建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度

建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度1.背景介紹為了規(guī)范建筑工程總公司的現(xiàn)金管理流程，提高現(xiàn)金管理效率、減少風(fēng)險，制定本《建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度》。2.目的與范圍本制度的目的是確保建筑工程總公司現(xiàn)金資金的安全性、準(zhǔn)確性和高效性，防止現(xiàn)金流失和濫用，適用于建筑工程總公司所有相關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。3.現(xiàn)金管理職責(zé)分工3.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行現(xiàn)金管理政策和規(guī)章制度，監(jiān)督現(xiàn)金業(yè)務(wù)的運(yùn)作，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、結(jié)算和存儲。3.2項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)監(jiān)管工地現(xiàn)金的收付、結(jié)算和存儲，并與財務(wù)部門密切合作，進(jìn)行資金預(yù)測和調(diào)度。3.3每個崗位的員工都有管理和使用現(xiàn)金資金的責(zé)任，需要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和流程進(jìn)行操作，并及時報告相關(guān)情況。4.現(xiàn)金管理流程4.1現(xiàn)金收付流程4.1.1收款環(huán)節(jié)收款人員收到現(xiàn)金后，需在現(xiàn)金收款憑證上填寫收款人、日期、金額等信息，并將現(xiàn)金及憑證交給財務(wù)部門。財務(wù)部門核對憑證上的信息，并登記入賬，給予收款人員收據(jù)。財務(wù)部門將現(xiàn)金存入指定的保險柜或銀行賬戶中，并將存款記錄及時更新。4.1.2付款環(huán)節(jié)付款人員填寫付款憑證，將憑證提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門核對憑證信息，并辦理相關(guān)手續(xù)，支付相應(yīng)款項(xiàng)。財務(wù)部門將支付記錄及時更新，并妥善保留相關(guān)憑證。4.2現(xiàn)金結(jié)算流程4.2.1審核與復(fù)核財務(wù)部門對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行核對和審核，確保憑證的完整性和準(zhǔn)確性。財務(wù)部門安排專人對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，防止錯誤或失誤的發(fā)生。4.2.2結(jié)算與報表財務(wù)部門按照規(guī)定的時間和流程進(jìn)行月度、季度和年度的現(xiàn)金結(jié)算與報表編制。結(jié)算與報表內(nèi)容包括現(xiàn)金資金的流入、流出明細(xì)、余額、資金利用率等指標(biāo)，以及相關(guān)的分析和解釋。5.現(xiàn)金安全措施為確?，F(xiàn)金的安全性，建筑工程總公司采取以下措施：5.1設(shè)置現(xiàn)金保險柜，只有特定人員有權(quán)打開，同時配備視頻監(jiān)控系統(tǒng)，并定期檢查保險柜的防護(hù)措施。5.2確保財務(wù)部門與銀行的賬戶信息保密，并定期修改密碼，加強(qiáng)賬戶的安全性。5.3財務(wù)部門對現(xiàn)金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行培訓(xùn)，加強(qiáng)其對現(xiàn)金安全管理的認(rèn)識，防止現(xiàn)金流失和盜竊。6.現(xiàn)金資金審計為確保建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度的有效性和合規(guī)性，必須進(jìn)行定期的現(xiàn)金資金審計。6.1內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計，并向公司高層管理層提供審計報告。6.2外部審計委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)金資金的外部審計，以進(jìn)一步加強(qiáng)對現(xiàn)金管理制度的監(jiān)督和評估。7.現(xiàn)金管理違規(guī)處罰針對違反現(xiàn)金管理制度的行為，建筑工程總公司將采取相應(yīng)的處罰措施，包括但不限于：財務(wù)處罰：扣減獎金、罰款等。行政處罰：口頭警告、書面警告、行政記過等。刑事處罰：如涉嫌犯罪，將移交司法部門處理。8.變更與修訂任何對現(xiàn)金管理制度的變更和修訂必須經(jīng)過財務(wù)部門的審批，并