國際結(jié)算 銀行保函

銀行保函

國際結(jié)算方式——銀行保函銀行保函概述銀行保函的開立銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函的種類銀行保函與跟單信用證的異同備用信用證

一、銀行保函的定義和作用

定義：銀行保函（LetterofGuarantee，簡稱L/G）又稱作銀行保證書，它是商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明。

作用：概括而言，保函從其本質(zhì)上來說具體有兩大基本作用：第一，保證合同價款的支付；第二，發(fā)生合同違約時,對受害方進行補償并對違約責任人進行懲罰。

銀行保函樣本

開證銀行：__________________________________

地址：_______________________________________

致：

我行客戶____________________有限公司。開戶帳號：________________因開發(fā)投資“項目”需要資金，向貴財團公司申請借款人民幣億元，期限____年，年利息執(zhí)行國家銀行存款利息，我行在此愿意為該公司提供不可撤消的借款償還擔保。

該擔保函的金額含借款的本金及所有應(yīng)付利息借款到期，如果該公司無能力清償借款本息，則由我行無條件直接支付借款本息。

本行授權(quán)以下簽定官員，并簽發(fā)確認上述擔保不可拒付的經(jīng)濟責任。

銀行名稱：_________________________

銀行地址：__________________________

行號：____________________________

工號：____________________________

聯(lián)系人：業(yè)務(wù)行長：電話：

業(yè)務(wù)主任：電話：

行長：二○○四年月日二、銀行保函的一般業(yè)務(wù)程序銀行保函的業(yè)務(wù)程序如下：委托人反擔保人擔保行保兌行通知行／轉(zhuǎn)開行受益人②①③⑨⑧④⑤⑥⑦⑩⑦因業(yè)務(wù)的不同，可以是投標人、供貨人、賣方、買方、承租人等。說明保函的適用范圍是很廣泛的。開立保函的商業(yè)銀行指接受申請人的委托向擔保行出具不可撤銷反擔保，并承諾在申請人違約時，負責賠償擔保行的人。根據(jù)擔保行的要求，在保函上加具保兌的銀行，亦稱第二擔保行受擔保行的委托將保函通知或傳遞給受益人的銀行。責任：表面真實性、免責說明：①委托人向擔保行提出開立保函的申請；②委托人尋找反擔保人；③反擔保人向擔保行出具不可撤銷的反擔保；④有時，擔保行需要保兌行對其保函加具保兌；⑤擔保行將其保函寄給通知行，請其通知受益人或重新開立以受益人為抬頭的保函；⑥通知行／轉(zhuǎn)開行將保函通知／轉(zhuǎn)開給受益人；⑦受益人發(fā)現(xiàn)委托人違約時，向擔保行／轉(zhuǎn)開行／保兌行索償，擔保行賠付；⑧保兌行賠付后，向擔保行索償，擔保行賠付；⑨擔保行賠付后，向反擔保人索償，反擔保人賠付；⑩反擔保人賠付后，向委托人索償，委托人賠付。

三、銀行保函的當事人委托人/申請人Principal/Applicant受益人Beneficiary擔保行GuarantorBank轉(zhuǎn)遞行/通知行TransmittingBank/AdvisingBank轉(zhuǎn)開行ReissuingBank反擔保行CounterGuarantorBank保兌行ConfirmingBank四、銀行保函的內(nèi)容（一）保函當事人（受益人、申請人、擔保行、通知行或轉(zhuǎn)開行）的完整名稱和詳細地址地址其中擔保行的地址實際保函的法律適用性問題，以及受益人的交單地點和保函本身的到期地點。另外，受益人的名稱和地址不得有誤，否則，通知行或轉(zhuǎn)開行無法及時通知或轉(zhuǎn)發(fā)。（二）保函的性質(zhì)保函的性質(zhì)即保函的種類。不同種類的保函有特定的職責和義務(wù)。（三）合同的主要內(nèi)容因為交易雙方的責任義務(wù)是根據(jù)交易合同來確定的，因此，交易合同是保函擔保的標的物。所以保函中必須說明交易合同的內(nèi)容、合同編號、開立日期、簽約雙方、有無修改等。（四）保函的編號和開立日期保函編號的作用是為了便于銀行內(nèi)部管理工作。保函的開立日期一般情況下極為保函的生效日期，有利于確定銀行的擔保責任。（五）保函金額

保函金額是銀行擔保的限額，通常也是受益人的最高索償金額。保證金額可以是具體的金額，也可以用交易合同金額的一定百分比表示，一般要寫明貨幣種類。金額的大小寫要完整、一致。（六）保函的有效期限和終止到期日

包含的有效期限是受益人索償要求送達擔保行的最后期限。保函的終止到期日是擔保行解除其擔保責任的最后期限。（七）當事人的權(quán)利和義務(wù)保函應(yīng)明確申請人、受益人、擔保行及涉及的其他各當事人的責任和權(quán)利。（八）索償條件即判斷是否違約和憑以索償?shù)臈l件，對此，有以下幾種不同意見：

（1）以擔保行的調(diào)查意見作為是否付款的依據(jù)；（2）憑申請人的違約證明付款；（3）憑受益人提交的復合保函規(guī)定的單據(jù)或證明文件付款。（目前多采取此意見）（九）其他條款包括與包含有關(guān)的轉(zhuǎn)讓、保兌、修改、撤銷和仲裁等內(nèi)容。銀行保函的開立一、直接開給受益人受益人申請人擔保行①②③④⑤⑥⑦說明①申請人和受益人之間簽訂合同或協(xié)議；②申請人向擔保行提出開立保函的申請；③擔保行向受益人直接開出保函；④受益人在發(fā)現(xiàn)申請人違約后，向擔保行提出索賠；⑤擔保行向受益人進行賠付；⑥擔保行在賠付后向申請人索賠；⑦申請人賠償擔保行損失。由于受益人的權(quán)利不能夠得到有效保證，不愿意接受這種保函，因此在實際業(yè)務(wù)中很少開立。特點1、涉及當事人少，關(guān)系簡單；2、受益人接到擔保行開來的保函后，無法辨別保函真?zhèn)?，因此無法保障自身的權(quán)益3、索償不方便二、通過通知行通知受益人申請人通知行擔保行①②③④⑤⑥⑥⑤⑦⑧說明①申請人和受益人之間簽訂合同或協(xié)議；②申請人向擔保行提出開立保函的申請；③擔保行開出保函后，將保函交給通知行通知受益人；④通知行將保函通知給受益人；⑤受益人在申請人違約后通過通知行向擔保行索賠；⑥擔保行賠付；⑦擔保行賠付后向申請人索賠；⑧申請人賠付。特點1、真假易辨2、索賠不便銀行保函業(yè)務(wù)的處理1、申請人向銀行申請開立保函２、擔保行審查３、擔保行開立保函４、保函的修改５、保函的索賠６、保函的注銷銀行保函的種類一、根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為：（一）從屬性保函（二）獨立保函二、根據(jù)保函項下支付前提的不同，分為：（一）付款類保函（二）信用類保函三、根據(jù)保函賠償條件的不同，分為：（一）有條件保函（二）無條件保函四、根據(jù)擔保行付款責任的屬性不同，分為：（一）第一責任保函（二）第二責任保函

五、根據(jù)保函使用范圍不同，分為：（一）出口類保函（二）進口類保函（三）其他類保函

投標保函

付款保函借款保函履約保函延期付款保函保釋金保函預付款保函補償貿(mào)易保函質(zhì)量保函來料加工保函關(guān)稅保付保函租賃保函帳戶透支保函

投標保函Weguaranteetopay_________asumof______representing_____%oftheamounttenderedasagu