貨幣銀行學(xué)課件(全)

貨幣銀行學(xué)第一章貨幣職能與貨幣制度12

34了解貨幣制度演變過程明確貨幣制度構(gòu)成要素的基本內(nèi)容熟知我國現(xiàn)行貨幣制度掌握貨幣的本質(zhì)和職能學(xué)習(xí)目標(biāo)1.1貨幣的本質(zhì)及形態(tài)貨幣的本質(zhì)貨幣是固定的充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，反映了一定的生產(chǎn)關(guān)系。貨幣是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。貨幣反映著一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。貨幣形態(tài)金屬貨幣實(shí)物貨幣代用貨幣信用貨幣電子貨幣存款貨幣1.1.2

貨幣的形態(tài)1.2貨幣的職能貨幣的本質(zhì)決定貨幣的職能，貨幣的職能是貨

幣本質(zhì)的具體表現(xiàn)。貨幣在商品交換發(fā)展過程中，逐漸形成了價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支

付手段和世界貨幣職能。價(jià)值尺度這是貨幣最基本的職能，是貨幣在表現(xiàn)商品價(jià)值并測量商品價(jià)值量大小時(shí)所發(fā)揮的一種功能。商品交換需要度量商品價(jià)值的大小，貨幣就是衡

量商品價(jià)值的尺子。用貨幣作為尺度來衡量和表

現(xiàn)其他一切商品的價(jià)值，就是貨幣的價(jià)值尺度的

職能。流通手段流通手段職能是指貨幣在商品流通過程中起媒介作用時(shí)發(fā)揮的職能。充當(dāng)流通手段的貨幣不能是觀念上的貨幣，而必須是現(xiàn)實(shí)存在的貨幣。貯藏手段貨幣暫時(shí)退出流通領(lǐng)域，被人們保存、收藏起來，處于靜止?fàn)顟B(tài)時(shí)，貨幣就執(zhí)行了貯藏的職能。支付手段當(dāng)貨幣用于單方面的支付，如用于償還債務(wù)、繳納賦稅、支付工資、支付租金、銀行借貸、捐贈等，即貨幣價(jià)值進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，貨幣發(fā)揮支付手段職能。世界貨幣當(dāng)貨幣超越國界，在世界市場上作為一般等價(jià)物發(fā)揮作用時(shí)，就執(zhí)行著世界貨幣的職能。貨幣發(fā)揮世界貨幣職能，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是作為國際間的支付手段；二是作為國際間的一般購買手段；三是作為國際間財(cái)富轉(zhuǎn)移手段。1.3貨幣制度1.3.1貨幣制度的構(gòu)成要素貨幣制度是指一個(gè)國家以法律形式所規(guī)定的貨

幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式。它包括四個(gè)方面內(nèi)容。1）貨幣幣材和貨幣單位的（1）貨幣材料的確定確定貨幣材料是指國家以法律的形式明確規(guī)定哪一種或哪幾種材料作貨幣材料。（2）貨幣名稱和貨幣單位的確定在金屬貨幣時(shí)期，貨幣單位的確定不僅要規(guī)定單位名稱，還要規(guī)定其所含的貨幣金屬的重量，也稱為價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。2）本位幣和輔幣本位幣又稱主幣，是一國的基本通貨和法定的計(jì)價(jià)、結(jié)算貨幣。所謂基本通貨，是指一個(gè)國家的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)單位，如美元、英鎊等。輔幣是本位幣以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用。輔幣可以與本位幣自由兌換。輔幣是有限法償貨幣。3）銀行券和紙幣的發(fā)行流通程序銀行券和紙幣雖然都是沒有內(nèi)在價(jià)值的紙制的貨幣符號，卻因?yàn)樗鼈兊漠a(chǎn)生和性質(zhì)各不相同，所以其發(fā)行和流通程序也有所不同。4）準(zhǔn)備金制度在實(shí)行金屬貨幣制度下，準(zhǔn)備制度主要是建立國家的黃金儲備，這種黃金儲備保存在中央銀行或國庫。它的用途主要有以下三點(diǎn)：作為國際支付的準(zhǔn)備金，也就是作為世界貨幣的準(zhǔn)備金；作為擴(kuò)大和收縮國內(nèi)金屬流通的準(zhǔn)備金；作為支付存款和兌換銀行券的準(zhǔn)備金。1.3.2貨幣制度的演變貨幣制度金屬貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度金銀復(fù)本位制銀本位制平行本位制雙本位制跛行本位制金幣本位制金本位制金塊本位制金匯兌本位制以白銀作為本位幣幣材以黃金作為本位幣幣材以金幣和銀幣同時(shí)作為本位幣幣材-銀本-位制-金銀復(fù)本位制-金本-位制1）金屬貨幣制度2）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度是指以不兌換黃金的紙幣為本位幣的貨幣制度。它是當(dāng)今世界各國普遍推行的一種貨幣制度，這種貨幣制度以本身沒有價(jià)值的信用貨幣作為流通中的一般等價(jià)物。不兌現(xiàn)信用貨幣制度的主要特點(diǎn)：貨幣是以國家信用為基礎(chǔ)的信用貨幣，無論是現(xiàn)金還是存款，都是國家對貨幣持有者的一種債務(wù)關(guān)系。信用貨幣不規(guī)定含金量，不能兌換黃金，不建立準(zhǔn)備金制度，它只是流通中商品價(jià)值的符號。貨幣通過銀行信貸程序發(fā)行和回籠，通過銀行貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、買入黃金或外匯及有價(jià)證券等渠道，投放到流通中去；通過收回貸款、收回貼現(xiàn)票款、賣出黃金或外匯及有價(jià)證券等渠道，使流通中的貨幣向銀行回籠。紙幣是沒有內(nèi)在價(jià)值的價(jià)值符號，不能自發(fā)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的需要。從世界范圍看，信用貨幣制度下的存款貨幣、電子貨幣流通廣泛發(fā)展，而現(xiàn)金貨幣流通呈日漸縮小的趨勢。1.3.3我國現(xiàn)行的貨幣制度1）人民幣制度人民幣是我國的本位貨幣。人民幣是我國（指大陸地區(qū)，下同）唯一的法定貨幣。人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行和管理。人民幣的發(fā)行保證。人民幣是獨(dú)立自主的貨幣。2）香港貨幣制度港元或稱港幣是中華人民共和國香港特別行政區(qū)的法定流通貨幣。港元的紙幣絕大部分是在香港金融管理局監(jiān)管下由三家發(fā)鈔銀行發(fā)行的。香港紙幣的發(fā)行制度是采取聯(lián)系匯率制度。雖然港元只在香港有法定地位，但在澳門港元也是主要流通貨幣。3）澳門貨幣制度澳門幣，或稱澳門元，是中華人民共和國澳門特別行政區(qū)的法定流通貨幣。澳門的貨幣政策由澳門金融管理局管理。澳門的貨幣制度規(guī)定，澳門元的發(fā)行，必須選擇一種外國貨幣作為掛鉤貨幣，并制定一個(gè)中心匯價(jià)。澳門貨幣制度的特殊性表現(xiàn)在澳門元的流通范圍狹窄，多限于日常消費(fèi)的小額開支和官方指定的使用范圍。4）臺灣貨幣制度新臺幣（New

Taiwan

Dollar）于1949年6月15日起開始發(fā)行流通，其正式簡稱為TWD（或簡稱為NT$、NTD）。新臺幣基本單位為“圓”，但一般都寫成“元”，口語上常稱“塊”。1圓＝10角＝100分。臺灣采取的是管理式浮動匯率的匯率制度。第二章貨幣層次與貨幣流通12

34了解IMF、美國和日本的貨幣量層次劃分情況明確貨幣量層次劃分的含義和依據(jù)及我國貨幣量層次的劃分標(biāo)準(zhǔn)熟知貨幣流通的兩種形式及它們之間的關(guān)系掌握金屬貨幣流通規(guī)律及紙幣流通規(guī)律學(xué)習(xí)目標(biāo)2.1貨幣量的層次劃分2.1.1貨幣量層次劃分的含義所謂貨幣量層次劃分，是指將流通中的貨幣量

主要按照其流動性的強(qiáng)弱進(jìn)行相關(guān)排列，分成若干層次并用符號代表的一種方法。2.1.2貨幣量層次劃分的依據(jù)貨幣量層次劃分的主要依據(jù)就是“流動性”。

所謂“流動性”，是指金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)購買力，并使持有人不遭受損失的能力。換言之，“流動性”是一種金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。流動性越強(qiáng)的金融資產(chǎn)，現(xiàn)實(shí)購買力就越強(qiáng)；反之，則越弱?，F(xiàn)實(shí)性

即層次指標(biāo)體系的劃分宜粗不宜過細(xì)層次劃分原則可測性

即各層次的排列內(nèi)容有準(zhǔn)確可靠的資料來源2.1.3貨幣量層次的劃分1）IMF的貨幣量層次劃分M0＝現(xiàn)金1M1＝M0＋商業(yè)銀行活期存款2M2＝M1＋準(zhǔn)貨幣32）美國的貨幣量層次劃分M1＝通貨＋旅行支票＋活期存款＋其他支票存款1M2＝M1＋小面額定期存款＋儲蓄存款＋貨幣市場存款賬戶＋貨幣市場互助基金余額＋隔日回購協(xié)議＋隔日歐洲美元＋合并調(diào)整2M3＝M2＋大額定期存款＋貨幣市場互助基金余額（機(jī)構(gòu)所有的）＋長期回購協(xié)議＋定期歐洲美元＋合并調(diào)整3L＝M3＋短期財(cái)政部證券＋商業(yè)票據(jù)＋儲蓄債券＋銀行承兌票據(jù)43）日本的貨幣量層次劃分M1＝現(xiàn)金＋活期存款1M2＝M1＋定期存款＋可轉(zhuǎn)讓性存款＋CD2M3＝M2＋郵政、農(nóng)協(xié)、漁協(xié)、信用組合和勞動金庫的存款＋貨幣信托和貸方信托存款3L＝M3＋回購協(xié)議債券、金融債券、國家債券、投資信托和外國債券44）中國的貨幣量層次劃分M0＝現(xiàn)金1M1＝M0＋企業(yè)活期存款＋機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款＋農(nóng)村存款＋個(gè)人持有的信用卡類存款2M2＝M1＋城鄉(xiāng)居民儲蓄存款＋企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款＋外幣存款＋信托類存款3M3＝M2＋金融債券＋商業(yè)票據(jù)＋大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等42.2貨幣流通及其規(guī)律貨幣流通特點(diǎn)：①在貨幣流通中，作為流通主體的貨幣形態(tài)始終不變；②在貨幣流通中，作為媒介的貨幣不會退出流通，而是在媒介商品交換中不斷運(yùn)動；③貨幣流通取決于交換的發(fā)展程度和社會對流通手段、支付手段的需要程度；④貨幣流通具有相對獨(dú)立性，它可以超越商品流通形成自身的運(yùn)動。2.2.1貨幣流通的形式現(xiàn)金流通以現(xiàn)款（紙幣和鑄幣）直接完成的貨幣收付行為。非現(xiàn)金流通各經(jīng)濟(jì)主體在銀行存款的基礎(chǔ)上，通過在銀行存款賬戶上轉(zhuǎn)移存款的辦法來進(jìn)行的貨幣收付行為。1）現(xiàn)金流通與非現(xiàn)金流通之間的聯(lián)系無論是現(xiàn)金流通中的現(xiàn)金（現(xiàn)金通貨），還是非現(xiàn)金流通中的銀行存款（存款通貨），都是在銀行信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生的信用貨幣，兩者在性質(zhì)上是一致的。兩者在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化，即現(xiàn)金的收付可以轉(zhuǎn)化為存款貨幣收支，存款貨幣收付也可轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的收付。2）現(xiàn)金流通和非現(xiàn)金流通的區(qū)別服務(wù)對象不同區(qū)別受銀行控制程度和調(diào)節(jié)方式不同2.2.2貨幣流通規(guī)律貨幣流通規(guī)律是商品經(jīng)濟(jì)條件下的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)

律，只要存在商品和貨幣，貨幣流通規(guī)律就客觀存在并發(fā)揮作用，自覺地認(rèn)識、利用這一客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，對于調(diào)控好貨幣流通，保持貨幣流通的正常與穩(wěn)定，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速發(fā)展有著重要意義。貨幣流通規(guī)律的基本公式：執(zhí)行貨幣流通手段職能的貨幣需要量（M）=商品價(jià)格水平（P）×待實(shí)現(xiàn)的商品總量（Q）/同名貨幣的流通次數(shù)（速度）（V）隨著商品經(jīng)濟(jì)和信用關(guān)系的發(fā)展，出現(xiàn)了以信

用方式進(jìn)行的商品交易（賒銷或預(yù)付），于是便發(fā)生債權(quán)債務(wù)的抵消和延期支付等情況，從而引起貨幣需要量的變化。綜合這些因素，列成公式便為：流通中貨幣需要量=(商品價(jià)格總額+到期支付總額-本期賒銷商品總額-相互抵消的支付總額)/單位貨幣作為流動手段和支付手段的平均流通速度1）金屬貨幣流通規(guī)律所謂金屬貨幣流通規(guī)律，是指在金屬貨幣流通條件下，商品流通對金屬貨幣的需要量規(guī)律。在一定時(shí)期流通中到底需要多少貨幣量，取決

于三個(gè)因素：第一，一定時(shí)期待實(shí)現(xiàn)的商品總量；第二，商品的價(jià)格水平；第三，貨幣流通速度。2）紙幣流通規(guī)律所謂紙幣流通規(guī)律，就是指紙幣發(fā)行量取決于

流通中所必需的金屬貨幣量的規(guī)律。紙幣的發(fā)行總量限于它所代表著的金或銀的實(shí)際數(shù)量。用公式表示，即是：流通中全部紙幣所代表的價(jià)值量=流通中金屬貨幣的必要量其中：流通中全部紙幣所代表的價(jià)值量=單位紙幣代表的價(jià)值量×紙幣發(fā)行總量所以，有下式：單位紙幣所代表的價(jià)值量（單位紙幣的幣值）=流通中金屬貨幣必要量/紙幣發(fā)行總量2.2.3貨幣需要量和貨幣流通量貨幣需要量，亦稱“貨幣必要量”，是指一定時(shí)期內(nèi)，為保證生產(chǎn)和流通正常運(yùn)行所需要的貨幣量，是貨幣流通規(guī)律的主要內(nèi)容。貨幣流通規(guī)律一般公式可寫為：M=PQ/VM為流通中貨幣必要量；Q為待實(shí)現(xiàn)商品總量；

P為商品價(jià)格水平；V為貨幣流通速度。第三章信用與利率學(xué)習(xí)目標(biāo)熟知幾種主要信用形式的特點(diǎn)及融資方式了解信用的含義以及利率的概念和種類明確信用的作用以及利率的作用34

掌握利息計(jì)算方法和影響利率變動的因素3.1信用3.1.1信用的含義信用是指經(jīng)濟(jì)活動中的借貸行為，是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動的特殊形式。信用的含義可以從以下幾方面深入加以理解：信用是以償還和付息為條件的借貸行為。信用是價(jià)值運(yùn)動的特殊形式。信用是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3.1.2信用的作用三個(gè)方面配置資金節(jié)省流通費(fèi)用宏觀調(diào)控3.1.3信用形式1）商業(yè)信用商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用活動。商業(yè)信用的具體形式有賒購、賒銷、分期付款、預(yù)付貨款、經(jīng)銷、代銷及補(bǔ)償貿(mào)易等。（1）商業(yè)信用的特點(diǎn)首先，商業(yè)信用的債權(quán)人與債務(wù)人都是企業(yè)。其次，商業(yè)信用是以商品形態(tài)提供的信用。再次，商業(yè)信用的運(yùn)動在經(jīng)濟(jì)周期的各個(gè)階段上與產(chǎn)業(yè)資本的運(yùn)動狀態(tài)相一致。最后，商業(yè)信用是一種直接信用，資金供求雙方直接達(dá)成協(xié)議建立信用關(guān)系，無需信用中介機(jī)構(gòu)的介入。（2）商業(yè)信用的局限性第一，信用規(guī)模上的局限性第二，信用方向上的局限性第三，信用范圍上的局限性第四，信用期限上的局限性2）銀行信用銀行信用是指銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)以貨幣

形式通過貸款、貼現(xiàn)等方式向社會和個(gè)人提供的信用。銀行信用活動包括兩個(gè)方面：一是以吸收存款等形式集中各方面的閑散資金；二是通過貸款等形式運(yùn)用這些資金。銀行信用的特點(diǎn)：銀行信用是一種間接信用銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的銀行信用期限靈活銀行信用作用范圍不斷擴(kuò)大3）國家信用國家信用是指以國家為主體的借貸行為，它包括國家以債務(wù)人的身份取得信用和以債權(quán)人的身份提供信用兩個(gè)方面。國家提供信用包括：國家以債權(quán)人的身份向國內(nèi)企業(yè)、居民提供貸款；國家以債權(quán)人的身份向外國企業(yè)、政府和金融機(jī)構(gòu)提供貸款。國家信用的特點(diǎn)：國家信用的信譽(yù)度高國家信用與銀行信用具有相同的資金來源國家信用是一種直接信用形式國家信用不以盈利為目的。4）消費(fèi)信用消費(fèi)信用是指銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)以貨幣或商品的形式向消費(fèi)者個(gè)人提供的、用于生活消費(fèi)的信用。消費(fèi)信用有兩種類型：一種是由工商企業(yè)以賒銷、分期付款等形式向消費(fèi)者提供商品或勞務(wù)；另一種是由銀行直接向消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放貸款，用以購買耐用消費(fèi)品、住房及支付旅游費(fèi)用等。消費(fèi)信用的主要形式：三種形式商品賒銷消費(fèi)信貸分期付款5）民間信用民間信用也稱個(gè)人信用，是指個(gè)人之間相互以貨幣或?qū)嵨锼峁┑男庞谩Ｃ耖g信用的形式有直接的貨幣借貸或?qū)嵨锝栀J，也有通過自發(fā)組織的協(xié)會、互助儲金會等進(jìn)行的借貸，還有由中介人擔(dān)保的借貸等。3.2利率3.2.1利率的概念及利息的計(jì)算方法1）利率的概念利息是借款人使用借入資金所付出的代價(jià)，也是資金的所有者因讓渡貨幣的使用權(quán)而從借款人處取得的超過本金部分的一種報(bào)酬。利率即利息率，是指借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的比率。2）利息的計(jì)算方法（1）單利法。單利法是指在計(jì)算利息額時(shí)，只按本金計(jì)算利息，對利息不再付息。計(jì)算公式是：I=P×i×nS=P（1+i×n）式中，I為利息額，P為本金，i為利率，n為借貸期限，S為本金和利息之和，簡稱本利和。（2）復(fù)利法。復(fù)利法是一種將上期利息轉(zhuǎn)為本金一并計(jì)息的方法。如按年計(jì)息，第一年按本金計(jì)息；第一年末所得的利息并入本金，第二年則按第一年末的本利和計(jì)息；第二年末的利息又并入本金，第三年則按第二年末的本利和計(jì)息；依此類推，直至信用契約期滿。其計(jì)算公式是：S=P×（1+i）nI=S-P3.2.2利率的種類及作用利率的種類長期利率和短期利率名義利率和實(shí)際利率市場利率、公定利率和官定利率基準(zhǔn)利率與非基準(zhǔn)利率固定利率與浮動利率2）利率的作用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，利率發(fā)揮著極其重要的調(diào)節(jié)作用，主要表現(xiàn)在以下方面：激勵企業(yè)提高資金使用效率。引導(dǎo)個(gè)人的投資行為。聚集社會閑置資金。合理配置資源，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。穩(wěn)定物價(jià)。平衡國際收支。3.2.3影響利率變動的因素借貸資金的供求狀況在市場經(jīng)濟(jì)條件下，利率作為借貸資金的價(jià)格，其水平要受資金市場的供求狀況影響。在整個(gè)資金市場上，當(dāng)借貸資金供過于求時(shí)，利率下降；當(dāng)借貸資金供不應(yīng)求時(shí)，利率上升。所以，資金的供求狀況是影響利率變動的最直接、最重要的因素。通貨膨脹在通貨膨脹條件下，如果名義利率不變，實(shí)際利率必然下降，資金的貸出者必然遭受經(jīng)濟(jì)損失。另外，國家也常將利率作為抑制通貨膨脹、穩(wěn)定物價(jià)的重要手段。因此，利率水平必然要受到通貨膨脹的影響。國際利率水平一個(gè)國家開放程度越高，國際利率水平對其國內(nèi)利率的影響就越大。國際利率水平對國內(nèi)

利率水平的影響是通過國際間資本流動實(shí)現(xiàn)的。當(dāng)國際利率水平高于國內(nèi)利率水平時(shí)，資本會

外流，資本外流造成本國資本供給減少，在需

求不變的前提下，國內(nèi)利率水平上升；相反，

國內(nèi)利率水平下降。國家的經(jīng)濟(jì)政策國家實(shí)行不同的經(jīng)濟(jì)政策，對利率水平會產(chǎn)生不同的影響。另外，國家可以根據(jù)其產(chǎn)業(yè)發(fā)展、地區(qū)發(fā)展策略對扶植發(fā)展的產(chǎn)業(yè)給予優(yōu)惠利率，對不同的行業(yè)還可以實(shí)行差別利率，對不同的地區(qū)也可實(shí)行差別利率。利率管理體制利率管理體制是經(jīng)濟(jì)體制的組成部分，它規(guī)定金融管理當(dāng)局或中央銀行的利率管理權(quán)限、范圍和程度，是影響利率的重要因素。利率管

理體制有利率管制和利率市場化兩種類型，各

國因國情不同實(shí)行不同的利率管理體制。我國

目前正處在管制利率向市場化利率過渡階段。第四章金融商品與金融市場了解金融商品的特征和分類1明確金融市場的一般構(gòu)成及其在經(jīng)濟(jì)中的功能2熟知金融市場的各個(gè)子市場3用適當(dāng)?shù)慕鹑谑袌鰳I(yè)務(wù)來解決實(shí)際的投融資問題4學(xué)習(xí)目標(biāo)4.1金融商品4.1.1金融商品概述金融商品也可以稱為金融工具，是指在信用活

動中產(chǎn)生的能夠證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系或資金所有權(quán)關(guān)系的、具有法律效力的“書面文件”，它對于債權(quán)債務(wù)雙方所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)與享有的權(quán)利均有法律約束意義。特征風(fēng)險(xiǎn)性收益性期限性流動性1）金融商品的特征4.1.2金融商品的種類短期金融商品長期金融商品直接金融商品間接金融商品基礎(chǔ)性金融商品衍生金融商品按金融商品期限劃分按發(fā)行者性質(zhì)劃分按是否與實(shí)際信用活動直接相關(guān)4.1.3短期金融商品商業(yè)匯票是由債權(quán)人簽發(fā)的要求債務(wù)人按約定的期限向持票人或第三人無條件支付一定款項(xiàng)的命令書。商業(yè)本票又稱期票，是債務(wù)人向債權(quán)人簽發(fā)的承諾在約定的期限內(nèi)無條件支付一定款項(xiàng)的債務(wù)憑證。1）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)2）銀行票據(jù)銀行本票是申請人將款項(xiàng)交給銀行由銀行簽發(fā)給申請人憑以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)銀行支票是指銀行的存款人簽發(fā)的要求銀行從其活期存款賬戶上支取一定金額給指定人或持票人的憑證銀行匯票銀行本票銀行支票3）可轉(zhuǎn)讓大額定期存單可轉(zhuǎn)讓大額定期存單簡稱CD，它是由商業(yè)銀行

簽發(fā)的注明存款金額、期限、利率，可以流通轉(zhuǎn)讓的信用工具。存單不記名，期限較短，面額固定且金額較大，可流通轉(zhuǎn)讓，但在期滿前不能要求銀行償付。4）國庫券國庫券是政府為彌補(bǔ)短期財(cái)政收支的差額而發(fā)

行的一種短期債務(wù)憑證。國庫券的信譽(yù)程度高，風(fēng)險(xiǎn)小，流動性強(qiáng)，期限短，因此受到眾多投資者的青睞。4.1.4長期金融商品1）股票股票是股份公司公開發(fā)行的用以證明投資者的

股東身份和權(quán)益，據(jù)以索取股息、紅利的有價(jià)證券。普通股每一股份對公司財(cái)產(chǎn)都擁有平等權(quán)益的股票。普通股的股東享有經(jīng)營管理權(quán)、收益分配權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)，其股息不固定股票優(yōu)先股股東有優(yōu)先于普通股分紅和優(yōu)先于普通股的剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利。優(yōu)先股的股息通常是固定的2）債券國家根據(jù)信用原則舉借債務(wù)的借款憑證是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為了籌措中長期貸款的資金而發(fā)行的債務(wù)憑證企業(yè)向投資者出具的、承諾在規(guī)定期限內(nèi)還本付息的債務(wù)憑證政府債券公司債券金融債券3）投資基金投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合

證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用基金，從事股票、債券等金融工具的投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式?；鸬牟煌诸悾喊椿饐挝豢煞褛H回劃分，分為開放式基金和封閉式基金。按基金的組織形式劃分，分為契約型基金和公司型基金。按照投資收益目標(biāo)不同來劃分，分為成長型基金、收益型基金和平衡型基金。從投資的區(qū)域來劃分，分為國內(nèi)基金和海外基4.1.5衍生金融商品1）金融期貨金融期貨也稱金融期貨合約，是指買賣雙方在

有組織的交易所內(nèi)以公開競價(jià)的形式達(dá)成的，在將來某一特定時(shí)間交割標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量特定金融商品的協(xié)議。金融期貨的特征金融期貨交易的對象是標(biāo)準(zhǔn)化的金融商品憑證，如外匯、股票、利率等。金融期貨的交易過程是在現(xiàn)在完成的，但卻在未來某個(gè)規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行交割。金融期貨的交易價(jià)格是通過公開的市場競爭形成的，并不是隨金融商品的市場價(jià)格的變化而變化。金融期貨的交易合約在規(guī)定的交割日期到來之前，可以在市場上任意轉(zhuǎn)讓。2）金融期權(quán)金融期權(quán)是指在未來特定的期限內(nèi)，按照特定的協(xié)議價(jià)格買賣金融商品的選擇權(quán)。3）可轉(zhuǎn)換證券可轉(zhuǎn)換證券是指其持有者可以在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例的價(jià)格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的另一種證券的證券?？赊D(zhuǎn)換證券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票。按發(fā)行時(shí)證券的性質(zhì)，可轉(zhuǎn)換證券主要分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。4）互換互換也稱調(diào)期或掉期，是指交易雙方約定在合約有效期內(nèi)，以事先確定的名義本金額為依據(jù)，按約定的支付率（利率、股票指數(shù)收益等）相互交換支付的約定。5）遠(yuǎn)期協(xié)議遠(yuǎn)期協(xié)議是指合約雙方約定在未來某一日期按約定的價(jià)格買賣約定數(shù)量的相關(guān)資產(chǎn)的合約。

6）權(quán)證權(quán)證，是指標(biāo)的證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行的，約定持有人在規(guī)定期間內(nèi)或特定到期日，有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購買或出售標(biāo)的證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的有價(jià)證券。4.2金融市場概述4.2.1金融市場的含義金融市場是指金融商品的供求關(guān)系以及在此基礎(chǔ)上所形成的交易活動的總和。4.2.2金融市場的構(gòu)成要素五大要素交易工具以金融商品作為交易的憑證交易主體企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、政府機(jī)構(gòu)交易對象金融市場交易對象是貨幣資金交易組織形式交易所交易、柜臺交易、場外交易交易價(jià)格金融市場上，利率是資金商品的價(jià)格4.2.3金融市場的功能與作用三大功能籌集資金資源配置調(diào)節(jié)功能4.2.4金融市場的分類按金融交易的期限，可將金融市場分為短期資金市場和長期資金市場。按成交后是否立即交割，可將金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場。按有無固定場所，可將金融市場劃分為有形市場和無形市場。按金融商品的流通狀態(tài)，可將金融市場劃分為初級市場和次級市場。按交易與定價(jià)方式分為公開市場、議價(jià)市場、4.3貨幣市場同業(yè)拆借市場商業(yè)票據(jù)市場可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場短期政府債券市場回購市場4.3.1同業(yè)拆借市場同業(yè)拆借市場是指銀行與銀行之間、銀行與其

他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期、臨時(shí)性的資金調(diào)劑所形成的市場。同業(yè)拆借市場主要解決銀行平衡一定時(shí)間的資金頭寸，調(diào)節(jié)其資金余缺的需要。4.3.2商業(yè)票據(jù)市場1）票據(jù)承兌市場承兌是指匯票到期前，匯票付款人或指定銀行確認(rèn)票據(jù)記明事項(xiàng)，在票面上作出承諾付款并簽章的行為。2）票據(jù)貼現(xiàn)市場票據(jù)貼現(xiàn)市場是因票據(jù)貼現(xiàn)活動而產(chǎn)生的融資市場。貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)率×（未到期天數(shù)÷

365）貼現(xiàn)金額=票面金額－貼現(xiàn)利息=票面金額×［1－貼現(xiàn)率×（未到期天數(shù)÷365）］4.3.3可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是指商業(yè)銀行簽發(fā)的注明存款金額、期限、利率，可以流通轉(zhuǎn)讓的信用工具?？赊D(zhuǎn)讓大額定期存單的期限通常不少于2周，大多為3～6個(gè)月，一般不超過1年。其利率水平略高于同等期限的定期存款利率，與當(dāng)時(shí)的貨幣市場利率基本一致。4.3.4短期政府債券市場短期政府債券即國庫券，是一國政府為滿足短期財(cái)政資金的需要而發(fā)行的一種短期債券。短期政府債券有如下特征：第一，風(fēng)險(xiǎn)低。第二，流動性強(qiáng)。第三，收入免稅。4.3.5回購市場證券回購市場是指證券持有人在賣出一筆證券的同時(shí)，與買方簽訂協(xié)議，約定一定期限和價(jià)格買回同一筆證券的融資活動。4.4資本市場資本市場構(gòu)成投資基金市場債券市場股票市場1）股票的發(fā)行市場（1）股票發(fā)行市場的參與者①發(fā)行股票的股份公司②購買股票的投資者（股東）③發(fā)行股票提供服務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)（2）股票的發(fā)行方式根據(jù)募集對象劃分，可將股票發(fā)行方式分為私募發(fā)行和公募發(fā)行。根據(jù)發(fā)行者推銷出售股票的方式不同，可將股票的發(fā)行方式分為直接發(fā)行與間接發(fā)行。2）股票的流通市場場內(nèi)交易。證券交易所內(nèi)的交易簡稱場內(nèi)交易。證券交易所交易的主要交易方式包括現(xiàn)貨交易、期貨交易、信用交易和期權(quán)交易等。場外交易。在證券交易所以外進(jìn)行的證券交易都可稱為場外交易。場外交易主要交易方式包括柜臺交易，第三市場和第四市場交易方式。3）股票的價(jià)格發(fā)行價(jià)格折價(jià)發(fā)行中間價(jià)發(fā)行面值發(fā)行時(shí)價(jià)發(fā)行（2）股票的交易價(jià)格股票的交易價(jià)格是指股票在二級市場上進(jìn)行轉(zhuǎn)

讓時(shí)的實(shí)際成交價(jià)格。從理論上來說，股票交易價(jià)格主要取決于預(yù)期股利收益和市場利率。用公式可表示為：股票交易價(jià)格=預(yù)期股利收益÷市場利率影響股價(jià)變動的因素：政治因素市場因素經(jīng)濟(jì)因素（3）股票價(jià)格指數(shù)股票價(jià)格指數(shù)是以計(jì)算期樣本股市價(jià)總值除以基期市價(jià)總值再乘以基期指數(shù)而得到的。根據(jù)所選取成分股的不同，目前各國股票價(jià)格指數(shù)分為綜合指數(shù)和成分指數(shù)兩種。4.4.2債券市場1）債券發(fā)行市場的要素（1）債券發(fā)行市場主體按照債券發(fā)行市場主體在債券發(fā)行市場

扮演的角色不同，可以把它劃分為發(fā)行者、投資者、中介機(jī)構(gòu)和管理者四類。（2）債券市場工具債券市場工具也就是債券本身，隨著債券市場

的不斷擴(kuò)大、籌集手段與技術(shù)水平的不斷發(fā)展，債券市場工具也日趨多樣化。按照不同的劃分方式，可把債券市場工具劃分為不同的種類。（3）債券發(fā)行市場的組織形式債券發(fā)行市場的組織形式是指把債券銷售出去，從而把參與市場者聯(lián)系起來的一種市場組織方式。它包括有形市場和無形市場兩種方式。有形市場方式是指承銷人向投資者在柜臺上銷售債券的方式；無形市場方式是指不通過固定的柜臺或確定的場所發(fā)行債券的方式。（4）債券發(fā)行條件債券發(fā)行條件是指債券發(fā)行者在以債券形式籌

集資金時(shí)所必須考慮的有關(guān)因素，包括發(fā)行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式等項(xiàng)內(nèi)容。如果籌資者（發(fā)行人）對這些因素考慮不周全，就會影響發(fā)行的效果、降低發(fā)行收入、增大籌資成本。2）債券的價(jià)格與收益（1）債券的價(jià)格一是債券的發(fā)行價(jià)格二是債券的市場交易價(jià)格（2）債券的收益一是票面利息率。它是固定利息收入與票面本金額的比率，一般在債券票面上注明，這是投資于債券時(shí)最直觀的收入指標(biāo)。二是直接收益率。直接收益率又稱現(xiàn)行收益率，是投資者實(shí)際支出的價(jià)款與實(shí)際利息之間的比率。其公式是：直接收益率=票面面額×票面利率實(shí)際購買債券價(jià)格×100%4.4.3投資基金市場1）基金的發(fā)行和募集投資基金的設(shè)立在獲得主管部門批準(zhǔn)后，便進(jìn)入募集發(fā)行階段，即向特定投資者或社會公眾宣傳介紹基金的情況，通過基金承銷機(jī)構(gòu)或基金自身向投資者銷售受益憑證或基金公司股份募集資。2）基金的買賣及價(jià)格開放式基金的申購價(jià)為基金每單位資產(chǎn)凈值加

上首次申購費(fèi)用，贖回價(jià)為基金每單位資產(chǎn)凈值減贖回費(fèi)。封閉式基金在封閉期內(nèi)不能向基金管理公司提出贖回，通常是在證券交易所掛牌，交易方式類似于股票及債券的買賣。封閉式基金的價(jià)格由市場供求情況決定，其價(jià)格隨行就市。第五章貨幣層次與貨幣流通了解金融機(jī)構(gòu)的分類構(gòu)成情況1明確主要金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、職能2熟知中國現(xiàn)行的金融機(jī)構(gòu)體系3掌握各種金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和職責(zé)分工4學(xué)習(xí)目標(biāo)5.1金融機(jī)構(gòu)的分類構(gòu)銀行與非銀行成金融機(jī)構(gòu)銀行機(jī)構(gòu)銀行是現(xiàn)代金融業(yè)的代表機(jī)構(gòu)，也是現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系中的主體。非銀行金融機(jī)構(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)是相對于銀行機(jī)構(gòu)而言的，是指銀行機(jī)構(gòu)以外的其他經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或組織。5.1.2存款類金融機(jī)構(gòu)和非存款類金融機(jī)構(gòu)1）存款類金融機(jī)構(gòu)存款類金融機(jī)構(gòu)是指主要依靠吸收存款作為資金來源的金融機(jī)構(gòu)，主要包括商業(yè)銀行、信用合作社以及專業(yè)銀行中的儲蓄銀行等。2）非存款類金融機(jī)構(gòu)非存款類金融機(jī)構(gòu)是指以接受資金所有者根據(jù)契約規(guī)定繳納的非存款性資金為主要來源的金融機(jī)構(gòu)，主要包括保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金會、信托公司以及專業(yè)銀行中的投資銀行等。5.2幾種主要的金融機(jī)構(gòu)5.2.1中央銀行1）建立中央銀行的客觀需要中央銀行是在西方國家銀行業(yè)發(fā)展過程中，為適應(yīng)統(tǒng)一銀行券、給政府提供資金、為普通銀行實(shí)施信貸支持、統(tǒng)一全國的清算以及管理全國宏觀金融業(yè)等多種客觀需要，從商業(yè)銀行中獨(dú)立出來的一種銀行。中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，是全國唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，所以被稱為發(fā)行的銀行。中央銀行不直接與工商企業(yè)和個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)往來，只同商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)關(guān)系。中央銀行通過金融業(yè)務(wù)為政府服務(wù)，如代理國家金庫、向政府提供信用、代理政府債券，是政府的銀行。發(fā)行的銀行銀行的銀行政府的銀行2)中央銀行的性質(zhì)3）中央銀行的職能調(diào)控職能中央銀行作為國家最高的金融管理機(jī)關(guān)，其首要的職能就是金融調(diào)控職能。這一職能是指中央銀行運(yùn)用特有的金融政策工具，對全社會的貨幣信用活動進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制，進(jìn)而影響國民經(jīng)濟(jì)的整體運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)既定的國家宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。服務(wù)職能這一職能是指中央銀行以特殊銀行的身份向政府、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)提供各種金融服務(wù)。首先，中央銀行要為政府提供金融服務(wù)。此外，中央銀行還代表政府從事國際金融活動，并充當(dāng)政府的金融顧問和參謀。其次，中央銀

行還要為銀行及其他金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)。金融監(jiān)管職能金融監(jiān)管職能主要是中央銀行依法監(jiān)測金融市場的運(yùn)行情況，對金融市場實(shí)施宏觀調(diào)控，根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可建議政府銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督，當(dāng)銀行金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，經(jīng)中央政府批準(zhǔn)有權(quán)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督，從而防止金融業(yè)紊亂給社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成困難，維護(hù)金融體系的健全與穩(wěn)定。4）中央銀行的類型按組織形式準(zhǔn)中央銀行制跨國式單一式復(fù)合式5.2.2商業(yè)銀行商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣商品的特殊企業(yè)。2）商業(yè)銀行的職能信用中介職能1支付中介職能2信用創(chuàng)造職能3金融服務(wù)職能43）商業(yè)銀行的組織形式單一銀行制分支行制控股公司制跨國銀行制單一銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)只由各自獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度分支行制又控股公司制跨國銀行制叫總分行制，是指由某一是指由不同是指在總行集團(tuán)成立股國家的大型之下，可在權(quán)公司，再商業(yè)銀行合本地或外地由該公司控資組建銀行設(shè)立若干分制或收購若財(cái)團(tuán)的一種支機(jī)構(gòu)的銀干銀行的組商業(yè)銀行組行制度織形式織形式5.2.3政策性銀行政策性銀行屬于政府金融機(jī)構(gòu)，它貫徹政府意

圖，取得政府資金，具有政府機(jī)關(guān)的性質(zhì)；同時(shí)，它又經(jīng)營金融業(yè)務(wù)，以金融方式融通資金，具有金融企業(yè)的性質(zhì)。2）政策性銀行的職能補(bǔ)充職能信用中介職能選擇職能5.2.4投資銀行1）投資銀行的定義投資銀行是專門經(jīng)營長期金融投資的業(yè)務(wù)，即主要從事資本市場的證券承銷、公司理財(cái)、收購與兼并、提供咨詢、基金管理和風(fēng)險(xiǎn)資本管理等業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行。2）投資銀行與商業(yè)銀行的關(guān)系資金來源業(yè)務(wù)范圍融資方式發(fā)行股票和債券證券承銷、交易等直接融資存款和各種借入資金存貸款及金融服務(wù)間接融資兩者之間的區(qū)別投資銀行 商業(yè)銀行5.2.5保險(xiǎn)公司1）保險(xiǎn)的定義保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故的發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡承擔(dān)賠償責(zé)任，或當(dāng)被保險(xiǎn)人（受益人）達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)按約定承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。2）保險(xiǎn)公司的種類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為投保人提供財(cái)產(chǎn)意外損失保險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，主要經(jīng)營財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)按標(biāo)準(zhǔn)不同人壽保險(xiǎn)公司針對投保人壽命或健康狀況預(yù)期而提供健康保險(xiǎn)、傷殘保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)有人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、人身意外傷害險(xiǎn)等。5.2.6證券公司證券公司是指依照《證券法》規(guī)定，經(jīng)國家主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的專門從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。證券公司分為經(jīng)紀(jì)類證券公司和綜合類證券公司。5.2.7信用合作社信用合作社是由個(gè)人集資聯(lián)合組建的以互助為

主要宗旨的合作金融組織。信用合作社作為群眾性互助合作金融組織，分為農(nóng)村信用合作社和城市信用合作社。5.3中國的金融機(jī)構(gòu)體系在“大一統(tǒng)”的銀行體系中，中國人民銀行是

全國唯一的一家銀行，它的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)于全國各地，它既是金融行政管理機(jī)關(guān)，又是具體經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，可謂“一身兼二任”。與此同時(shí)實(shí)行高度集中的信貸管理體制，信貸資金統(tǒng)收統(tǒng)支，集中管理。5.3.2金融機(jī)構(gòu)體系的改革建立多元化的金融機(jī)構(gòu)體系恢復(fù)和設(shè)立各銀行機(jī)構(gòu)增設(shè)非銀行金融機(jī)構(gòu)中國人民銀行成為中央銀行2）現(xiàn)代金融體系的建立一是強(qiáng)化中央銀行的宏觀調(diào)控職能，加強(qiáng)了貨幣政策的獨(dú)立性；二是建立政策性銀行，使得政策性金融與商業(yè)

性金融相分離，保證了國家專業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)完全的商業(yè)化經(jīng)營，完成其向國有商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌；三是進(jìn)一步發(fā)展以保險(xiǎn)業(yè)為代表的非銀行金融

機(jī)構(gòu)，同時(shí)從1996年起對外資銀行有限地開放人民幣業(yè)務(wù)。3）現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展與完善為進(jìn)一步適應(yīng)我國金融業(yè)日益融入國際化、全球化行列的需要，盡快實(shí)現(xiàn)真正意義上的與國際接軌，在建立現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系基本框架的基礎(chǔ)上，我國于2004年和2005年對國有獨(dú)資商業(yè)銀行進(jìn)行了全面的股份制改革，到2007年，完成了中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國工商銀行等三家國有銀行的股份制改造和上市工作。5.3.3現(xiàn)行的金融機(jī)構(gòu)體系第六章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及管理學(xué)習(xí)目標(biāo)了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成及各項(xiàng)管理1明確商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則熟知商業(yè)銀行各主要業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容掌握商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的方法6.1商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)6.1.1負(fù)債業(yè)務(wù)·商業(yè)銀行投資者實(shí)際投入商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的各種財(cái)產(chǎn)物資，即商業(yè)銀行所有者對商業(yè)銀行的原始投入實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤·商業(yè)銀行按照有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中提取的公積金，它既可以用于彌補(bǔ)虧損，又可轉(zhuǎn)增銀行資本?！ど虡I(yè)銀行在非經(jīng)營業(yè)務(wù)中發(fā)生的資產(chǎn)增值。其包含一些本屬資本屬性，但不列入實(shí)收資本的項(xiàng)目·商業(yè)銀行在經(jīng)過各種形式的利潤分配后剩余的利潤1）自有資本2）存款·活期存款是指存款客戶可以隨時(shí)提取和支付的存款。存入這種存款賬戶的資金主要是用于交易和支付用途的款項(xiàng)?；钇诖婵疃ㄆ诖婵顑π畲婵睢π畲婵钪饕轻槍用駛€(gè)人積蓄貨幣和取得利息收入之需而開辦的一種存款業(yè)務(wù)·定期存款是指事先約定存款期限，到期才能提取的存款，如需提前支取，存戶將蒙受利息損失3）借入資金·一是再貼現(xiàn)·①同業(yè)拆借·主要指定期存·指商業(yè)銀行經(jīng)二是再貸款·②抵押、質(zhì)押款，發(fā)行大額批準(zhǔn)，通過向借款定期存單，出社會公眾推銷·③轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款售商業(yè)票據(jù)、債務(wù)憑證的方銀行承兌票據(jù)式籌集資金的及發(fā)行債券等業(yè)務(wù)中央銀行借款資本公積國際貨幣市場借款發(fā)行金融債券6.1.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)證券投資貸款固定資產(chǎn)2）貸款業(yè)務(wù)（1）貸款的種類首先，按貸款是否有擔(dān)保來劃分，有信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。其次，按貸款期限是否既定劃分，有定期貸款和活期貸款。再次，按還款方式劃分，有一次性償還的貸款和分期償還的貸款。最后，按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，有正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。（2）貸款業(yè)務(wù)的一般過程貸款申請借款人信用評估貸款調(diào)查貸款審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款歸還（3）貸款的原則6c才能（capacity）品德（

character

）資本（capital）擔(dān)保品（collateral）事業(yè)連續(xù)性（continuity）經(jīng)營環(huán)境（condition）3）證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行投資的目的主要是為了增加收益和增

加資產(chǎn)的流動性，因此，證券投資的主要對象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動性較強(qiáng)的政府及所屬機(jī)構(gòu)的證券，如公債、國庫券等。此外，一些財(cái)力雄厚、信譽(yù)較高的公司債券，也是商業(yè)銀行投資的對象。6.1.3中間業(yè)務(wù)同城結(jié)算是指收款人與付款人在同一城市或地區(qū)的結(jié)算，主要通過支票進(jìn)行結(jié)算異地結(jié)算是指收款人與付款人不在同一地區(qū)的結(jié)算。異地結(jié)算有匯兌、托收和信用證結(jié)算三種方式（1）結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算方式不同2）代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)代理收付款代為清理債權(quán)債務(wù)代理保管3）信用卡業(yè)務(wù)信用卡是銀行發(fā)放消費(fèi)信貸的一種工具。發(fā)卡

銀行為消費(fèi)者提供“先消費(fèi)、后付款”的便利，并允許一定的善意透支。消費(fèi)者在商店購買物品或接受服務(wù)以后，由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)提供清算，銀行匯總向顧客收款。6.1.4表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)有兩種定義：廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行經(jīng)營的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的業(yè)務(wù)，包括中間業(yè)務(wù)；狹義的表外業(yè)務(wù)是指對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表沒有

直接影響，但卻能夠?yàn)殂y行帶來額外收益，同時(shí)也使銀行承受額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營業(yè)務(wù)。1）貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)銀行承兌業(yè)務(wù)是由銀行為客戶開出的商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)，即承諾兌付，經(jīng)銀行承兌后的票據(jù)，可貼現(xiàn)流通。貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)商業(yè)信用證即在國際貿(mào)易中由銀行開出的一種支付保證書，是結(jié)算業(yè)務(wù)的一種。2）金融保證類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)分類5341貸款承諾2備用信用證票據(jù)發(fā)行便利貸款銷售保函業(yè)務(wù)6.2商業(yè)銀行的經(jīng)營管三大原則性原則流動性原則6.2.1商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理原則安全盈利性原則20世紀(jì)60年代20世紀(jì)70年代中期20世紀(jì)60年代前資產(chǎn)管理理論該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，銀行能夠主動加以管理的也是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而負(fù)債主要反映客戶的意愿，銀行處于被動地位。負(fù)債管理理論該理論認(rèn)為，銀行對于負(fù)債并非完全被動、無能為力，而是完全能夠也應(yīng)該采取主動，可以主動到市場爭取資金、擴(kuò)大負(fù)債，有更多的負(fù)債，才有更多的資產(chǎn)獲利。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整和資產(chǎn)、負(fù)債兩方面的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，保持資金的高度流動性，從而在市場利率波動的情況下，實(shí)現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)。6.2.2資產(chǎn)負(fù)債管理理論1）資產(chǎn)負(fù)債管理理論及的形方成與法發(fā)展2）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的要點(diǎn)資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)狀況對銀行資金的流動性有直接影響。資產(chǎn)與負(fù)債的總量結(jié)構(gòu)狀況對銀行的利率管理效果有直接影響。資產(chǎn)與負(fù)債的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否合理對銀行的資本管理效率有重要影響。資產(chǎn)收益與負(fù)債成本是否協(xié)調(diào)對銀行的利潤最大化目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)有直接影響。3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法（1）缺口管理法（2）比例管理法流動性指標(biāo)安全性指標(biāo)贏利性指標(biāo)業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)1存貸比例1抵押1資金利潤率1盈利資產(chǎn)增2備付金比例2擔(dān)保貸款比2貸款收息率長率3同業(yè)拆借比例2存款增長率例3資本充足率4中長期貸款比例比例4單項(xiàng)貸款比例我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比資本充足例率管指標(biāo)理指標(biāo)：資本總額月末平均余額÷加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)月末平均余額≥8％核心資本月末平均余額÷加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)月末平均余額≥4％存貸比例指標(biāo)各項(xiàng)貸款旬末平均余額÷各項(xiàng)存款旬末平均余額≤75％(3)中長期貸款的比例控制余期1年以上（含1年）的中長期貸款月末平均

余額÷余期1年以上（含1年）的存款月末平均余額≤120％(4)資產(chǎn)流動性指標(biāo)流動性資產(chǎn)月末平均余額÷流動性負(fù)債月末平均余額≥25％(5)單個(gè)貸款比例指標(biāo)對同一借款客戶貸款余額÷資本總額≤10％對最大10家客戶發(fā)放的貸款總額÷資本總額≤50％(6)拆借資金比例指標(biāo)拆入資金旬末平均余額÷各項(xiàng)存款旬末平均余額≤4％拆出資金旬末平均余額÷（各項(xiàng)存款－存款準(zhǔn)備金－聯(lián)行占款）旬末平均余額≤8％(7)對股東貸款比例對股東貸款余額÷該股東已繳納股金總額≤100％(8)貸款質(zhì)量6.2.3商業(yè)銀行的其他管理資本管理 財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理人力資源管理第七章網(wǎng)上銀行學(xué)習(xí)目標(biāo)了解網(wǎng)上銀行的發(fā)展歷程和風(fēng)險(xiǎn)防范1明確網(wǎng)上銀行定義熟知網(wǎng)上銀行的分類和特點(diǎn)掌握網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)種類和相關(guān)業(yè)務(wù)7.1網(wǎng)上銀行概述7.1.1

網(wǎng)上銀行的概念網(wǎng)上銀行是通過電子手段（主要是互聯(lián)網(wǎng)）建立的虛擬銀行，它可以提供除面對面的柜臺服務(wù)和現(xiàn)金傳遞之外的所有傳統(tǒng)銀行的功能。7.1.2網(wǎng)上銀行的分類“鼠標(biāo)”式銀行“鼠標(biāo)”式銀行完全依賴于互聯(lián)網(wǎng)的無形的電子銀行，也叫“虛擬銀行”；所謂虛擬銀行就是指沒有實(shí)際的物理柜臺作為支持的網(wǎng)上銀行?！笆髽?biāo)混凝土”式銀行“鼠標(biāo)混凝土”式銀行是在現(xiàn)有的傳統(tǒng)銀行的基礎(chǔ)上，利用互聯(lián)網(wǎng)開展傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)交易服務(wù)，即傳統(tǒng)銀行利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務(wù)手段為客戶提供在線服務(wù)。7.1.3網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)“3A”式服務(wù)打破傳統(tǒng)商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)和運(yùn)行模式銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營的電子化7.1.4網(wǎng)上銀行的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀1）國外網(wǎng)上銀行的發(fā)展繼安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（SFNB）之后，全美各地

網(wǎng)上銀行的數(shù)量、資產(chǎn)、客戶已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)銀行的速度增長，覆蓋了除現(xiàn)金以外的所有的零售銀行業(yè)務(wù)。在日本，由櫻花銀行、住友銀行、富士通公司及日本生命保險(xiǎn)公司聯(lián)合成立的“日本網(wǎng)上銀行

”是日本首家純網(wǎng)上銀行，該銀行提供普通存款、定期存款、轉(zhuǎn)賬、互聯(lián)網(wǎng)結(jié)算業(yè)務(wù)、小額貸款和電話金融業(yè)務(wù)等。2）國內(nèi)網(wǎng)上銀行的發(fā)展與現(xiàn)狀中國工商銀行在網(wǎng)上銀行首次推出了基于B

to

B模式的企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部異地和多賬戶間的查詢及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)1996199719992000中國銀行開始與“世紀(jì)互聯(lián)”以及“瑞得在線”兩家ISP進(jìn)行網(wǎng)上交易的合作中國建設(shè)銀行設(shè)立了網(wǎng)上銀行部，并推出了網(wǎng)上銀行服務(wù)招商銀行率先在國內(nèi)推出了自己的網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的概念7.2網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務(wù)及管理網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬支付電子支票支付數(shù)字現(xiàn)金支付銀行卡網(wǎng)上支付2）網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)網(wǎng)上貸款是將傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)運(yùn)用至網(wǎng)上，按

其形式可以劃分為信用卡網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)和獨(dú)立網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)。信用卡網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)是指在信用卡透支額度內(nèi)進(jìn)行透支，它可以附屬于銀行卡網(wǎng)上支付系統(tǒng)。獨(dú)立網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)是企業(yè)或個(gè)人通過Internet直接向銀行提出貸款申請。3）網(wǎng)上金融信息服務(wù)三種類型信息發(fā)布類咨詢服務(wù)類查詢類4）其他業(yè)務(wù)基礎(chǔ)網(wǎng)上業(yè)務(wù)網(wǎng)上代理業(yè)務(wù)網(wǎng)上商城7.2.2我國網(wǎng)上銀行開辦的主要業(yè)務(wù)申請個(gè)人銀行網(wǎng)上個(gè)人轉(zhuǎn)賬個(gè)人網(wǎng)上業(yè)務(wù)帳戶管理t

inhere個(gè)人理財(cái)賬務(wù)查詢代理繳費(fèi)業(yè)務(wù)nhere證券保證金轉(zhuǎn)賬和其他證券交易網(wǎng)上外匯買賣2）企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上國際結(jié)算業(yè)務(wù)網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬申請開戶查詢功能12437.2.3網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)及防范1）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)（1）技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)一是電子扒手。二是網(wǎng)上黑客攻擊。

三是計(jì)算機(jī)病毒破壞。（2）銀行管理風(fēng)險(xiǎn)它是指由于商業(yè)銀行內(nèi)部信息系統(tǒng)和內(nèi)控系統(tǒng)出現(xiàn)問題而使銀行遭受損失的可能性。這包括兩個(gè)方面：一是從人員素質(zhì)角度看，網(wǎng)

絡(luò)銀行較新，而目前銀行非常缺乏相關(guān)人才。二是從內(nèi)部控制角度看，網(wǎng)絡(luò)銀行的網(wǎng)上操作使內(nèi)部犯罪更易發(fā)生，居心不良或在交易中求勝心切的員工都可能試圖超越權(quán)限進(jìn)行交易。（3）信用風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)上銀行沒有實(shí)體辦公地點(diǎn)，銀行與客戶之間

沒有面對面的接觸，目前，又缺少足夠豐富的客戶資信評估數(shù)據(jù)，對借款人信用評價(jià)格外困難。而傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)中的抵押、擔(dān)保等保證方式又難以適用于快捷的網(wǎng)絡(luò)金融交易。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)上銀行屬于新興事物，大多數(shù)國家政府尚未

有配套的法律法規(guī)與之相適應(yīng)，對交易對方的權(quán)利和義務(wù)都還不明確，造成銀行在開展這方面業(yè)務(wù)時(shí)無法可依，且銀行難以采取主動措施，將犯罪活動消滅于萌芽之中。2）網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理管理風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理第八章

中央銀行業(yè)務(wù)了解中央銀行業(yè)務(wù)的總體構(gòu)成1明確貨幣發(fā)行的原則和渠道2熟知中央銀行的金融服務(wù)性業(yè)務(wù)3掌握中央銀行的金融調(diào)控性業(yè)務(wù)4學(xué)習(xí)目標(biāo)4.1金融商品4.1.1金融商品概述金融商品也可以稱為金融工具，是指在信用活動中產(chǎn)生的能夠證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系或資金所有權(quán)關(guān)系的、具有法律效力的“書面文件”，它對于債權(quán)債務(wù)雙方所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)與享有的權(quán)利均有法律約束意義。8.1中央銀行的金融調(diào)8.1.1貨幣發(fā)行控業(yè)務(wù)性業(yè)務(wù)1）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)的含義貨幣發(fā)行是中央銀行根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，通過信貸形式向流通中注入貨幣，構(gòu)成流通領(lǐng)域的現(xiàn)金貨幣。貨幣發(fā)行有兩層含義：一是指貨幣從中央銀行的發(fā)行庫中通過各家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)庫流到社會。二是指貨幣從中央銀行流出的數(shù)量大于從流通中回籠的數(shù)量。中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣發(fā)行指的就是后者。2）貨幣發(fā)行的原則三大原則信用保證彈性發(fā)行壟斷發(fā)行3）貨幣發(fā)行的渠道圖8—1現(xiàn)金貨幣的發(fā)行和回籠渠道8.1.2準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)1）準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的含義準(zhǔn)備金存款包括法定準(zhǔn)備金存款和超額準(zhǔn)備金存款，其中超額準(zhǔn)備金存款是中央銀行為金融機(jī)構(gòu)辦理清算業(yè)務(wù)的存款賬戶，也包括商業(yè)銀行存放同業(yè)的存款。法定準(zhǔn)備金存款是指商業(yè)銀行將吸收的存款按中央銀行確定的法定存款準(zhǔn)備金率轉(zhuǎn)存于中央銀行的存款。8.1.3再貸款業(yè)務(wù)再貸款業(yè)務(wù)是指中央銀行直接為商業(yè)銀行提供貸款。再貸款是中央銀行向社會提供基礎(chǔ)貨幣的主要渠道。再貸款的方式一般有兩種：一是信用放款，即僅憑商業(yè)銀行的信用提供的貸款，只有少數(shù)信用極佳的商業(yè)銀行才能得到。二是抵押放款，即再抵押。抵押對象多為政府債券和商業(yè)票據(jù)。為減少風(fēng)險(xiǎn)，防止失控，中央銀行經(jīng)常以抵押貸款形式向商業(yè)銀行貸款。8.1.4再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)1）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的含義再貼現(xiàn)是中央銀行買進(jìn)商業(yè)銀行已貼現(xiàn)的票據(jù)，即當(dāng)商業(yè)銀行資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，把從客戶手中貼現(xiàn)來的未到期票據(jù)再拿到中央銀行辦理貼現(xiàn)。2）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對象再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請和審查貼現(xiàn)金額和貼現(xiàn)利率的確定再貼現(xiàn)票據(jù)的規(guī)定再貼現(xiàn)的收回8.1.5證券買賣業(yè)務(wù)證券買賣業(yè)務(wù)，就是中央銀行公開市場業(yè)務(wù)，

即在金融市場買賣各種有價(jià)證券。一般說來，中央銀行應(yīng)持有優(yōu)質(zhì)且流動性較好的證券，因而，中央銀行在公開市場上買賣的證券主要是政府公債、國庫券以及其他流動性很高的有價(jià)證券。一次性買賣當(dāng)中央銀行認(rèn)為需要壓縮或增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金時(shí)，就會一次性出售或購買證券兩種形式回購在賣出(或買入)證券時(shí)，約定在未來某個(gè)時(shí)間再買入(或賣出)證券8.1.6國際儲備業(yè)務(wù)1）國際儲備業(yè)務(wù)的含義國際儲備業(yè)務(wù)是指中央銀行為保證國際收支平

衡、匯率穩(wěn)定及本國貨幣幣值的穩(wěn)定，要統(tǒng)一掌握和負(fù)責(zé)管理國家的黃金、外匯等國際儲備資產(chǎn)。具體來說是指需要黃金、外匯者向中央銀行申請購買，中央銀行通過買賣黃金、外匯來集中儲備，達(dá)到調(diào)節(jié)貨幣資金、改善經(jīng)濟(jì)和外貿(mào)結(jié)構(gòu)、保持幣值、穩(wěn)定金融市場的目的。2）國際儲備管理的內(nèi)容要確定合理的儲備數(shù)量要確定合理的儲備結(jié)構(gòu)8.2中央銀行的金融服務(wù)性業(yè)務(wù)中央銀行的服務(wù)職能，就是指中央銀行為政府

和金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)。為了履行這一職能，中央銀行主要開展以下幾項(xiàng)業(yè)務(wù)，即代理國庫業(yè)務(wù)、資金清算業(yè)務(wù)、信貸征信業(yè)務(wù)、反洗錢業(yè)務(wù)、會計(jì)業(yè)務(wù)和統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)等。8.2.1代理國庫業(yè)務(wù)1）代理國庫業(yè)務(wù)的含義國庫是國家金庫的簡稱，是國家儲藏財(cái)富的倉

庫。中央銀行代理國庫業(yè)務(wù)是指中央銀行接受政府的委托，根據(jù)國家的法規(guī)條款，負(fù)責(zé)國庫的組織建制、業(yè)務(wù)操作和管理監(jiān)督。2）代理國庫業(yè)務(wù)的內(nèi)容為政府保管資金，負(fù)責(zé)辦理國家預(yù)算資金的收納和庫款的支撥。代理政府債券的發(fā)行和兌付以及相關(guān)工作。代理政府進(jìn)行黃金和外匯買賣。8.2.2資金清算業(yè)務(wù)1）資金清算業(yè)務(wù)的含義中央銀行的資金清算業(yè)務(wù)，是指中央銀行作為

一國支付清算體系的參與者和管理者，通過一定的方式、途徑，使金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移順利完成并維護(hù)支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行，從而保證經(jīng)濟(jì)活動和社會生活的正常進(jìn)行。2）資金清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容組織票據(jù)交換清算辦理異地跨行清算為私營清算機(jī)構(gòu)提供差額清算提供證券和金融衍生工具交易清算提供跨國清算8.2.3信貸征信業(yè)務(wù)1）信貸征信業(yè)務(wù)的含義征信是指為信用活動提供的信用信息服務(wù)，具

體指專業(yè)化的機(jī)構(gòu)依法采集、調(diào)查、保存、整理、提供企業(yè)和個(gè)人的信用信息，并對其資信狀況進(jìn)行評價(jià)，以此滿足從事信用活動的機(jī)構(gòu)在信用交易中對信用信息的需要。2）信貸征信業(yè)務(wù)的內(nèi)容推進(jìn)征信法律法規(guī)建設(shè)推進(jìn)征信機(jī)構(gòu)體系建設(shè)推進(jìn)信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)推進(jìn)征信行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)加強(qiáng)對征信市場的監(jiān)管8.2.4反洗錢業(yè)務(wù)1)反洗錢業(yè)務(wù)的含義反洗錢是指政府動用立法、司法力量，調(diào)動有關(guān)的組織和機(jī)構(gòu)對可能的洗錢者予以識別，對有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動目的的一種系統(tǒng)行為。2）反洗錢業(yè)務(wù)的內(nèi)容組織、協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作；負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；指導(dǎo)、部署金融業(yè)的反洗錢工作，制定或者會同國務(wù)院金融監(jiān)督管理部門制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；會同國務(wù)院有關(guān)部門指導(dǎo)、部署非金融高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的反洗錢工作，研究、制定非金融高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)反洗錢規(guī)章；在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；會同國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)建立反洗錢信息溝通機(jī)制；依法加強(qiáng)對現(xiàn)金、銀行賬戶、黃金交易以及支付清算組織的管理，采取有效措施防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)；代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢國際合作，依法與境外反洗錢機(jī)構(gòu)交換與反洗錢有關(guān)的信息和資料，協(xié)調(diào)、管理金融業(yè)反洗錢工作的對外合作與交流項(xiàng)目等。8.2.5會計(jì)業(yè)務(wù)1）會計(jì)業(yè)務(wù)的含義中央銀行會計(jì)業(yè)務(wù)是針對中央銀行的職能特點(diǎn)及業(yè)務(wù)范圍，按照會計(jì)的基本原則制定核算形式和核算方法，體現(xiàn)和反映中央銀行履行職能，監(jiān)督、管理、核算財(cái)務(wù)的會計(jì)業(yè)務(wù)。2）會計(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容正確組織會計(jì)核算加強(qiáng)服務(wù)與監(jiān)督加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理加強(qiáng)會計(jì)檢查與分析防范會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)8.2.6統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)1）統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)的含義中央銀行的統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)是指按照規(guī)定的統(tǒng)計(jì)制度，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的一般原理，運(yùn)用科學(xué)的統(tǒng)計(jì)方法，對金融活動的數(shù)量信息進(jìn)行收集、整理、分析，從而為經(jīng)濟(jì)和金融決策提供依據(jù)及政策建議的過程。2）統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)的內(nèi)容貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)信貸收支統(tǒng)計(jì)金融市場統(tǒng)計(jì)資金流量統(tǒng)計(jì)對外金融統(tǒng)計(jì)第九章貨幣供求及均衡了解現(xiàn)實(shí)中貨幣需求量的測定1明確貨幣均衡的內(nèi)涵和貨幣均衡的標(biāo)志2熟知貨幣需求、貨幣供給、基礎(chǔ)貨幣及貨幣乘數(shù)含義3掌握存款貨幣的創(chuàng)造及現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中貨幣供給量的測定4學(xué)習(xí)目標(biāo)9.1貨幣需求9.1.1貨幣需求的含義貨幣需求，是指社會公眾(個(gè)人、企業(yè)、政府)

愿意以貨幣形式(現(xiàn)金和存款貨幣)持有其擁有的財(cái)富的一種需要。如果把所有社會公眾的貨幣需求加總起來，就形成全社會的貨幣需求。在理解貨幣需求含義時(shí)，需把握以下幾點(diǎn)：貨幣需求是一個(gè)存量概念。貨幣需求是有條件限制的。人們產(chǎn)生對貨幣需求的根本原因在于貨幣所具有的職能?，F(xiàn)實(shí)中的貨幣需求既包括對現(xiàn)金的需求又包括對存款貨幣的需求。兩種貨幣需求模式的對比名義貨幣需求

實(shí)際貨幣需求實(shí)際貨幣需求是在扣除了通貨膨脹因素后各經(jīng)濟(jì)主體實(shí)際對貨幣的需求量·不考慮通貨膨脹因素下，按現(xiàn)行

價(jià)格計(jì)算的各經(jīng)·濟(jì)主體對貨幣的需求量9.1.2貨幣需求量與幾項(xiàng)相收入狀況關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在市場經(jīng)濟(jì)中，微觀經(jīng)濟(jì)主體的收入最初都是以貨幣形式獲取的，其支出也都要以貨幣支付。一般情況下，收入提高，說明社會財(cái)富增多，支出也就會相應(yīng)擴(kuò)大，也就需要更多的貨幣來進(jìn)行商品、勞務(wù)交易。因此，收入與貨幣需求總量呈同方向變化。價(jià)格水平在市場經(jīng)濟(jì)中，價(jià)格是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動的重要杠桿。在商品和勞務(wù)量既定的條件下，價(jià)格與貨幣需求量之間成正比變化關(guān)系，即價(jià)格越高，社會商品流轉(zhuǎn)額就越大，用于交易和周轉(zhuǎn)的貨幣需求量越大；反之，價(jià)格越低，貨幣需求量越小。因此，價(jià)格和貨幣需求，尤其是交易性貨幣需求之間，是同方向變動的關(guān)系。利率在市場經(jīng)濟(jì)中，市場利率也是一種價(jià)格，它是人們在一定時(shí)期內(nèi)使用資金的價(jià)格。在正常情況下，市場利率與貨幣需求成反比。也就是說，市場利率上升，貨幣需求減少；市場利率下降，則貨幣需求增加。因?yàn)槲⒂^經(jīng)濟(jì)主體的貨幣需求有不同的目的(交易或投資等)，利率與貨幣需求量之間的關(guān)系比較復(fù)雜，因此，需要具