公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”

公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”一、背景與目的隨著公司業(yè)務(wù)的逐步擴大及電子化辦公的普及，公司費用報銷工作的數(shù)量與復(fù)雜度不斷增加，有必要進一步加強對費用報銷工作的管理，提高管理效率和規(guī)范程度。為此，特制定此規(guī)定，作為公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定”的補充規(guī)定，明確各級人員的職責和權(quán)限，進一步規(guī)范公司的費用管理制度，避免出現(xiàn)不規(guī)范的費用報銷現(xiàn)象，維護公司的財務(wù)穩(wěn)定，保障公司的健康發(fā)展。二、適用范圍本規(guī)定適用于我公司在全國范圍內(nèi)所有部門、分支機構(gòu)和員工的費用報銷管理工作。三、費用報銷標準公司規(guī)定了各項費用報銷的標準，員工在報銷時需依照此標準進行報銷。各項費用標準的制定由總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部門和行政管理部門聯(lián)合制定，并定期更新。四、費用報銷審批程序1.費用報銷申請人員費用報銷申請人員應(yīng)當是符合公司規(guī)定的條件，并且費用發(fā)生在其工作職責所涵蓋的范圍內(nèi)的人員。該人員應(yīng)當對其費用報銷申請負責。2.費用報銷審批流程費用報銷審批流程包括部門審批和財務(wù)部門審批。部門審批分為部門負責人審批和領(lǐng)導(dǎo)審批兩個環(huán)節(jié)。其中，費用報銷金額在1萬元以上或特殊類型的費用需領(lǐng)導(dǎo)批準。3.費用報銷申請流程費用報銷申請應(yīng)書面提交，包括申請表格、報銷憑證和相關(guān)證明文件。財務(wù)部門對費用報銷單據(jù)進行敲章確認，并辦理費用支出。相關(guān)憑證和文件的保管與銷毀應(yīng)按照公司規(guī)定的程序執(zhí)行。五、費用報銷管理責任1.費用報銷申請人員責任費用報銷申請人員應(yīng)當準確填寫報銷申請表，申請費用報銷前應(yīng)先全面了解公司規(guī)定的各項費用標準，并按照公司制度提交相關(guān)憑證和證明文件，切勿填報虛假信息或存在弄虛作假行為。2.部門負責人責任部門負責人應(yīng)當認真審核費用報銷申請，核實實際發(fā)生的費用是否符合公司規(guī)定的各項費用標準，并且費用發(fā)生的范圍符合所屬部門的工作職責范圍。如該費用未按規(guī)定進行審核或未能及時發(fā)現(xiàn)異常報銷行為，將依照公司規(guī)定的措施給予相應(yīng)的懲戒。3.領(lǐng)導(dǎo)責任公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當認真審核費用報銷申請，對于重大或疑點較大的報銷申請，應(yīng)當向有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)進行詢問，確保該費用的合理性以及真實性。領(lǐng)導(dǎo)對于財務(wù)管理的實際效果負有最終的責任。4.財務(wù)部門責任財務(wù)部門應(yīng)當嚴格審核費用單據(jù)及憑證，確保費用發(fā)生的真實性和合理性，防范虛假報銷、瞞報、重復(fù)報銷等行為發(fā)生。財務(wù)部門對于違反公司財務(wù)管理制度的行為，應(yīng)當及時采取糾正措施，防止損失和風險的發(fā)生。六、附則1.本規(guī)定自公布之日起生效，公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定”的相關(guān)內(nèi)容作為本規(guī)定的補充實施。2.對于違反本規(guī)定的行為，將依照公司有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。3.本規(guī)定的解釋權(quán)歸公司總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部門和行政管理部門聯(lián)合所有，如有變更，屆時公司將公布通知。結(jié)論本規(guī)定是公司費用管理制度的重要補充，明確了各級人員的職責和權(quán)限，進一步規(guī)范了公司的費用管理制度，增強了工作流程標準化，確保費用管理工作的合規(guī)性和真