保險(xiǎn)學(xué)課件-保險(xiǎn)監(jiān)管

保險(xiǎn)監(jiān)管概述第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的產(chǎn)生一、保險(xiǎn)監(jiān)管的產(chǎn)生及監(jiān)管體系的形成二、保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性（一）建立和形成合理的保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的需要1．保護(hù)自由競(jìng)爭(zhēng)的需要2．反壟斷的需要3．避免過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的需要（二）保險(xiǎn)行業(yè)的特殊性第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體與客體一、保險(xiǎn)監(jiān)管的主體（一）國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)（二）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織——行業(yè)協(xié)會(huì)二、保險(xiǎn)監(jiān)管的客體第三節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的原則與模式一、保險(xiǎn)監(jiān)管的原則（一）依法監(jiān)管的原則（二）適度競(jìng)爭(zhēng)的原則。（三）自我約束與外部強(qiáng)制相結(jié)合的原則（四）綜合性管理原則（五）穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則（六）不干預(yù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的原則二、保險(xiǎn)監(jiān)管的模式（一）美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管模式（二）英國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管模式第四節(jié)我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管歷史回顧與現(xiàn)狀分析一、保險(xiǎn)監(jiān)管的起步工作二、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)建設(shè)第五節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管一、保險(xiǎn)公司設(shè)立監(jiān)管二、保險(xiǎn)公司的整頓與接管三、保險(xiǎn)公司解散、撤銷、破產(chǎn)及清算的監(jiān)管四、保險(xiǎn)中介人監(jiān)管一、保險(xiǎn)公司設(shè)立監(jiān)管（一）設(shè)立保險(xiǎn)公司的條件（二）設(shè)立保險(xiǎn)公司的程序（三）保險(xiǎn)公司重要事項(xiàng)變更的監(jiān)管（四）保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立監(jiān)管二、保險(xiǎn)公司的整頓與接管（一）保險(xiǎn)公司的整頓（二）保險(xiǎn)公司的接管三、保險(xiǎn)公司解散、撤銷、破產(chǎn)及清算的監(jiān)管（一）保險(xiǎn)公司解散的監(jiān)管（二）保險(xiǎn)公司撤銷的監(jiān)管（三）保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的監(jiān)管四、保險(xiǎn)中介人監(jiān)管（一）保險(xiǎn)代理人的監(jiān)管（二）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管（三）保險(xiǎn)公估人監(jiān)管第六節(jié)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管一、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管——分業(yè)經(jīng)營(yíng)二、保險(xiǎn)條款監(jiān)管三、保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管四、保險(xiǎn)合同監(jiān)管五、保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用監(jiān)管第七節(jié)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)監(jiān)管一、資本金的監(jiān)管二、保險(xiǎn)公司負(fù)債監(jiān)管三、保險(xiǎn)公司資產(chǎn)監(jiān)管四、保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析二、保險(xiǎn)公司負(fù)債監(jiān)管(一)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金(二)未決賠款準(zhǔn)備金(三)保險(xiǎn)保障基金與公積金三、保險(xiǎn)公司資產(chǎn)監(jiān)管（一）美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的監(jiān)管（二）我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)際資產(chǎn)的確認(rèn)四、保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析（一）保險(xiǎn)公司的會(huì)計(jì)報(bào)表及其監(jiān)管（二）保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)分析第八節(jié)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管一、償付能力概述二、償付能力監(jiān)管的手段三、我國(guó)關(guān)于保險(xiǎn)公司償付能力的規(guī)定三、我國(guó)關(guān)于保險(xiǎn)公司償付能力的規(guī)定（一）保險(xiǎn)公司實(shí)際償付能力的定義（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、短期人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中較大的一項(xiàng)（三）長(zhǎng)期人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)之和（四）保險(xiǎn)公司實(shí)際償付能力低于上述標(biāo)準(zhǔn)的按下列方式處理（一）保險(xiǎn)公司實(shí)際償付能力的定義保險(xiǎn)公司實(shí)際償付能力為其會(huì)計(jì)年度末實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值減去實(shí)際負(fù)債的差額。其中，實(shí)際資產(chǎn)種類及其認(rèn)可比率由中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定，實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值為各項(xiàng)認(rèn)可資產(chǎn)價(jià)值的總和。（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、短期人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中較大的一項(xiàng)1．本會(huì)計(jì)年度自留保費(fèi)減保費(fèi)稅收后人民幣一億元以下部分的百分之十八和一億元以上部分的百分之十六。2．最近三年年平均賠付金額人民幣七千萬(wàn)元以下部分的百分之二十六和七千萬(wàn)元以上部分的百分之二十三。（三）長(zhǎng)期人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)之和1．一般壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)年度末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的百分之四和投資連結(jié)類業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)年度末壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的百分之一。2．保險(xiǎn)期間小于三年的定期死亡保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額的百分之零點(diǎn)一，保險(xiǎn)期間為三年到五年的定期死亡保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額的百分之零點(diǎn)一五，保險(xiǎn)期間超過(guò)五年的定期死亡保險(xiǎn)和其它險(xiǎn)種風(fēng)險(xiǎn)保額的百分之零點(diǎn)三。在統(tǒng)計(jì)中未對(duì)定期死亡保險(xiǎn)區(qū)分保險(xiǎn)期間的，統(tǒng)一按風(fēng)險(xiǎn)保額的百分之零點(diǎn)三計(jì)算。（四）保險(xiǎn)公司實(shí)際償付能力低于上述標(biāo)準(zhǔn)的按下列方式處理1．實(shí)際償付能力額度低于最低償付能力額度的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施，使其償付能力達(dá)到最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)，并向中國(guó)保監(jiān)會(huì)作業(yè)說(shuō)明。2．實(shí)際償付能力額度低于最低償付能力額度的百分之五十的，或?qū)嶋H償付能力額度連續(xù)二年低于最低償付能力額度的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可將該公司列為重點(diǎn)監(jiān)督檢查對(duì)象。保險(xiǎn)公司被列為重點(diǎn)檢查對(duì)象期間，不得申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或支付任何紅利、分紅，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其采取辦理再保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓、停止接受新業(yè)務(wù)，增資擴(kuò)股，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方式改善其償付能力狀況。3．實(shí)際償付能力額度低于最低償付能力額度的百分之三十的，或被列為重點(diǎn)檢查對(duì)象的保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況繼續(xù)惡化，可能或已經(jīng)危及被保險(xiǎn)人和社會(huì)眾利益的，中國(guó)保