ERP沙盤模擬實訓 課件 第3章 ERP 沙盤模擬實訓準備

項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備任務(wù)一實訓準備任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營流程項目三ERP沙盤模擬實訓準備任務(wù)一實訓準備一、組建團隊大海是由無數(shù)的水滴組成的，每個人都是團隊中的一滴水；1+1＞2，個人的成功只是暫時的，而團隊的成功才是永久的。ERP沙盤模擬經(jīng)營是一門操作性很強的課程，小

組成員的配合和專業(yè)能力的互補非常重要，也就是人們常說的“團隊”(Team)。團隊是由基層人員和管理層人員組成的一個共同體，它合理利用每一個成員的知識和技能協(xié)同工作，解決問題，達到共同的目標。項目三ERP沙盤模擬實訓準備團隊建設(shè)是指為了實現(xiàn)團隊績效及產(chǎn)出最大化而進行的一系列結(jié)構(gòu)設(shè)計及人員激勵等團隊優(yōu)化行為。團隊建設(shè)主要是通過自我管理的小組形式進行的，每個小組由一定數(shù)量的員工組成，負責一個完整的工作過程或其中一部分工作。團隊精神，簡單來說就是大局意識、協(xié)作精神和服務(wù)精神的集中體現(xiàn)，其基礎(chǔ)是尊重個人的興趣和成就，核心是協(xié)同合作，最高境界是全體成員的向心力、凝聚力，也就是個體利益和整體利益統(tǒng)一后推動團隊的高效率運轉(zhuǎn)。項目三ERP沙盤模擬實訓準備一般來說，根據(jù)教學道具的數(shù)量不同，一個模擬市場可以容納6

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8個模擬企業(yè)，對應(yīng)模擬企業(yè)數(shù)量實訓時將學生分成若干個小組，每組5

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8名隊員，每個學生擔任不同的角色，具體設(shè)置為首席執(zhí)行官(CEO)、財務(wù)總監(jiān)(CFO)、生產(chǎn)總監(jiān)(COO)、市場營銷總監(jiān)(CMO)、采購總監(jiān)(CPO)、人

力資源總監(jiān)(CHO)、信息總監(jiān)(CIO)。項目三ERP沙盤模擬實訓準備根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理制度，模擬企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置如圖3-1所示。圖3-1模擬企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置項目三ERP沙盤模擬實訓準備二、角色職責(一)首席執(zhí)行官(CEO)首席執(zhí)行官是指在一個企業(yè)中負責日常事務(wù)的最高行政官員，在公司或組織內(nèi)部擁有最終的執(zhí)行權(quán)力。CEO的崗位職責主要包括以下幾個方面，見表3-1。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(二)財務(wù)總監(jiān)(CFO)財務(wù)總監(jiān)是企業(yè)財務(wù)部門的核心人物，履行所有財務(wù)職能，也是對企業(yè)的財務(wù)會計、出納活動進行全面監(jiān)督與管理的高級管理人員。財務(wù)總監(jiān)不僅要對企業(yè)財務(wù)活動的合法性、真實性、有效性等進行監(jiān)督，還應(yīng)對企業(yè)會計核算的謹慎性、可靠性、可比性、相連性等進行監(jiān)督。在沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營中，財務(wù)總監(jiān)的工作最為繁忙，大到融資安排，小到現(xiàn)金支付，每一項涉及資金的活動都離不開財務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督。財務(wù)總監(jiān)的崗位職責見表3-2。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(三)生產(chǎn)總監(jiān)(COO)生產(chǎn)總監(jiān)是企業(yè)生產(chǎn)部門的核心人物，對企業(yè)的一切生產(chǎn)活動及產(chǎn)品進行管理。他們往往擁有豐富的生產(chǎn)管理協(xié)調(diào)

經(jīng)驗，熟悉所在行業(yè)的生產(chǎn)過程，熟悉原材料的供應(yīng)渠道，

熟悉生產(chǎn)規(guī)程以及質(zhì)量標準，具備良好的生產(chǎn)經(jīng)營管理理念。生產(chǎn)總監(jiān)的崗位職責見表3-3。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(四)市場營銷總監(jiān)(CMO)企業(yè)的利潤主要來自企業(yè)產(chǎn)品的銷售收入，產(chǎn)品銷售的實現(xiàn)是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵。因此，市場營銷總監(jiān)作為企業(yè)的“沖鋒戰(zhàn)士”，肩負拓展市場、開發(fā)客戶的任務(wù)，為企業(yè)的生存和發(fā)展提供了保障，其重要性不言而喻?？偙O(jiān)的崗位職責如表3-4所示。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(五)采購總監(jiān)(CPO)原料采購是企業(yè)生產(chǎn)的首要環(huán)節(jié)，采購總監(jiān)負責采購部門的日常工作，策劃和制定采購方案并組織實施和監(jiān)督，力求從價格上、質(zhì)量上把好關(guān)，同時確保企業(yè)在恰當?shù)臅r間點能采購到滿足企業(yè)當前生產(chǎn)需要的原材料。在沙盤模擬中，采購總監(jiān)負責規(guī)劃采購計劃、簽訂采購合同、監(jiān)督原材料采購過程并按計劃向供應(yīng)商付款、管理原材料等具體工作，采購總監(jiān)的崗位職責如表3-5所示。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(六)信息總監(jiān)(CIO)信息總監(jiān)作為企業(yè)的高層管理人員，主要運用其掌握的信息優(yōu)勢有效地參與企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和目標決策，充分利用企業(yè)內(nèi)外可加控制的信息資源來不斷完善企業(yè)的信息結(jié)構(gòu)，并注意協(xié)調(diào)好企業(yè)管理與信息技術(shù)的關(guān)系。信息總監(jiān)的崗位職責如表3-6所示。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備

(七)人力資源總監(jiān)(CHO)人力資源總監(jiān)作為企業(yè)核心決策層的重要成員，是首席執(zhí)行官的戰(zhàn)略伙伴。人力資源總監(jiān)要從戰(zhàn)略高度努力構(gòu)建高效實用的人力資源管理系統(tǒng)，成功進行人才選拔，建立科學的考核與激勵機制，最大限度地激發(fā)人才潛能，創(chuàng)建優(yōu)秀團隊。人力資源總監(jiān)的崗位職責如表3-7所示。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備三、企業(yè)命名與CEO就職演講(一)企業(yè)命名一個成功的企業(yè)要創(chuàng)出自己的品牌，首先必須打出響亮的名稱。企業(yè)的名稱好比面旗幟，代表的是企業(yè)在大眾心目中的形象。名稱響亮才能讓更多的人識別企業(yè)，了解產(chǎn)品；企業(yè)和產(chǎn)品有廣泛的知名度和良好的信譽，才能吸引更多的客戶，產(chǎn)生更大的效益。項目三ERP沙盤模擬實訓準備為企業(yè)命名時，應(yīng)注意以下幾個事項：企業(yè)名稱應(yīng)簡短明快。企業(yè)名稱應(yīng)符合企業(yè)理念、服務(wù)宗旨，這樣有助于企業(yè)形象的塑造。企業(yè)名稱應(yīng)具備自己的獨特性。企業(yè)名稱應(yīng)具備不同凡響的氣魄，要有沖擊力，讓人能過目不忘。企業(yè)名稱要響亮，易于上口，如“紅旗”“吉利”

“聯(lián)想”等，響亮而又具有節(jié)奏感，因而極具傳播力。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(二)CEO就職演講CEO就職演講的目的和作用在于打動聽眾，使聽者認可其觀點或態(tài)度。演講一定要具有說服力和感染力。首先，演講要有“吸引力”。就職演講是有聲語言，是書面化的口語。其次，演講者要把握好演講稿的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。一般來說，演講稿包括開場白、正文、結(jié)尾三部分。最后，對演講節(jié)奏和時間的把握也很重要。項目三ERP沙盤模擬實訓準備任務(wù)二企業(yè)經(jīng)營流程一、年初工作安排一年之計在于春。每年年初，企業(yè)應(yīng)當根據(jù)自身內(nèi)外部環(huán)境狀況，預(yù)測將來可能出現(xiàn)的問題和情況，分析可能面臨的困難和影響，尋找解決問題的途徑和辦法，使企業(yè)未來的經(jīng)營活動處于掌控之中。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(一)組織管理團隊召開會議常言道：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！痹谛乱荒甑慕?jīng)營開始之前，CEO應(yīng)當組織管理團隊召開新年度規(guī)劃會議，根據(jù)各位總監(jiān)掌握的信息和企業(yè)的實際情況，制定企業(yè)在本年的投資計劃，包括市場和認證開發(fā)、產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)備投資、生產(chǎn)經(jīng)營等方面。同時，為了能準確地在一年一度的產(chǎn)品訂貨會上爭取到銷售訂單，還應(yīng)當精確計算出企業(yè)在該年的產(chǎn)品完工數(shù)量，確定企業(yè)的可接訂單數(shù)量。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(二)制定本年的投資計劃企業(yè)應(yīng)當結(jié)合目前和未來的市場需求、競爭對手可能的策略以及本企業(yè)的實際情況，制訂科學合理的投資計劃。在制定本年的投資計劃時，可以從以下幾方面展開。項目三ERP沙盤模擬實訓準備1.市場開拓計劃企業(yè)要銷售產(chǎn)品必須先開拓市場。開拓市場會導(dǎo)致企業(yè)當期現(xiàn)金的流出，增加企業(yè)當期費用，減少當期利潤。所以，企業(yè)在制定市場開拓計劃時，還要充分考慮企業(yè)的資金情況，不能出現(xiàn)因開拓市場的費用增加而導(dǎo)致企業(yè)所有者權(quán)益變?yōu)?/p>

負數(shù)的局面。因此，在進行市場開拓規(guī)劃時，企業(yè)應(yīng)當明確

以下幾個問題：項目三ERP沙盤模擬實訓準備企業(yè)的銷售策略是什么？企業(yè)開拓市場往往要綜合考慮市場產(chǎn)品價格的高低和市場需求的大小兩個因素。企業(yè)的目標市場是什么？企業(yè)應(yīng)當根據(jù)銷售策略和各個市場產(chǎn)品的需求狀況、價格水平、競爭對手的情況等明確企業(yè)的目標市場。什么時候開拓目標市場？在明確了目標市場后，企業(yè)應(yīng)當結(jié)合資金狀況和產(chǎn)品生產(chǎn)情況明確目標市場的開拓時間。項目三ERP沙盤模擬實訓準備2.ISO認證開發(fā)計劃企業(yè)只有取得ISO認證資格，才能在競單時取得標有ISO條件的訂單。不同的市場、不同的產(chǎn)品、不同的時期，對ISO認證的要求是不同的，并不是所有的市場在任何時候?qū)θ魏萎a(chǎn)品都有ISO認證要求。所以，企業(yè)應(yīng)當根據(jù)實際情況考慮是否進行ISO認證開發(fā)。由于ISO認證開發(fā)是分期投入的，因此，企業(yè)在進行開發(fā)計劃時，應(yīng)當考慮以下兩個問題：開發(fā)何種認證？ISO認證包括ISO

9000認證和ISO14000認證。什么時候開發(fā)？ISO認證開發(fā)可以配合市場對認證要求的時間來進行。項目三ERP沙盤模擬實訓準備3.產(chǎn)品研發(fā)投資計劃企業(yè)要想增加收入，除了擴大銷售市場之外，還必須要有多樣化的產(chǎn)品。企業(yè)在進行產(chǎn)品研發(fā)投資規(guī)劃時，應(yīng)當注意以下兩個問題：企業(yè)的產(chǎn)品策略是什么？企業(yè)可以研發(fā)的產(chǎn)品品種眾多，但由于資金、產(chǎn)能的原因，企業(yè)一般不同時研發(fā)所有的產(chǎn)品品種，而是根據(jù)市場的需求和競爭對手的情況，選擇其中的一種或兩種進行研發(fā)。企業(yè)從什么時候開始研發(fā)哪些產(chǎn)品？企業(yè)確定研發(fā)產(chǎn)品的品種后，需要結(jié)合市場、資金、產(chǎn)能、競爭對手的情況等方面，來決定什么時候開始研發(fā)以及研發(fā)什么產(chǎn)品的

問題。項目三ERP沙盤模擬實訓準備4.設(shè)備投資計劃生產(chǎn)設(shè)備的數(shù)量和質(zhì)量是制約企業(yè)生產(chǎn)能力的主要因素。要提高生產(chǎn)能力，企業(yè)需要更新現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)備。在設(shè)備投資時，現(xiàn)金的支出會影響企業(yè)當期的現(xiàn)金流量，要防止出現(xiàn)資金鏈斷裂等情況。企業(yè)在進行設(shè)備投資規(guī)劃時，應(yīng)當考慮以下幾個問題：(1)新的一年，企業(yè)是否要進行設(shè)備投資？一般而言，如果企業(yè)資金充裕，未來市場容量大，就應(yīng)當考慮進行設(shè)備投資，擴大產(chǎn)能。反之，就應(yīng)當暫緩或不進行設(shè)備投資。項目三ERP沙盤模擬實訓準備擴建或更新什么生產(chǎn)線？企業(yè)生產(chǎn)線有手工、半自動、全自動和柔性生產(chǎn)線4種，一般情況下，企業(yè)應(yīng)當根據(jù)資金狀況和生產(chǎn)線等情況做出決策。擴建或更新幾條生產(chǎn)線？如果企業(yè)決定擴建或更新生產(chǎn)線，還涉及具體的數(shù)量問題。一般情況下，企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金狀況、廠房內(nèi)生產(chǎn)線位置的空置數(shù)量、新研發(fā)產(chǎn)品的完工時間等來進行決策。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(4)什么時候擴建或更新生產(chǎn)線？企業(yè)擴建或更新生產(chǎn)線的時間，應(yīng)該結(jié)合當時的資金狀況、生產(chǎn)線完工后上線的產(chǎn)品品種、新產(chǎn)品研發(fā)完工的時間等因素確定。一般而言，如果企業(yè)有新產(chǎn)品研發(fā)，生產(chǎn)線建成的時間最好與其一致

(柔性和手工線除外)，這樣可以減少轉(zhuǎn)產(chǎn)和空置的時間。從折舊的角度看，生產(chǎn)線的完工時間最好在某年的第一季度，這樣可以相對減少折舊費用。項目三ERP沙盤模擬實訓準備5.確定可接訂單的數(shù)量企業(yè)想要準確拿單，就必須準確計算出當年的產(chǎn)品完工數(shù)量，據(jù)此確定企業(yè)當年甚至每一個季度的可接訂單數(shù)量。企業(yè)某年某產(chǎn)品可接訂單數(shù)量的計算公式為某年某產(chǎn)品可接訂單數(shù)量=年初該產(chǎn)品的庫存量+本年該產(chǎn)品的完工數(shù)量企業(yè)的可接訂單數(shù)量主要取決于企業(yè)現(xiàn)有庫存和生產(chǎn)能力，因此產(chǎn)能計算的準確與否會直接影響訂單交付能否順利進行。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(三)進行廣告宣傳，參加銷售訂單發(fā)布會銷售產(chǎn)品必須要有銷售渠道。對于沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營而言，銷售產(chǎn)品的唯一途徑就是參加產(chǎn)品訂貨會，爭取銷售訂單。一般情況下，市場營銷總監(jiān)代表企業(yè)參加訂貨會。競單時，應(yīng)當盡可能按企業(yè)的可接訂單數(shù)量爭取訂單，但不要超過企業(yè)的最大產(chǎn)能。沙盤模擬中，廣告費一般在參加訂貨會后一次性支付。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(四)調(diào)整新年度計劃在明確當年的銷售任務(wù)后，需要以銷售預(yù)算為基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)對未來的預(yù)期，重新調(diào)整生產(chǎn)計劃、采購計劃、設(shè)備投資計劃并進行相應(yīng)的資金預(yù)算。將企業(yè)的供產(chǎn)銷活動有機結(jié)合起來，使企業(yè)各部門的工作形成一個有機的整體。(五)支付稅金依法納稅是每個企業(yè)應(yīng)盡的責任和義務(wù)。項目三ERP沙盤模擬實訓準備二、每季度工作制定新年度計劃后，企業(yè)就可以按照運營規(guī)則和工作計劃進行日常經(jīng)營了。企業(yè)日常運營應(yīng)當按照一定的流程來進行，這個流程就是任務(wù)清單。任務(wù)清單(見表3-8)反映了企業(yè)在運營過程中管理工作的先后順序。項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備項目三ERP沙盤模擬實訓準備(一)季初現(xiàn)金盤點財務(wù)總監(jiān)盤點目前現(xiàn)金庫中的現(xiàn)金，并記錄現(xiàn)金余額。(二)更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款更新短期貸款短期貸款的借入、利息的支付和本金的歸還都是在每個季度初期進行的。還本付息短期貸款的還款規(guī)則是利隨本清。項目三ERP沙盤模擬實訓準備3.申請短期貸款只有在每季度期初可以申請短期貸款。申請短期貸款的最高額度的計算公式為申請短期貸款的最高額度=上年所有者權(quán)益×2-已貸短期貸款提示：企業(yè)隨時可以向銀行申請高利貸，高利貸貸款額度視具體情況而定。如果企業(yè)申請了高利貸，可以用倒置的空桶表示，并與短期借款同樣管理。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(三)更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款財務(wù)總監(jiān)將應(yīng)付款向“現(xiàn)金庫”方向推進一格。到達“現(xiàn)金庫”時，從“現(xiàn)金庫”中取現(xiàn)金付清應(yīng)付款并做好現(xiàn)金收支記錄。(四)原材料入庫/更新原材料訂單企業(yè)只有在前期訂購了原材料，才能購買原材料。(五)下原材料訂單采購總監(jiān)根據(jù)年初制訂的采購計劃，決定采購的原材料的品種及數(shù)量，每個空桶代表一批原材料，將相應(yīng)數(shù)量的空桶放置于對應(yīng)品種的“原材料訂單”處，并做好記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(六)更新生產(chǎn)完工入庫更新生產(chǎn)。由生產(chǎn)總監(jiān)將生產(chǎn)線上的在產(chǎn)品向成品庫方向移1格。例如，當前在產(chǎn)品在手工線第1期位置，更新生產(chǎn)時就將其移動到第2期位置。完工產(chǎn)品入庫。生產(chǎn)總監(jiān)將下線的產(chǎn)品移動到沙盤盤面的成品庫指定產(chǎn)品名稱位置。例如，當前在產(chǎn)品P1在手工線第3期位置，完工入庫時就將其移動到成品庫P1區(qū)位置。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(七)投資新生產(chǎn)線/變賣生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)企業(yè)要提高生產(chǎn)能力，就必須改造生產(chǎn)線。生產(chǎn)線改造包括新購、變賣和轉(zhuǎn)產(chǎn)等。1.投資新生產(chǎn)線投資新設(shè)備時，生產(chǎn)總監(jiān)向指導(dǎo)老師領(lǐng)取新生產(chǎn)線標志，翻轉(zhuǎn)放置于某廠房相應(yīng)的位置，其上放置與該生產(chǎn)線安裝周期相同的空桶數(shù)；每個季度向財務(wù)總監(jiān)申請建設(shè)資金，放置在其中一個空桶內(nèi)。項目三ERP沙盤模擬實訓準備2.變賣生產(chǎn)線當生產(chǎn)線上的半成品完工后，可以變賣生產(chǎn)線。生產(chǎn)線按殘值變賣。如果此時該生產(chǎn)線凈值小于殘值，將生產(chǎn)線凈值直接轉(zhuǎn)到“現(xiàn)金庫”中；如果該生產(chǎn)線凈值大于殘值，從生產(chǎn)線凈值中取出等同于殘值的部分置于“現(xiàn)金庫”，將差額部分置于“綜合費用”的“其他”處。財務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備3.生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)如果生產(chǎn)線需要轉(zhuǎn)產(chǎn)且該生產(chǎn)線需要一定的轉(zhuǎn)產(chǎn)周期及轉(zhuǎn)產(chǎn)費用，請生產(chǎn)總監(jiān)翻轉(zhuǎn)生產(chǎn)線標志，按季度向財務(wù)總監(jiān)申請并支付轉(zhuǎn)產(chǎn)費用，停工滿足轉(zhuǎn)產(chǎn)周期要求并支付全部的轉(zhuǎn)產(chǎn)費用后，再次翻轉(zhuǎn)生產(chǎn)線標志，領(lǐng)取新的產(chǎn)品標志，開始新的生產(chǎn)。財務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(八)向其他企業(yè)購買原材料/出售原材料新產(chǎn)品上線時，如果原材料庫中沒有足夠的原材料，采

購總監(jiān)可以考慮向其他企業(yè)購買。如果按原材料的原值購入，購買方視同“原材料入庫”處理，出售方采購總監(jiān)從原材料庫中取出原材料，向購買方收取等值現(xiàn)金，放入現(xiàn)金庫并做好現(xiàn)金收支記錄。如果高于原材料價值購入，購買方將差額(支出現(xiàn)金-

原材料價值)記入利潤表中的“其他支出”；出售方將差額記入利潤表中的“其他收入”，財務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(九)開始下一批生產(chǎn)當更新生產(chǎn)/完工入庫后，某些生產(chǎn)線的半成品已經(jīng)完工，可以考慮開始生產(chǎn)新產(chǎn)品。由生產(chǎn)總監(jiān)按照產(chǎn)品結(jié)構(gòu)從原材料庫中取出原材料，并向財務(wù)總監(jiān)申請產(chǎn)品加工費，將上線產(chǎn)品擺放到離原材料庫最近的生產(chǎn)周期。財務(wù)總監(jiān)要做好現(xiàn)金收支記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(十)更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)財務(wù)總監(jiān)將應(yīng)收款向“現(xiàn)金庫”方向推進一格，到達“現(xiàn)金庫”時即成為現(xiàn)金。財務(wù)總監(jiān)要做好現(xiàn)金收支記錄。(十一)出售廠房企業(yè)流動資金不足時，可以隨時按照購買價值出售廠房，得到的是4個賬期的應(yīng)收賬款。(十二)向其他企業(yè)購買成品/出售成品企業(yè)參加產(chǎn)品訂貨會時，如果取得的訂單超過企業(yè)的最大生產(chǎn)能力，當年有可能不能按訂單交付客戶，這樣就構(gòu)成違約，不僅信譽盡失，而且要接受嚴厲的處罰。這時市場營銷總監(jiān)可以考慮向其他企業(yè)購買產(chǎn)品。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(十三)按訂單交貨市場營銷總監(jiān)檢查各成品庫中的成品數(shù)量是否滿足客戶訂單要求，滿足則按照訂單給客戶交付約定數(shù)量的產(chǎn)品，并在訂單登記表中登記該批產(chǎn)品的銷售額、成本和毛利?？蛻舭从唵问肇?，按照訂單上列明的條件支付貨款。(十四)產(chǎn)品研發(fā)投資按照年初制訂的產(chǎn)品研發(fā)計劃，生產(chǎn)總監(jiān)向財務(wù)總監(jiān)申請研發(fā)資金，置于相應(yīng)產(chǎn)品生產(chǎn)資格位置，財務(wù)總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。項目三ERP沙盤模擬實訓準備(十五)支付行政管理費財務(wù)總監(jiān)取出1

M擺放在“管理費用”處，并做好現(xiàn)金收支記錄。(十六)其他現(xiàn)金收支情況登記除以上引起現(xiàn)金流動的項目外，還有一些沒有對應(yīng)項目的，如未交訂單罰款、應(yīng)收賬款貼現(xiàn)、高利貸支付的費用等，可以直接記錄在“其他現(xiàn)金收支情況登記”項目中項目三ERP沙盤模擬實訓準備(十七)現(xiàn)金收入合計財務(wù)總監(jiān)統(tǒng)計本季度現(xiàn)金收入總額。(十八)現(xiàn)金支出合計財務(wù)總監(jiān)統(tǒng)計本季度現(xiàn)金支出總額。其中，第四季度的統(tǒng)計數(shù)字中包括四季度本身的和年底發(fā)生的。(十九)期末盤點為了保證賬實相符，企業(yè)應(yīng)當每季期末對企業(yè)的現(xiàn)金、原材料、半成品和產(chǎn)成品進行盤點。項目三ERP沙盤模擬實訓準備三、年末工作企業(yè)日常經(jīng)營活動結(jié)束后，年末應(yīng)進行各種賬項的計算和結(jié)轉(zhuǎn)，編制各種報表，計算當年的經(jīng)營成果，反映當前的財務(wù)狀況，并對當年經(jīng)營情況進行分析總結(jié)。(一)支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款