款，成為發(fā)放貸款的新來源，創(chuàng)造新的信貸資金來源。特殊的交易工具各類帳戶、票據(jù)、支付憑證、創(chuàng)新工具等，銀行信用支付工具具有代替現(xiàn)金流通的功能。第一章概述20第五節(jié)商業(yè)銀行信貸管理的任務(wù)和內(nèi)容一、信貸管理的基本任務(wù)銀行信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現(xiàn)市場價值最大化目標(biāo)。其基本要點包括：正確決策，適時調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評估效益。決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險管理是核心，效益是目的。信貸決策包括宏觀決策和微觀決策信貸的宏觀決策包括：信貸規(guī)模的決策投向決策利率決策信貸的微觀決策是指商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中的投資決策與籌資決策，包括貸與不貸，貸多貸少，期限長短，利率高低和貸款方式的選擇。第一章概述21二、信貸管理的內(nèi)容管理內(nèi)容管理要點基本信貸關(guān)系資金來源管