金融學(xué)教程4：金融機(jī)構(gòu)模板課件

第四章金融機(jī)構(gòu)本章要點(diǎn)●金融機(jī)構(gòu)概述

●中央銀行

●商業(yè)銀行●其它金融機(jī)構(gòu)第四章金融機(jī)構(gòu)本章要點(diǎn)第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)概述

一、金融機(jī)構(gòu)的形成及功能

二、金融機(jī)構(gòu)的類型三、金融機(jī)構(gòu)體系的組成

四、國(guó)際性的金融機(jī)構(gòu)

2023/9/172第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)概述

2023/8/62一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

金融體系包括金融機(jī)構(gòu)體系、金融運(yùn)行體系和金融監(jiān)管體系三個(gè)部分，其中，金融機(jī)構(gòu)是作為金融體系的骨骼和載體而存在的，它不僅是金融運(yùn)行和金融監(jiān)管的組織保證，還是金融體系的核心部分。在金融市場(chǎng)里，參與者可以簡(jiǎn)單的概括為政府機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)體；其中，金融機(jī)構(gòu)是金融市場(chǎng)的主要參與者。狹義的金融機(jī)構(gòu)僅指那些通過參與或服務(wù)金融市場(chǎng)交易而獲取收益的金融企業(yè)；而廣義的定義則是不僅包括所有從事金融活動(dòng)的組織，還包括金融市場(chǎng)的監(jiān)管者，如中央銀行等以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。本書采用的是廣義的金融機(jī)構(gòu)概念。2023/9/173一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

金融體系包括金融機(jī)構(gòu)體系、金融運(yùn)一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

金融機(jī)構(gòu)通?？梢蕴峁┮韵乱环N或幾種金融服務(wù)：（Ａ）轉(zhuǎn)換各種從市場(chǎng)上獲得的金融資產(chǎn)，并將其變成一種更受歡迎的不同的資產(chǎn)類型，它構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債；也可以通過金融工程的理念設(shè)計(jì)出新的金融產(chǎn)品，讓投資者來購買。這是金融機(jī)構(gòu)中最重要的功能——存儲(chǔ)功能。（Ｂ）代理客戶進(jìn)行金融資產(chǎn)交易。這涉及到金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)紀(jì)與交易功能。也就是經(jīng)常所提到的代客理財(cái)業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)通過提供這種服務(wù)來收取相關(guān)的手續(xù)費(fèi)用或服務(wù)費(fèi)。2023/9/174一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

金融機(jī)構(gòu)通常可以提供以下一種或幾一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

（Ｃ）協(xié)助客戶開發(fā)金融資產(chǎn)，并將其銷售給金融市場(chǎng)中的其它參與者。這項(xiàng)服務(wù)被稱為承銷功能，提供承銷的金融機(jī)構(gòu)一般也提供經(jīng)濟(jì)或交易服務(wù)。例如證券公司可以承銷上市公司的部分或全部股票的發(fā)行與買賣，并收取相應(yīng)的管理費(fèi)和交易費(fèi)。（Ｄ）為其它市場(chǎng)參與者提供投資建議，進(jìn)行資產(chǎn)組合管理。這兩項(xiàng)服務(wù)屬于咨詢和信托功能。金融機(jī)構(gòu)可以向參與者提供投資和融資的建議和策略，幫助市場(chǎng)參與者管理金融資產(chǎn)或指導(dǎo)參與者重組、并購、上市等等。2023/9/175一、金融機(jī)構(gòu)的形成與功能

（Ｃ）協(xié)助客戶開發(fā)金融資產(chǎn)，并將二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（一）按在金融體系中的職能作用及業(yè)務(wù)性質(zhì)分，金融機(jī)構(gòu)有中央銀行與一般金融機(jī)構(gòu)中央銀行處于一國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的中心和主導(dǎo)環(huán)節(jié)，承擔(dān)宏觀金融調(diào)控，進(jìn)行金融監(jiān)管的重任，自然不以盈利為目的；而一般金融機(jī)構(gòu)則是商業(yè)化經(jīng)營(yíng)，通過向社會(huì)提供各種金融產(chǎn)品和服務(wù)取得收入，如商業(yè)銀行、專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等，絕大部分金融機(jī)構(gòu)都屬此類。2023/9/176二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（一）按在金融體系中的職能作用及業(yè)務(wù)二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（二）按主營(yíng)業(yè)務(wù)特征及創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造交換媒介和支付手段的能力分為銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)銀行金融機(jī)構(gòu)一般是以存款、放款、匯兌結(jié)算等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)為主要內(nèi)容，如商業(yè)銀行、中央銀行和一些專業(yè)銀行；非銀行金融機(jī)構(gòu)是一個(gè)龐雜的體系，它包括保險(xiǎn)、證券、信托、租賃、投資等等。投資銀行雖然也被冠以銀行的名字，但是一般并不經(jīng)營(yíng)存、放、匯業(yè)務(wù)，而是專注于證券以及資本市場(chǎng)的重組、并購等業(yè)務(wù)。2023/9/177二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（二）按主營(yíng)業(yè)務(wù)特征及創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（三）按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融結(jié)構(gòu)與非存款性金融機(jī)構(gòu)。存款性金融機(jī)構(gòu)主要通過存款形式向公眾舉債而獲得其資金來源，如商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、合作儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社等；非存款性金融機(jī)構(gòu)則不得吸收公眾的儲(chǔ)蓄存款。2023/9/178二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（三）按照是否能夠接受公眾存款，可劃二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（四）按照是否承擔(dān)國(guó)家政策性融資業(yè)務(wù)，可劃分為政策性金融機(jī)構(gòu)和非政策性金融機(jī)構(gòu)。政策性金融機(jī)構(gòu)是指由政府投資創(chuàng)辦、按照政府意圖與計(jì)劃從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)；非政策性金融機(jī)構(gòu)則不承擔(dān)國(guó)家的政策性融投資任務(wù)。2023/9/179二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（四）按照是否承擔(dān)國(guó)家政策性融資業(yè)務(wù)二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（五）按照活動(dòng)的領(lǐng)域分，金融機(jī)構(gòu)有間接金融機(jī)構(gòu)和直接金融機(jī)構(gòu)。兩者之間最明顯的區(qū)別是：間接金融機(jī)構(gòu)發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具來籌集資金，然后又以各種資產(chǎn)業(yè)務(wù)分配這些資金；而直接金融機(jī)構(gòu)在融資過程中，一般不發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具，只是協(xié)助籌資者將發(fā)行的融資工具銷售給投資者，完成投資目標(biāo)。商業(yè)銀行是最典型的間接金融機(jī)構(gòu)。2023/9/1710二、金融機(jī)構(gòu)的類型

（五）按照活動(dòng)的領(lǐng)域分，金融機(jī)構(gòu)有間三、金融機(jī)構(gòu)體系的組成

世界各國(guó)都根據(jù)本國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、金融、社會(huì)等特點(diǎn)建設(shè)有自己特色的金融機(jī)構(gòu)體系。在西方世界的各發(fā)達(dá)國(guó)家，金融機(jī)構(gòu)體系大多是以中央銀行為核心，商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的格局。2023/9/1711三、金融機(jī)構(gòu)體系的組成

2023/8/611（一）中央銀行中央銀行是商品信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。中央銀行的習(xí)慣稱呼也叫貨幣當(dāng)局，它是一個(gè)由政府組建的，負(fù)責(zé)控制國(guó)家貨幣供給、信貸條件，監(jiān)管金融體系的機(jī)構(gòu)，其特殊地位在于它是發(fā)行貨幣的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。它是一個(gè)國(guó)家金融體系的中心和主導(dǎo)環(huán)節(jié)；對(duì)內(nèi)它代表國(guó)家對(duì)整個(gè)金融體系實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)和管理，維護(hù)金融體系的安全運(yùn)行，實(shí)施宏觀金融調(diào)控，是統(tǒng)領(lǐng)全國(guó)貨幣金融的最高機(jī)構(gòu)；對(duì)外它是一國(guó)貨幣主權(quán)的象征。2023/9/1712（一）中央銀行2023/8/612（一）中央銀行1、中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)（Ａ）、銀行券發(fā)行問題。在銀行初創(chuàng)時(shí)期，為保證銀行所發(fā)行的銀行券從容兌現(xiàn)，客觀上要求有一家實(shí)力雄厚的、具有權(quán)威的銀行來發(fā)行一種能在全國(guó)范圍內(nèi)流通的貨幣。（Ｂ）、票據(jù)交換與清算問題。隨著銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，不同銀行之間的清算存在困難，客觀上也需要一個(gè)統(tǒng)一的、權(quán)威的票據(jù)交換和債權(quán)、債務(wù)的清算中心。（Ｃ）、最后貸款人問題。若遇到大的危機(jī)，銀行自身無能為力時(shí)?？陀^上就需要一家權(quán)威機(jī)構(gòu)，適當(dāng)?shù)丶懈骷毅y行的準(zhǔn)備金，充當(dāng)“最后貸款人”的角色。2023/9/1713（一）中央銀行1、中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)2023（一）中央銀行1、中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)（Ｄ）政府融資問題。政府設(shè)立或指定一家銀行作為中央銀行，可以方便其融資。（Ｅ）金融監(jiān)管問題。為了保證金融業(yè)的有序競(jìng)爭(zhēng)，保證金融市場(chǎng)的健康、穩(wěn)定，減少金融運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，也需要一個(gè)由政府指定或組織的專門機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)、金融活動(dòng)加以監(jiān)管。2023/9/1714（一）中央銀行1、中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)2023（一）中央銀行2、中央銀行產(chǎn)生的途徑（Ａ）從既有的商業(yè)銀行中逐步演變而中產(chǎn)生

如瑞典的里克斯銀行，英國(guó)的英格蘭銀行（Ｂ）目的明確地直接創(chuàng)設(shè)如美國(guó)的聯(lián)邦儲(chǔ)備體系。2023/9/1715（一）中央銀行2、中央銀行產(chǎn)生的途徑2023/8/6（一）中央銀行3、中央銀行的發(fā)展及制度類型（Ａ）初創(chuàng)時(shí)期。這一時(shí)期大約在17世紀(jì)中葉至1843年之間，此時(shí)期的中央銀行尚未完全壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，中央銀行的職能尚不完備，中央銀行多屬于私人股份銀行或私人與政府合股。（Ｂ）逐步完善時(shí)期。期間中央銀行逐步確立了發(fā)行的銀行、銀行的銀行的地位。尤其是1920年布魯塞爾國(guó)際金融會(huì)議決定，尚未建立中央銀行的國(guó)家都應(yīng)盡快成立中央銀行，由此掀起了建立中央銀行的高潮，中央銀行制度也得到發(fā)展與完善。（Ｃ）進(jìn)一步加強(qiáng)時(shí)期。二次大戰(zhàn)以后，國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)開始加強(qiáng)，中央銀行成為推行政策，干預(yù)經(jīng)濟(jì)的重要力量。

2023/9/1716（一）中央銀行3、中央銀行的發(fā)展及制度類型2023/（一）中央銀行3、中央銀行的發(fā)展及制度類型（Ａ）單一的中央銀行制度。即在一國(guó)范圍內(nèi)單獨(dú)設(shè)立一家統(tǒng)一的中央銀行,通過總分行制,集中行使金融管理權(quán),多數(shù)西方國(guó)家是這種制度。多數(shù)西方國(guó)家采用這一制度。（Ｂ）二元的中央銀行制度。即在一國(guó)范圍內(nèi)建立中央和地方兩級(jí)相對(duì)獨(dú)立的中央銀行機(jī)構(gòu),分別行使金融管理權(quán)。如美國(guó)、德國(guó)實(shí)行這一制度。（Ｃ）跨國(guó)中央銀行制度。幾個(gè)國(guó)家共同組成一個(gè)貨幣聯(lián)盟,各成員國(guó)不設(shè)本國(guó)的中央銀行,而由貨幣聯(lián)盟執(zhí)行中央銀行職能。如1962年成立的西非貨幣聯(lián)盟和歐盟的中央銀行。（Ｄ）準(zhǔn)中央銀行制度。即一個(gè)國(guó)家或地區(qū)只設(shè)類似中央銀行的機(jī)構(gòu),或由政府授權(quán)某個(gè)或某幾個(gè)商業(yè)銀行行使部分中央銀行職能。例如，新加坡、中國(guó)香港就是采用這一制度。2023/9/1717（一）中央銀行3、中央銀行的發(fā)展及制度類型2023/（一）中央銀行４、中央銀行的性質(zhì)（Ａ）地位的特殊性。盡管各國(guó)中央銀行的名稱不盡一致，但就其地位來說，中央銀行都是居于一國(guó)經(jīng)濟(jì)金融體系的中心地位的金融機(jī)構(gòu)。（Ｂ）業(yè)務(wù)的特殊性。它不經(jīng)營(yíng)一般商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。它的存貸、結(jié)算業(yè)務(wù)不是為了謀求利潤(rùn)，而是為了維護(hù)貨幣流通和金融制度的穩(wěn)定。它制定并組織執(zhí)行貨幣政策、實(shí)施金融監(jiān)管的出發(fā)點(diǎn)是為了維護(hù)社會(huì)公眾利益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（Ｃ）管理的特殊性。中央銀行雖然經(jīng)過一國(guó)的政府授權(quán)，享有各種金融管轄權(quán)，但又與一般政府行政管理機(jī)關(guān)有所區(qū)別。2023/9/1718（一）中央銀行４、中央銀行的性質(zhì)2023/8/618（一）中央銀行５、中央銀行的職能（Ａ）中央銀行是發(fā)行的銀行。即指國(guó)家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)行，并成為國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。貨幣發(fā)行成為中央銀行最本質(zhì)的特征。正是因?yàn)閴艛嗔素泿虐l(fā)行權(quán)才相應(yīng)地有了其它的一些職能。（Ｂ）中央銀行是“銀行的銀行”。（Ｃ）中央銀行是政府的銀行。（Ｄ）中央銀行是調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行。中央銀行以國(guó)家貨幣政策制定者和執(zhí)行者的身份，通過金融手段，對(duì)全國(guó)的貨幣、信用活動(dòng)進(jìn)行有目的、有目標(biāo)的調(diào)節(jié)和控制，進(jìn)而影響國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)其預(yù)期的貨幣政策目標(biāo)。2023/9/1719（一）中央銀行５、中央銀行的職能2023/8/619（二）商業(yè)銀行

商業(yè)銀行又稱作存款貨幣銀行或者存款銀行、普通銀行；在西歐各國(guó)習(xí)慣上稱為信貸銀行，在日本則稱其為存款銀行，國(guó)際貨幣基金組織將其稱為存款貨幣銀行。它是以經(jīng)營(yíng)個(gè)人和工商企業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供辦理匯兌結(jié)算等多種服務(wù)，以追求最大利潤(rùn)為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的信用機(jī)構(gòu)或特殊企業(yè)。其中，商業(yè)銀行通過辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算來實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的絕大部分貨幣周轉(zhuǎn)，同時(shí)起著創(chuàng)造存款貨幣的作用。商業(yè)銀行以其機(jī)構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲透面光和資產(chǎn)總額比重大而成為金融機(jī)構(gòu)體系中的骨干和主體，是其它金融機(jī)構(gòu)所不能代替的。2023/9/1720（二）商業(yè)銀行

2023/8/620（二）商業(yè)銀行

1、商業(yè)銀行的產(chǎn)生當(dāng)貨幣兌換業(yè)從支付中介成為信用中介，銀行已經(jīng)萌芽。從淵源上來看，商業(yè)銀行的發(fā)展是遵循著英國(guó)融通短期資金的模式和德國(guó)綜合銀行兩種模式發(fā)展起來了。1694年成立的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份銀行,它的出現(xiàn)標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。發(fā)展到今天，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面，商業(yè)銀行成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)不可缺少的主要行業(yè)。2023/9/1721（二）商業(yè)銀行

1、商業(yè)銀行的產(chǎn)生2023/8/62（二）商業(yè)銀行

2、商業(yè)銀行的形成途徑（Ａ）從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。隨著資本主義生產(chǎn)關(guān)系的建立，高利貸銀行面臨貸款需求銳減的困境和關(guān)閉的威脅。為了自身的利益，高利貸順勢(shì)而動(dòng)，降低利率，轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行。（Ｂ）以資本主義為組織原則，以股份制公司形式組建而成。最早建立的股份制銀行是英格蘭銀行，它的建立標(biāo)志著新興的資本主義現(xiàn)代銀行制度開始形成，也意味著高利貸銀行在信用領(lǐng)域的壟斷地位已被動(dòng)搖。到18世紀(jì)末19世紀(jì)初，各資本主義國(guó)家都紛紛建立規(guī)模巨大的股份制銀行，商業(yè)銀行開始在世界范圍內(nèi)得到普及。2023/9/1722（二）商業(yè)銀行

2、商業(yè)銀行的形成途徑2023/8/（二）商業(yè)銀行

3、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)在信息技術(shù)飛速發(fā)展和金融自由化國(guó)際浪潮的推動(dòng)下，銀行業(yè)正朝著以金融品牌為主導(dǎo)、以全面服務(wù)為內(nèi)涵、以互聯(lián)網(wǎng)為依托、以物理網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的綜合化、全球化、電子化、集團(tuán)化、虛擬化的全能服務(wù)機(jī)構(gòu)的方向發(fā)展。同時(shí)也面臨著現(xiàn)代信息技術(shù)、客戶需求多樣化、金融風(fēng)險(xiǎn)控制、管理效率、人力資源等多方面的挑戰(zhàn)。2023/9/1723（二）商業(yè)銀行

3、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)2023/8/（二）商業(yè)銀行

4、商業(yè)銀行的性質(zhì)（Ａ）商業(yè)銀行是企業(yè)，具有企業(yè)的一般特征。（Ｂ）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。原因是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性；商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響以及所受社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響的特殊性；商業(yè)銀行的責(zé)任特殊。（Ｃ）商業(yè)銀行是特殊的銀行。首先在經(jīng)營(yíng)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)上，商業(yè)銀行與中央銀行和政策性金融機(jī)構(gòu)不同。商業(yè)銀行以盈利為目的，在經(jīng)營(yíng)過程中講求營(yíng)利性、安全性和流動(dòng)性原則，不受政府行政干預(yù)。其次商業(yè)銀行與各類專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)也不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍廣泛，功能齊全、綜合性強(qiáng)。2023/9/1724（二）商業(yè)銀行

4、商業(yè)銀行的性質(zhì)2023/8/62（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能（Ａ）信用中介職能。這是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù),把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行,再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù),投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。（Ｂ）支付中介職能。支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)業(yè)存款等貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的職能。2023/9/1725（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能2023/8/62（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能（Ｃ）信用創(chuàng)造職能。是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件,通過發(fā)放貸款,轉(zhuǎn)化為派生存款,從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的,它是商業(yè)銀行的特殊職能。當(dāng)然,此種貨幣不是現(xiàn)金貨幣,而是存款貨幣,它只是一種賬面上的流通工具和支付手段。（Ｄ）金融服務(wù)職能。商業(yè)銀行可以利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位,以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息,憑借這些優(yōu)勢(shì),運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段的工具,為客戶提供多種金融服務(wù)。2023/9/1726（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能2023/8/62（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能（Ｅ）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和信息中介職能。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的職能是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng),調(diào)節(jié)社會(huì)各部門的資金余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策指引下，在國(guó)家其它宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用的功能。有時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)來調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支變化。信息中介職能是指商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和信息優(yōu)勢(shì)，能夠有效解決經(jīng)濟(jì)金融生活中信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。2023/9/1727（二）商業(yè)銀行

5、商業(yè)銀行的職能2023/8/62（三）專業(yè)銀行

專業(yè)銀行是指從事專門范圍內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和提供專門性金融服務(wù)的銀行。它是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證，不以盈利為目的，專門為貫徹、配合政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接的從事政策性融資活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。它是各國(guó)金融體系重要的組成部分。專業(yè)銀行一般都有其特定的客戶，其業(yè)務(wù)活動(dòng)方式有別于或部分有別于商業(yè)銀行的存、放、匯業(yè)務(wù)活動(dòng)方式。所以它具有專門性、政策性、行政性。我國(guó)通常把專業(yè)性銀行稱為政策性銀行。2023/9/1728（三）專業(yè)銀行

2023/8/628（三）專業(yè)銀行

1、專業(yè)銀行的性質(zhì)專業(yè)銀行與商業(yè)銀行相比，二者有共性，如償還性等，但又有其鮮明的特征：（Ａ）其資金一般來源于政府，或是政府財(cái)政撥款，或是政府參股，與其它金融機(jī)構(gòu)共同設(shè)立。（Ｂ）不以盈利為目的。（Ｃ）具有特定的服務(wù)領(lǐng)域。（Ｄ）一般不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。2023/9/1729（三）專業(yè)銀行

1、專業(yè)銀行的性質(zhì)2023/8/62（三）專業(yè)銀行

2、專業(yè)銀行的職能專業(yè)銀行和商業(yè)銀行一樣，具有中介職能。政策性銀行的中介職能表現(xiàn)為通過負(fù)債業(yè)務(wù)吸收資金，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到規(guī)定的項(xiàng)目上。所不同的是政策性銀行一般不接受社會(huì)的活期存款，其資金來源多為政府資金或在金融市場(chǎng)上籌集的資金。但是它又具有其它金融機(jī)構(gòu)所不具有的特殊職能：政策導(dǎo)向性、補(bǔ)充性、選擇性、服務(wù)性職能。2023/9/1730（三）專業(yè)銀行

2、專業(yè)銀行的職能2023/8/63（三）專業(yè)銀行

3、專業(yè)銀行的類型（Ａ）農(nóng)業(yè)銀行。農(nóng)業(yè)銀行并不是一個(gè)通用的專門名稱，它是泛指向農(nóng)業(yè)提供信貸的一類銀行。農(nóng)業(yè)受自然因素影響大，對(duì)資金的需求有強(qiáng)烈的季節(jié)性；農(nóng)村的地域廣闊，農(nóng)戶分散，資本數(shù)額需求小，時(shí)間長(zhǎng)；融資者的利息負(fù)擔(dān)能力低；抵押品大多無法集中，管理困難，有不少貸款只能憑借個(gè)人信譽(yù)。因此商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)都不愿意做這方面的業(yè)務(wù)。為此，國(guó)家專設(shè)了以支持農(nóng)業(yè)發(fā)展為主要職責(zé)的銀行。農(nóng)業(yè)銀行的資金來源，有的完全由政府撥款，有的則靠發(fā)行各種債券或股票，也有以吸收客戶的存款和儲(chǔ)蓄來籌集資金的。近年來，不少農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍逐漸超出了單純農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)的界限。2023/9/1731（三）專業(yè)銀行

2023/8/631（三）專業(yè)銀行

（Ｂ）儲(chǔ)蓄銀行。儲(chǔ)蓄銀行是辦理居民儲(chǔ)蓄并以吸收儲(chǔ)蓄存款為主要資金來源的銀行。與西方國(guó)家不同的是，中國(guó)大多數(shù)的銀行都經(jīng)營(yíng)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；而西方國(guó)家的儲(chǔ)蓄銀行則大多是專門設(shè)立的、獨(dú)立的；對(duì)儲(chǔ)蓄銀行也大多有專門的管理法規(guī)。儲(chǔ)蓄銀行的名稱在各個(gè)國(guó)家都有所差異，有的是私人的，有的是公營(yíng)的。儲(chǔ)蓄銀行匯集起來的儲(chǔ)蓄存款余額較為穩(wěn)定，主要用于長(zhǎng)期投資。如發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款等。2023/9/1732（三）專業(yè)銀行

2023/8/632（三）專業(yè)銀行

（Ｃ）進(jìn)出口銀行。進(jìn)出口銀行是指專門為對(duì)外貿(mào)易提供結(jié)算、信貸等國(guó)際金融服務(wù)，支持本國(guó)對(duì)外貿(mào)易的專業(yè)銀行。這類銀行一般來說都是官方或者半官方的金融機(jī)構(gòu)。另外創(chuàng)建進(jìn)出口銀行的宗旨是促進(jìn)本國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易，特別是大型機(jī)電設(shè)備的出口貿(mào)易。這類銀行在經(jīng)營(yíng)原則、貸款利率等方面都帶有很濃的政治色彩。2023/9/1733（三）專業(yè)銀行

2023/8/633（三）專業(yè)銀行

（Ｄ）開發(fā)銀行。開發(fā)銀行是指專門為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的開發(fā)性投資提供中長(zhǎng)期貸款的銀行。開發(fā)性投資具有投資量大、見效慢、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，一般商業(yè)銀行不愿意承擔(dān)。由于開發(fā)銀行多為政府主辦，不以營(yíng)利為目的，所以往往由開發(fā)銀行承擔(dān)這類項(xiàng)目。（Ｅ）住房信貸銀行。住房信貸銀行是指專門為居民購買住房提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。美國(guó)稱之為住房信貸體系，日本稱之為住宅金融庫，英國(guó)稱之為住房協(xié)會(huì)。其資金來源主要是協(xié)會(huì)會(huì)員交納的股金和吸收的存款。2023/9/1734（三）專業(yè)銀行

2023/8/634（三）專業(yè)銀行

（Ｆ）投資銀行。投資銀行就是投資性金融中介，是專門為工商企業(yè)提供證券投融資服務(wù)和辦理長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行。資金來源主要是依靠發(fā)行自己的股票和債券。除了傳統(tǒng)的證券承銷和融資業(yè)務(wù)以外，現(xiàn)代的投資銀行業(yè)務(wù)涵蓋了證券經(jīng)紀(jì)、證券交易、投資管理、收購兼并、財(cái)務(wù)顧問、金融創(chuàng)新、衍生工具、項(xiàng)目融資、杠桿租賃等廣泛的領(lǐng)域。（Ｇ）不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行。不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行是專門經(jīng)營(yíng)以土地、房屋及其它不動(dòng)產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期貸款的專業(yè)銀行。其資金主要不是吸收存款，而是靠發(fā)行不動(dòng)產(chǎn)抵押證券來籌集。貸款業(yè)務(wù)大體可分為兩類：一類是以土地為抵押的長(zhǎng)期貸款；另一類是以城市不動(dòng)產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期貸款。2023/9/1735（三）專業(yè)銀行

（Ｆ）投資銀行。投資銀行就是投資性金融中（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

1、金融公司金融公司在西方國(guó)家是一類極其重要的金融機(jī)構(gòu)。資金的籌集主要靠在貨幣市場(chǎng)上發(fā)行商業(yè)票據(jù)、在資本市場(chǎng)上發(fā)行股票、債券；也從銀行借款，但比重比較小。匯聚的資金是用于貸放給購買耐用消費(fèi)品、修繕房屋的消費(fèi)者以及小企業(yè)。一些金融公司由其母公司組建，目的是幫助銷售自己的產(chǎn)品。比如，福特汽車公司組建的福特汽車信貸公司就是向購買福特汽車的消費(fèi)者提供消費(fèi)信貸。2023/9/1736（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

1、金融公司2023/8/63（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

2、保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)公司是世界各國(guó)最重要的非銀行金融機(jī)構(gòu)，它是以取得保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)基金，對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)；保險(xiǎn)公司同時(shí)也是契約儲(chǔ)蓄和金融投資機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司在發(fā)展中不僅要收取保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)償，而且還要進(jìn)行自身經(jīng)營(yíng)。保險(xiǎn)公司所籌集的資金，除保留一部分以應(yīng)付賠償所需外，其余部分主要投向穩(wěn)定收入的政府債券、企業(yè)債券和股票，以及發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等。保險(xiǎn)公司也因所設(shè)立的保險(xiǎn)種類而形式多樣；以美國(guó)為例，保險(xiǎn)公司分為兩大類：人壽保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)——意外險(xiǎn)公司。2023/9/1737（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

2、保險(xiǎn)公司2023/8/63（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

3、退休、養(yǎng)老基金退休、養(yǎng)老基金即以定期收取退休或養(yǎng)老儲(chǔ)蓄金的方式，向退休者提供退休收入或年金的金融機(jī)構(gòu)。這類機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司一樣，同屬契約性儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，通常由雇主或雇員按期繳付工資的一定比例，收益人退休后可一次性取得或按月支取退休養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老基金的來源：一是企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。按企業(yè)職工工資總額和當(dāng)?shù)卣?guī)定的比例在稅前提取。二是個(gè)人繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。三是國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼。企業(yè)繳費(fèi)于稅前提取也體現(xiàn)了國(guó)家補(bǔ)貼。2023/9/1738（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

3、退休、養(yǎng)老基金2023/8（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

4、投資基金投資基金又稱“共同基金、單位信托基金或證券投資基金”。它是指投資者提供資金，委托專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)代為管理，投資機(jī)構(gòu)發(fā)給投資者受益憑證或者股份，投資機(jī)構(gòu)將投資于股票、證券或者投資于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，投資者按受益憑證分享利潤(rùn)，同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。投資基金按組成形式可分為契約型基金和公司型基金。契約型基金是委托人、受托人、受益人三方以契約形式訂立的信托契約設(shè)立的基金；它是以契約形態(tài)集合投資者的資金成立基金，由管理人指示保管人運(yùn)用基金為證券投資。公司型基金是依據(jù)公司法的規(guī)定，通過發(fā)行股票的方式募集基金，以營(yíng)利為目的的股份公司基金。2023/9/1739（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

4、投資基金2023/8/63（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

5、信用合作社信用合作社是在西方國(guó)家普遍存在的一種互助合作性金融組織。這類金融機(jī)構(gòu)的資金大都來源與合作社成員繳納的股金和吸收的存款；資金運(yùn)用主要是解決其成員的資金需要。起初，信用合作社主要發(fā)放短期生產(chǎn)貸款和消費(fèi)貸款；現(xiàn)在，一些資金充裕的信用合作社已開始為解決生產(chǎn)設(shè)備更新、改進(jìn)技術(shù)等中長(zhǎng)期貸款，并逐漸采取了以不動(dòng)產(chǎn)或有價(jià)證券為抵押的貸款方式。2023/9/1740（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

5、信用合作社2023/8/6（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

6、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)即利用郵政機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要經(jīng)營(yíng)小額存款，其吸收的存款一般不用提交準(zhǔn)備金，其資金運(yùn)用一般是存入中央銀行或購買政府債券。郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)于1861年首創(chuàng)于英國(guó)。近年來，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正在朝兩個(gè)方向發(fā)展，一類是逐步回歸到商業(yè)銀行性質(zhì)；另一類是在政府支持下，變成一種公用事業(yè)，為社會(huì)提供各種服務(wù)，便利人民的生活。

2023/9/1741（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

6、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)2023/8/（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

7、外資、合資金融機(jī)構(gòu)外資金融機(jī)構(gòu)是指國(guó)境內(nèi)有外國(guó)投資者開設(shè)的銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司等金融機(jī)構(gòu)。合資金融機(jī)構(gòu)是指外國(guó)資本與本國(guó)資本聯(lián)合投資開設(shè)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。各國(guó)一般都將這類金融機(jī)構(gòu)納入本國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系內(nèi)，并受本國(guó)金融當(dāng)局的管理和監(jiān)督。2023/9/1742（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)

7、外資、合資金融機(jī)構(gòu)2023中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行總行——北京分行沈陽天津濟(jì)南上海西安武漢成都廣州南京直屬營(yíng)業(yè)部北京重慶商業(yè)銀行中國(guó)工商行中國(guó)銀行中國(guó)建行中國(guó)農(nóng)行城市商業(yè)銀行交通等股份制銀行外資銀行國(guó)家開發(fā)銀行進(jìn)出口銀行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)公司證券公司信托公司融資租賃公司投資基金農(nóng)村信用社郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)公司中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系

2023/9/1743中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行總行——北京分行沈陽直屬營(yíng)業(yè)部北京四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（一）國(guó)際貨幣基金組織國(guó)際貨幣基金組織是根據(jù)1944年7月聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨幣金融會(huì)議通過的《國(guó)際貨幣基金協(xié)議》建立的政府間的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，1945年12月設(shè)立，1947年11月份成為聯(lián)合國(guó)的專門機(jī)構(gòu)。2023/9/1744四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（一）國(guó)際貨幣基金組織2023/四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（一）國(guó)際貨幣基金組織國(guó)際貨幣基金組織的宗旨是：

1、就國(guó)際貨幣問題進(jìn)行磋商與協(xié)作，促進(jìn)國(guó)際貨幣領(lǐng)域的合作。2、促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的擴(kuò)大和平衡發(fā)展，從而有助于提高和保持高水平的就業(yè)和實(shí)際收入以及各成員國(guó)生產(chǎn)性資源的開發(fā)，并以此作為經(jīng)濟(jì)政策的首要目標(biāo)。3、促進(jìn)匯率的穩(wěn)定，保持成員國(guó)之間有秩序的匯率安排，避免競(jìng)爭(zhēng)性通貨貶值。4、協(xié)助在成員國(guó)之間建立經(jīng)常性交易的多邊支付體系，取消阻礙國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的外匯限制。5、在具有充分保障的前提下，向成員國(guó)提供暫時(shí)性普通資金，以增強(qiáng)其信心，使其能有機(jī)會(huì)在無需采取有損本國(guó)和國(guó)際繁榮的措施的情況下，糾正國(guó)際收支平衡。6、根據(jù)上述宗旨，縮短成員國(guó)國(guó)際收支失衡的時(shí)間，減輕失衡的程度。

2023/9/1745四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（一）國(guó)際貨幣基金組織2023/四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（二）世界銀行集團(tuán)1944年12月，根據(jù)布雷頓森林會(huì)議通過的《國(guó)際復(fù)興與開發(fā)銀行協(xié)定》，建立了國(guó)際復(fù)興與開發(fā)銀行，簡(jiǎn)稱世界銀行。后來陸續(xù)建立了國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際金融公司、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和解決投資糾紛國(guó)際中心等附屬機(jī)構(gòu)。2023/9/1746四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（二）世界銀行集團(tuán)2023/8/四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（三）國(guó)際清算銀行國(guó)際清算銀行（BankforInternationalSettlements）是一家辦理中央銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，成立于1930年2月，并于同年5月正式開業(yè)。國(guó)際清算銀行由美國(guó)摩根、紐約和芝加哥花旗銀行組成的銀行團(tuán)，與英、法、意、德、比、日6國(guó)的中央銀行共同投資設(shè)立，行址在瑞士巴塞爾。該行的宗旨是促進(jìn)各國(guó)中央銀行之間的合作；為國(guó)際金融活動(dòng)提供更多的便利；在國(guó)際金融清算中充當(dāng)受托人或代理人。它是各國(guó)“中央銀行的銀行”，向各國(guó)中央銀行并通過中央銀行向整個(gè)國(guó)際金融體系提供一系列高度專業(yè)化的服務(wù)，辦理多種國(guó)際清算業(yè)務(wù)。2023/9/1747四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（三）國(guó)際清算銀行2023/8/四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（四）區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)（Ａ）亞洲開發(fā)銀行。亞洲開發(fā)銀行（AsianDevelopmentBank）是面向亞太地區(qū)的區(qū)域性政府間的金融開發(fā)機(jī)構(gòu)。于1966年建立的，總部設(shè)在菲律賓首都馬尼拉。亞洲開發(fā)銀行的宗旨是向其會(huì)員國(guó)或地區(qū)成員提供貸款和技術(shù)援助，幫助協(xié)調(diào)會(huì)員國(guó)或地區(qū)成員在經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和發(fā)展方面的政策，同聯(lián)合國(guó)及其專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，以促進(jìn)亞太地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（Ｂ）加勒比開發(fā)銀行。1969年10月18日，16個(gè)加勒比國(guó)家和2個(gè)非本地區(qū)成員在牙買加金斯敦簽署協(xié)議，成立加勒比開發(fā)銀行(CaribbeanDevelopmentBank)?？偛吭O(shè)在西印度群島的巴巴多斯首都布里奇頓。該行的宗旨是促進(jìn)加勒比地區(qū)成員國(guó)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)增長(zhǎng)和發(fā)展，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)合作及本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)一體化，為本地區(qū)發(fā)展中國(guó)家提供貸款援助。

2023/9/1748四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（四）區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)2023/8四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（四）區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)（Ｃ）泛美開發(fā)銀行。泛美銀行是以美國(guó)和拉美國(guó)家為主，聯(lián)合一些西方國(guó)家和前南斯拉夫建成的區(qū)域性國(guó)際金融能夠機(jī)構(gòu)，成立于1959年。其宗旨是動(dòng)員美洲內(nèi)外資金，為拉美成員國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供項(xiàng)目貸款和技術(shù)援助，以促進(jìn)拉美經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和泛美體系的實(shí)現(xiàn)。（Ｄ）非洲開發(fā)銀行。1964年，非洲開發(fā)銀行(AfricanDevelopmentBank)正式成立?？偛吭诳铺氐贤呤锥及⒈茸?。其宗旨是通過提供投資、貸款和利用非洲大陸的人才和資源，促進(jìn)成員國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和進(jìn)步；優(yōu)先向有利于地區(qū)經(jīng)濟(jì)合作和擴(kuò)大成員國(guó)間貿(mào)易的項(xiàng)目提供資金和技術(shù)援助；幫助研究、制定、協(xié)調(diào)和執(zhí)行非洲各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，以便達(dá)成非洲經(jīng)濟(jì)一體化。（Ｅ）歐洲復(fù)興銀行。歐洲復(fù)興開發(fā)銀行是“二戰(zhàn)”后由美國(guó)、日本及歐洲一些國(guó)家政府發(fā)起成立的銀行，主要任務(wù)是幫助歐洲戰(zhàn)后重建和復(fù)興。2023/9/1749四、國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)

（四）區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)2023/8第二節(jié)中央銀行

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

三、中央銀行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

2023/9/1750第二節(jié)中央銀行

2023/8/650

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)中央銀行的負(fù)債是指政府、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等持有的對(duì)中央銀行的債權(quán)。中央銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括貨幣發(fā)行、存款、其它業(yè)務(wù)。1、貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)。貨幣發(fā)行是中央銀行作為國(guó)家政府的代表向社會(huì)提供流通手段和支付手段,是中央銀行對(duì)貨幣持有者的一種負(fù)債,構(gòu)成了中央銀行最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)。2023/9/1751

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)中央銀行的負(fù)債是指政府、金融機(jī)構(gòu)、社銀行業(yè)務(wù)庫

回籠中央銀行發(fā)行庫發(fā)行個(gè)人企業(yè)②提取存款貸款③存款納稅②③⑤納稅⑤④①購物工資現(xiàn)金投放：工資、提取存款、采購農(nóng)產(chǎn)品、企業(yè)管理支出現(xiàn)金回籠：商品銷售收入、服務(wù)收入、稅收、存款

貨幣回籠 貨幣發(fā)行貨幣發(fā)行流程圖

2023/9/1752銀行業(yè)務(wù)庫回籠中央銀行發(fā)行庫發(fā)行個(gè)人企業(yè)②提

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)它是中央銀行存款業(yè)務(wù)中最主要的業(yè)務(wù),也是中央銀行資金的重要來源。準(zhǔn)備金存款由兩部分組成:一部分是法定準(zhǔn)備金存款,即商業(yè)銀行按照法律規(guī)定將吸收存款的一定比率上存中央銀行；另一部分為超額準(zhǔn)備金存款,即商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準(zhǔn)備金的部分。存款準(zhǔn)備金政策是指中央銀行在法律所賦予的權(quán)力范圍內(nèi)，通過調(diào)整商業(yè)銀行交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金比例，以改變貨幣乘數(shù)，控制金融機(jī)構(gòu)的信用擴(kuò)張能力，間接控制社會(huì)貨幣供應(yīng)量，從而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種制度。存款準(zhǔn)備金與金融機(jī)構(gòu)存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。通過存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整可以調(diào)節(jié)和控制金融機(jī)構(gòu)的信用創(chuàng)造能力和貸款規(guī)模，控制貨幣供應(yīng)量；從而達(dá)到宏觀調(diào)控所需要的效果。2023/9/1753

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)2023/8/

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)3、其它存款業(yè)務(wù)包括有政府存款、其它金融機(jī)構(gòu)存款、外國(guó)存款、特定機(jī)構(gòu)和私人部門存款、特種存款。中央政府存款是國(guó)庫存款中最重要的，但有的國(guó)家還可能包括各級(jí)地方政府的存款以及政府部門的存款。2023/9/1754

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)3、其它存款業(yè)務(wù)2023/8/6

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)4、中央銀行的其它負(fù)債業(yè)務(wù)例如發(fā)行中央銀行債券、對(duì)外負(fù)債和資本業(yè)務(wù)等。其中，發(fā)行中央銀行債券是中央銀行的主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)，具有可控性、抗干擾性和預(yù)防性。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)的超額準(zhǔn)備金過多，而中央銀行又不便采用其他貨幣政策工具進(jìn)行調(diào)節(jié)時(shí)，可以通過向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行中央銀行債券回籠資金，減少流通中的貨幣。另外，在公開市場(chǎng)規(guī)模有限，難以大量吞吐貨幣的國(guó)家，發(fā)行央行債券可以作為公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)操作的工具。2023/9/1755

一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)4、中央銀行的其它負(fù)債業(yè)務(wù)202

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)是中央銀行運(yùn)用貨幣資金的業(yè)務(wù),是調(diào)控信用規(guī)模和貨幣供應(yīng)量的主要手段。它主要包括貸款,再貼現(xiàn),公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)和國(guó)際儲(chǔ)備。2023/9/1756

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2023/8/656

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、貸款業(yè)務(wù)中央銀行貸款業(yè)務(wù)主要包括兩種：（1）、對(duì)商業(yè)銀行貸款。這種貸款稱為再貸款,是中央銀行貸款的最主要渠道。它是中央銀行為了解決商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中發(fā)生臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難而發(fā)放的貸款,是中央銀行作為“銀行的銀行”職責(zé)的具體表現(xiàn)。在國(guó)外,再貸款多為有政府債券或商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的抵押放款。中央銀行通常定期公布貸款利率,商業(yè)銀行提出申請(qǐng)后,由中央銀行對(duì)其數(shù)量、期限用途和申請(qǐng)者資信進(jìn)行審查。一般來說，中央銀行貸款都是短期的，采取的形式大多是以政府債券或商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的抵押貸款。(2)、對(duì)政府貸款。這種貸款是在政府財(cái)政收支出現(xiàn)失衡時(shí),中央銀行提供貸款支持的應(yīng)急措施,多為短期的信用放款；可以通過直接提供貸款和買入政府債券兩條渠道進(jìn)行。2023/9/1757

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、貸款業(yè)務(wù)2023/8/657

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中央銀行的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)取得融資的業(yè)務(wù)。中央銀行運(yùn)用再貼現(xiàn)執(zhí)行最后貸款人的職能。其業(yè)務(wù)流程如下：①確定再貼現(xiàn)對(duì)象，因?yàn)楹軐?duì)國(guó)家只對(duì)在央行開設(shè)賬戶的商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)。②再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)對(duì)象必須申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)業(yè)務(wù)。③央行審查合格的票據(jù)，因?yàn)檠胄斜仨氁谑盏缴暾?qǐng)后審查票據(jù)的合法性和申請(qǐng)者資金運(yùn)作情況，確定是否符合條件。④按照再貼現(xiàn)率，計(jì)算再貼現(xiàn)金額。⑤央行支付再貼現(xiàn)金額。⑥央行通過票據(jù)交換收回再貼現(xiàn)款。2023/9/1758

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)2023/8/65

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)3、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)通過公開市場(chǎng)買賣證券是中央銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。中央銀行買賣證券的目的不是為了盈利,而是調(diào)節(jié)和控制社會(huì)貨幣供應(yīng)量,以影響整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)。當(dāng)市場(chǎng)需要擴(kuò)張時(shí),中央銀行即在公開市場(chǎng)買入證券,以增加社會(huì)的貨幣供應(yīng)量,刺激生產(chǎn)；反之則相反。其業(yè)務(wù)流程如下：①判斷未來一段時(shí)期貨幣的供需狀況。②確定買賣證券的方式，買（賣）斷還是回購。③確定證券的類型，一般為政府債券、國(guó)庫券等流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。④在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行證券買賣。2023/9/1759

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)3、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)2023/8/6

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)4、經(jīng)營(yíng)國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)國(guó)際儲(chǔ)備是指各國(guó)政府委托本國(guó)中央銀行持有的國(guó)際間廣泛接受的各種形式資產(chǎn)的總稱。目前國(guó)際儲(chǔ)備主要由外匯,黃金組成,其中外匯儲(chǔ)備是最重要的部分。中央銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)際儲(chǔ)備是中央銀行作為政府的銀行這一功能的又一表現(xiàn)。它能起到彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差、干預(yù)外匯市場(chǎng)、維持匯率穩(wěn)定、增強(qiáng)國(guó)際信譽(yù)度、增強(qiáng)本國(guó)貨幣的國(guó)際信譽(yù)的作用。2023/9/1760

二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)4、經(jīng)營(yíng)國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)2023/8三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

中央銀行清算業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)務(wù),即中央銀行為各金融機(jī)構(gòu)之間,因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的資金往來和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行了結(jié)。它主要有以下內(nèi)容:1、組織票據(jù)交換。工商企業(yè)、事業(yè)單位及消費(fèi)者用票據(jù)進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清償和支付時(shí),要通過開戶銀行的轉(zhuǎn)賬結(jié)算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金收付。當(dāng)各銀行收到客戶提交的票據(jù)后,通過票據(jù)交換的方式將代收的票據(jù)交付款行。票據(jù)交換指將同一城市中各銀行間收付的票據(jù)進(jìn)行當(dāng)日的交換。參加交換的各銀行每日在規(guī)定時(shí)間內(nèi),在交換場(chǎng)所將當(dāng)日收進(jìn)的以其它銀行為付款行的票據(jù)進(jìn)行交換,這種票據(jù)交換的清算一般由中央銀行組織管理,集中辦理交換業(yè)務(wù),結(jié)出各機(jī)構(gòu)收付相抵后的差額,其差額通過各商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行劃轉(zhuǎn)清算。2023/9/1761三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

中央銀行清算業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)A銀行賬戶中央銀行B銀行賬戶付款銀行A付款人甲受付人乙收款銀行B2對(duì)付委托5收回票據(jù)1支付通知8不兌付通知票據(jù)交換所3提交票據(jù)4票據(jù)交換6委托轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬票據(jù)交換過程

2023/9/1762三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)A銀行賬戶中央銀行B銀行賬戶三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

2、辦理異地資金匯劃即是指辦理不同區(qū)域,不同城市,不同銀行之間的資金轉(zhuǎn)移。如各行的異地匯兌形成的各行間異地的債權(quán)債務(wù)需要進(jìn)行跨行、跨地區(qū)的資金劃轉(zhuǎn)。這種跨地區(qū)的資金匯劃,必須由中央銀行統(tǒng)一辦理。一般有兩種方法：一是先由各金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部組成聯(lián)行系統(tǒng),最后各金融機(jī)構(gòu)的清算中心通過中央銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算；二是將異地票據(jù)統(tǒng)一集中傳至中央銀行總行辦理軋差頭寸的劃轉(zhuǎn)。我國(guó)的清算通常也采用這兩種方法。通過中央銀行的異地資金匯劃,減少了各行運(yùn)送現(xiàn)款的麻煩,加速了資金周轉(zhuǎn)。同時(shí)中央銀行還通過此業(yè)務(wù)了解各金融機(jī)構(gòu)的資金營(yíng)運(yùn)情況,有利于中央銀行加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。2023/9/1763三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

2、辦理異地資金匯劃2三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)6支付通知7貸記匯入行賬戶3借記匯出行賬戶2支付指令1支付通知8到賬通知發(fā)報(bào)央行匯出銀行A匯入銀行B收?qǐng)?bào)央行4支付信息清算中心5支付信息受付人乙付款人甲資金流轉(zhuǎn)票據(jù)流轉(zhuǎn)異地跨行清算程序

2023/9/1764三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)6支付通知7貸記匯入行賬戶3三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

3、跨國(guó)清算是指由于國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際投資及其他方面所發(fā)生的國(guó)際間債權(quán)債務(wù),借助一定的結(jié)算工具和支付系統(tǒng)進(jìn)行清算,實(shí)現(xiàn)資金跨國(guó)轉(zhuǎn)移的行為?？鐕?guó)清算通常是通過各國(guó)的指定銀行分別向本國(guó)的中央銀行辦理。由兩國(guó)中央銀行集中兩國(guó)之間的債權(quán)債務(wù)直接加以抵消,完成清算工作。2023/9/1765三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

3、跨國(guó)清算2023/三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

借記匯出行賬戶貸記匯入行賬戶銀行B中央銀行銀行C代理銀行B匯款人甲往來銀行A受任人乙匯入銀行C支付通知2支付指令委托請(qǐng)求8到賬通知1支付通知跨國(guó)銀行清算程序

2023/9/1766三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

借記匯出行賬戶貸記匯入行賬三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

4、金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)是指按照規(guī)定的統(tǒng)計(jì)制度、根據(jù)統(tǒng)計(jì)的一般原理、運(yùn)用科學(xué)的統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)金融活動(dòng)現(xiàn)象的數(shù)量信息進(jìn)行收集、整理、分析、下結(jié)論，為經(jīng)濟(jì)和金融決策提供依據(jù)及政策建議的過程。金融統(tǒng)計(jì)對(duì)象具體包括金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)。

2023/9/1767三、央行的清算業(yè)務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)

4、金融統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)202第三節(jié)商業(yè)銀行

一、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理

2023/9/1768第三節(jié)商業(yè)銀行

2023/8/668一、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)雖然世界各國(guó)的商業(yè)銀行的組織形式、名稱、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和內(nèi)容都有所差異，但其主要業(yè)務(wù)大致可以分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)三大類。另外，隨著銀行業(yè)的全球化與國(guó)際化，商業(yè)銀行也有了國(guó)際業(yè)務(wù)。2023/9/1769一、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)2023/8/669（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)主要指商業(yè)銀行的資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行廣義的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括自有資本和吸收外來資金兩大部分。1、自有資本。它是指歸商業(yè)銀行長(zhǎng)期使用，無須償還的資金來源。包括股本金、盈余、債務(wù)資本、其它資金來源等。在國(guó)際上，由于銀行的組成方式不同，自有資本可能是國(guó)家投資，也可能是個(gè)人資本，或者是合伙資金，再者是發(fā)行股票籌集的資本。自有資本金是銀行開業(yè)的前提條件之一，銀行在動(dòng)員別人的資金之前，必須先籌足自有的資金。自有資本金除以上項(xiàng)目外，還有銀行在開業(yè)以后提取的公積金以及未分配的利潤(rùn)。2023/9/1770（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)主要指商業(yè)銀行的資金來源（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款（Ａ）活期存款?；钇诖婵钍窍鄬?duì)于定期存款而言的，是不需預(yù)先通知可隨時(shí)提取或支付的存款?；钇诖婵詈蛢?chǔ)蓄存款是完全不同的兩個(gè)概念，很多人都把它們弄混淆了?；钇诖婵顦?gòu)成了商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件，但成本較高。商業(yè)銀行只向客戶免費(fèi)或低費(fèi)提供服務(wù)，一般不支付或較少支付利息。持有活期存款賬戶的存款者可以用各種方式提取存款，如開支票、本票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬等。其中，最傳統(tǒng)的是支票取款，因此，活期存款也叫支票存款。（Ｂ）定期存款。定期存款是相對(duì)于活期存款而言的，是一種由存戶預(yù)先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因?yàn)槎ㄆ诖婵罟潭ǘ冶容^長(zhǎng)，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行長(zhǎng)期放款與投資具有重要意義。2023/9/1771（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款2023/8/6（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款（Ｃ）儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬戶，儲(chǔ)蓄存款又可分為活期和定期。儲(chǔ)蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲(chǔ)蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項(xiàng)。（Ｄ）可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）。可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，但與前述定期存款又有所區(qū)別?？赊D(zhuǎn)讓存單存款的明顯特點(diǎn)是：存單面額固定，不記姓名，利率有固定也有浮動(dòng)，存期為3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和12個(gè)月不等。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓，以能夠滿足流動(dòng)性和盈利性的雙重要求。2023/9/1772（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款2023/8/6（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款（Ｅ）可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶。它實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。它以支付命令書取代了支票。通過此賬戶，商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，從而吸引儲(chǔ)戶，擴(kuò)大存款。開立這種存款賬戶，存戶可以隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，其存款余額可取得利息收入。由此滿足了支付上的便利要求，同時(shí)也滿足了收益上的要求。（Ｆ）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)存款賬戶。這一賬戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶類似，是在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來。發(fā)展到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)時(shí)，存戶可以同時(shí)在銀行開立兩個(gè)賬戶：儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時(shí)，可隨即將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄賬戶上轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。2023/9/1773（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款2023/8/6（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款（Ｇ）掉期存款。掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個(gè)月至一年不等。2023/9/1774（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2、各類存款2023/8/6（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)３、借款（Ａ）同業(yè)拆借。即是銀行間的短期放款，主要用于臨時(shí)性調(diào)劑頭寸，用于日常資金周轉(zhuǎn)。這種借款一般為期一天，故有“今日貨幣”之稱。同業(yè)拆借利率低，融資對(duì)象、數(shù)額和時(shí)間均較靈活。（Ｂ）轉(zhuǎn)抵押借款。即是商業(yè)銀行在臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難之際，向銀行同業(yè)申請(qǐng)抵押貸款。由于抵押物多為銀行工商客戶向其舉借抵押貸款提交的抵押品，故此種借款有“轉(zhuǎn)抵押”之名。（Ｃ）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款。類似于前者，只不過以銀行對(duì)客戶辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)而收到的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)售給銀行同業(yè)來代替交納抵押品。鑒于金融當(dāng)局對(duì)后兩類借款的較嚴(yán)管制和銀行的股東、客戶以及其他社會(huì)公眾容易由這兩類的借款的堆積聯(lián)想到銀行的經(jīng)營(yíng)和自信惡化，銀行較少運(yùn)用這兩種借款方式。2023/9/1775（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)３、借款2023/8/675（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)３、借款（Ｄ）向中央銀行融資。商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要途徑是再貼現(xiàn)，只有在商業(yè)銀行信用不夠發(fā)達(dá)時(shí)才使用信用借款。（Ｅ）回購協(xié)議。是指商業(yè)銀行通過出售政府或政府機(jī)構(gòu)債券等金融資產(chǎn)取得短期資金，并約定在未來的某個(gè)日期按預(yù)定的價(jià)格再購回此項(xiàng)金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。這是一種有擔(dān)保品的短期資金融通方式。（Ｆ）境外借款。除了在本國(guó)貨幣市場(chǎng)上去的借款之外，商業(yè)銀行還可以從國(guó)際金融市場(chǎng)籌資來補(bǔ)充銀行資金的不足。這就發(fā)生了境外借款。（Ｇ）金融債券。是由銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)為籌集中長(zhǎng)期資金而向社會(huì)公開發(fā)行的一種債務(wù)憑證。債券持有者享有到期收回本金和利息的權(quán)利。2023/9/1776（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)３、借款2023/8/676（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

主要指商業(yè)銀行資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行形成利潤(rùn)和收益的基礎(chǔ)。它主要包括以下幾個(gè)方面：

1、放款業(yè)務(wù)（Ａ）信用放款。即是指單憑借款人的信譽(yù)，而不需提供任何抵押品的放款，是一種資本放款。一筆貸款從客戶提出申請(qǐng)到貸款支用要經(jīng)歷十多個(gè)環(huán)節(jié):客戶申請(qǐng)一受理申請(qǐng)一貸前調(diào)查一項(xiàng)目評(píng)估一風(fēng)險(xiǎn)審查一貸款審議與審批一報(bào)備一合同審查一用款條件審查一貸款合同簽訂一客戶用款一貸后檢查一貸款回收。這里光是對(duì)客戶的咨詢審查就有受理審查、貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)審查、貸款審批、用款條件審查等六個(gè)環(huán)節(jié)，其中的重復(fù)勞動(dòng)和冗余可見一斑。這種情況在國(guó)有商業(yè)銀行表現(xiàn)得尤為突出。2023/9/1777（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

主要指商業(yè)銀行資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，客戶申請(qǐng)?jiān)u估階段從支行到總行推薦，符合條件后，形成評(píng)估報(bào)告，并將其自上而下傳遞。審批階段從支行到總行審查得出審查報(bào)告，由總行審批同意后，自上而下逐級(jí)簽字同意。用款階段合同審查—用款條件審查—客戶用款業(yè)務(wù)受理階段貸前調(diào)查國(guó)有商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)階段流程2023/9/1778客戶申請(qǐng)?jiān)u估階段審批階段用款階段業(yè)務(wù)國(guó)有商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)階段（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1、放款業(yè)務(wù)

（Ｃ）擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押放款和質(zhì)押貸款。保證貸款，系指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。抵押貸款，系指以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款，系指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。（Ｄ）票據(jù)貼現(xiàn)。即是指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。借款人以未到期的票據(jù)向銀行融通資金，申請(qǐng)貼現(xiàn)；銀行扣取一定的費(fèi)用后發(fā)放相應(yīng)的貸款；銀行在票據(jù)到期時(shí)向票據(jù)付款人收取票面金額的款項(xiàng)。未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款額的計(jì)算公式是：貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×﹛1－年貼現(xiàn)率×﹝未到期天數(shù)÷360﹞﹜2023/9/1779（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1、放款業(yè)務(wù)2023/8（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

2、投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價(jià)證券的活動(dòng)。投資是商業(yè)銀行一項(xiàng)重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行收入的主要來源之一。商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)，按照對(duì)象的不同，可分為國(guó)內(nèi)證券投資和國(guó)際證券投資。商業(yè)銀行購買的政府證券，包括國(guó)庫券、中期債券和長(zhǎng)期債券三種。2023/9/1780（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

2、投資業(yè)務(wù)2023/8/（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

3、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是維護(hù)商業(yè)銀行支付能力的第一道防線，也稱為一級(jí)儲(chǔ)備。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括準(zhǔn)備金、同業(yè)存款、托收未達(dá)款。2023/9/1781（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

3、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)2023/（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù)是指資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù)，即由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，而且不影響銀行資產(chǎn)與負(fù)債總額的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在銀行表外業(yè)務(wù)中，銀行對(duì)客戶做出某種承諾，或者使客戶獲得對(duì)銀行的或有債權(quán)，而當(dāng)約定的或有事件發(fā)生時(shí)，銀行承擔(dān)提供貸款或支付款項(xiàng)的法律責(zé)任，銀行為此收取手續(xù)費(fèi)。目前表外業(yè)務(wù)大致分為擔(dān)保類、承諾類和金融衍生交易類三種類型的業(yè)務(wù)。

2023/9/1782（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

2023/8/682（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

1、擔(dān)保類業(yè)務(wù)。即是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、銀行承兌匯票等。下面介紹一下銀行承兌匯票的辦理程序，具體過程如下圖：

③簽訂契約④銀行承兌⑥交存票款銷貨人開戶行購貨人開戶行（承兌銀行）⑤回票①出票②申請(qǐng)承兌行賬戶⑨通知入賬令購貨人（承兌申請(qǐng)人）銷貨人⑦委托收款⑧銀行清算收款人簽發(fā)匯票流程圖

2023/9/1783（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

1、擔(dān)保類業(yè)務(wù)。即是指商業(yè)（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

2、承諾類業(yè)務(wù)。即是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利等。3、金融衍生交易類業(yè)務(wù)。即是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身頭寸管理等需要而進(jìn)行的貨幣和利率的遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等衍生交易業(yè)務(wù)。2023/9/1784（三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

2、承諾類業(yè)務(wù)。2023/（四）商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)是指所有涉及外幣或外國(guó)客戶的活動(dòng)，包括銀行在國(guó)外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及在國(guó)內(nèi)所從事的有關(guān)際業(yè)務(wù)。概括即國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)、國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)和國(guó)際中間業(yè)務(wù)。國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)的運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要包括三項(xiàng)內(nèi)容：外匯貸款、國(guó)際投資、外匯投機(jī)。國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行外匯資金的來源業(yè)務(wù)，主要有兩項(xiàng)內(nèi)容：外匯存款和境外借款。國(guó)際中間業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，還包括外匯信托存放款和投資業(yè)務(wù)、國(guó)際融資租賃業(yè)務(wù)、代理客戶外匯買賣業(yè)務(wù)、外匯咨詢業(yè)務(wù)、擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)等。2023/9/1785（四）商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)是指所有涉及外（四）商業(yè)銀行聯(lián)行往來業(yè)務(wù)

如果往來雙方同屬一個(gè)銀行系統(tǒng)，即同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金賬務(wù)往來，則稱其為聯(lián)行往來。按其往來范圍可分為以下三類：1、全國(guó)聯(lián)行往來。全國(guó)聯(lián)行往來適用于總行與所屬各級(jí)分支之間以及不同省、自治區(qū)、直轄市各機(jī)構(gòu)之間的資金賬務(wù)往來。全國(guó)聯(lián)行往業(yè)賬務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。2、分行轄內(nèi)往來。分行轄內(nèi)往來適用于省、自治區(qū)、直轄市分行與所轄各分支機(jī)構(gòu)之間以及同一省、自治區(qū)、直轄市轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)之間的資金賬務(wù)往來。分行轄內(nèi)聯(lián)行在往來賬務(wù)由分行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。3、支行轄內(nèi)往來。支行轄內(nèi)往來適用于縣（市）支行與所屬各機(jī)構(gòu)之間以及同一縣（市）支行內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金賬務(wù)往來。其所涉及的賬務(wù)由縣（市）支行管理監(jiān)督。2023/9/1786（四）商業(yè)銀行聯(lián)行往來業(yè)務(wù)

2023/8/686二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理（一）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行作為一個(gè)特殊的金融企業(yè)，它具有一般企業(yè)的特征，即追求利潤(rùn)的最大化。盡管銀行有其特殊性，但在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，各國(guó)商業(yè)銀行通常都遵循盈利性、流動(dòng)性和安全性原則，簡(jiǎn)稱“三性”原則。1、盈利性。追求盈利最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目的。2、流動(dòng)性。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提取存款等要求的能力。要保持流動(dòng)性，銀行一方面在安排資金運(yùn)用時(shí)要保持流動(dòng)性，另一方面銀行要注意保持合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，使自己能在必要時(shí)候獲得足夠的融資。3、安全性。安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中要避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全。安全性是銀行資產(chǎn)正常運(yùn)營(yíng)的必要保障。2023/9/1787二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理（一）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則2023二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論商業(yè)銀行應(yīng)如何協(xié)調(diào)盈利性、流動(dòng)性、和安全性三者關(guān)系，對(duì)此西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理三個(gè)發(fā)展過程。1、資產(chǎn)管理20世紀(jì)60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下，在當(dāng)時(shí)較穩(wěn)定的資金來源的基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，其中資產(chǎn)流動(dòng)性的管理占有特別重要的地位。它主要包括資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。其中，資金總庫法又稱資金匯集法或資金集中法。其操作程序如下圖所示：2023/9/1788二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論2023二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活期存款資金來源定期存款儲(chǔ)蓄存款借入資金股本資金運(yùn)用一級(jí)儲(chǔ)備二級(jí)儲(chǔ)備各類存款其它有價(jià)證券固定資產(chǎn)按優(yōu)先順序資金池資金總庫法示意圖

2023/9/1789二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活期存款資金來源定期存款儲(chǔ)蓄存款借二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理2、負(fù)債管理20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理為主。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：將商業(yè)銀行管理的重點(diǎn)由資產(chǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債，主張以借入資金的辦法來保持銀行流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。負(fù)債管理開創(chuàng)了保持銀行流動(dòng)性的新途徑。負(fù)債管理方法主要包括兩種：儲(chǔ)備頭寸管理方法和全面負(fù)債管理方法。這一理論的不足是：容易導(dǎo)致銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)中的短期資金來源比重過大，增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高了銀行的融資成本。2023/9/1790二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理2、負(fù)債管理2023/8/69二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理3、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理于20世紀(jì)70、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運(yùn)用以及在資產(chǎn)負(fù)債管理的整個(gè)過程中，根據(jù)金融市場(chǎng)的利率、匯率及銀根松緊等變動(dòng)情況，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置，通過調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，達(dá)到合理搭配的目的?，F(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)中，主要的管理方法有缺口管理法、利差管理法和系統(tǒng)管理法等。2023/9/1791二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理3、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理2023/二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理缺口管理法是根據(jù)期限或利率等指標(biāo)將資產(chǎn)和負(fù)債分成不同類型，然后對(duì)同一類型的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，即缺口進(jìn)行分析和管理。資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)(IRSA)-利率敏感負(fù)債（IRSL）GAP用于衡量銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度。以利率指標(biāo)為例，商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債都可以分為固定利率和浮動(dòng)利率兩種類型。根據(jù)這兩種類型的資產(chǎn)和負(fù)債的不同組合，可以有三種不同的缺口管理戰(zhàn)略：零缺口戰(zhàn)略，正缺口戰(zhàn)略，負(fù)缺口戰(zhàn)略。銀行管理者應(yīng)根據(jù)自己對(duì)利率波動(dòng)方向的判斷選擇三種不同的戰(zhàn)略。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，利率敏感性缺口的狀況會(huì)直接影響凈利息收入的變動(dòng)。變動(dòng)關(guān)系如下表所示。2023/9/1792二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理缺口管理法是根據(jù)期限或利率等指標(biāo)將二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理缺口值利率變動(dòng)凈利率收入變動(dòng)正上升上升正下降下降負(fù)上升上升負(fù)下降下降零上升上升零下降下降利率敏感性缺口、利率變動(dòng)與銀行凈利息收入變動(dòng)三者之間的關(guān)系

2023/9/1793二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理缺口值利率變動(dòng)凈利率收入變動(dòng)正上升二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理4、資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代末。為了對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)管，同時(shí)也為了規(guī)范不同國(guó)家的銀行之間同等運(yùn)作的需要，1987年12月巴塞爾委員會(huì)通過了《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》的目的：一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國(guó)對(duì)銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來?！栋腿麪枀f(xié)議》的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。2023/9/1794二、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理4、資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理2

《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)自1975年至今所制定發(fā)布的一系列原則、協(xié)議、標(biāo)準(zhǔn)和建議的統(tǒng)稱，是國(guó)際清算銀行成員國(guó)的中央銀行統(tǒng)一監(jiān)管的有機(jī)文件體系，因此，又稱為巴塞爾文件體系（BasleFramework），也是國(guó)際金融界的規(guī)則，對(duì)所有從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)有重大影響。其實(shí)質(zhì)是為了完善與補(bǔ)充單個(gè)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足，減輕銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)與代價(jià)，是對(duì)成員國(guó)商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最主要形式，并且具有很強(qiáng)的約束力。巴塞爾協(xié)議的價(jià)值得到了廣泛的認(rèn)同，在20世紀(jì)90年代成為一個(gè)世界性的標(biāo)準(zhǔn)，有超過100個(gè)國(guó)家將巴塞爾協(xié)議的框架運(yùn)用于其本國(guó)的銀行系統(tǒng)。1974年9月由國(guó)際清算銀行發(fā)起，美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、加拿大、比利時(shí)、瑞典十國(guó)集團(tuán)及中央銀行監(jiān)督官員在巴塞爾開會(huì)，討論跨國(guó)銀行的國(guó)際監(jiān)督與管理問題，自此形成了一系列的文件。主要有：《1975年協(xié)議》。該協(xié)議對(duì)海外銀行監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行了明確的分工，監(jiān)管的重點(diǎn)是現(xiàn)金流量與償付能力?！?983年協(xié)議》，即《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的原則》。該協(xié)議的兩個(gè)基本思想是：一是任何海外銀行都不能逃避監(jiān)管；二是任何監(jiān)管都應(yīng)恰如其分。《1988年資本協(xié)議》，即《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》。該協(xié)議對(duì)衡量標(biāo)準(zhǔn)和資本水平作了具體規(guī)定。《1992年7月聲明》，即《國(guó)際銀行集團(tuán)及其跨境機(jī)構(gòu)監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)》。聲明設(shè)立了對(duì)國(guó)際銀行最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使得各國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)關(guān)可以遵循這些標(biāo)準(zhǔn)來完成市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、信息取得的要求。1997年9月發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》提出了銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束等三大原則，反映了國(guó)際銀行業(yè)的變化與監(jiān)管新趨勢(shì)。2004年6月通過了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議：修訂框架》，即《新巴塞爾資本協(xié)議》。專欄《巴塞爾協(xié)議》簡(jiǎn)介

2023/9/1795《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)自1975第四節(jié)其它金融機(jī)構(gòu)

一、保險(xiǎn)公司

二、投資基金三、證券公司

2023/9/1796第四節(jié)其它金融機(jī)構(gòu)

2023/8/696一、保險(xiǎn)公司

保險(xiǎn)公司是以取得保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)基金，對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)；險(xiǎn)公司同時(shí)也是契約儲(chǔ)蓄和金融投資機(jī)構(gòu)。現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的框架有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)四大部分組成。這里主要介紹財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。2023/9/1797一、保險(xiǎn)公司

2023/8/697（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)即是以財(cái)產(chǎn)或與其有關(guān)的利益為標(biāo)的的保險(xiǎn)種類，又稱損害保險(xiǎn)或非壽險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司中所指的財(cái)產(chǎn)除了包括一切動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn),固定的和流動(dòng)的財(cái)產(chǎn)以及在制的或制成的有形財(cái)產(chǎn)外,還包括運(yùn)費(fèi),預(yù)期利潤(rùn),責(zé)任和信用等無形財(cái)產(chǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分類如下：①從危險(xiǎn)發(fā)生地域,可分為海上保險(xiǎn)和陸上保險(xiǎn),陸上保險(xiǎn)又稱非水險(xiǎn),其中以火災(zāi)保險(xiǎn)為主。②從保險(xiǎn)價(jià)值的確定方式,可分為定值保險(xiǎn)和不定值保險(xiǎn)。定值保險(xiǎn)除在保單上列明保險(xiǎn)金額外,還有被保險(xiǎn)人同保險(xiǎn)人共同商定的保險(xiǎn)價(jià)值,這種保險(xiǎn)價(jià)值對(duì)雙方都有約束力；不定值保險(xiǎn)在保單上不列明保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值,而只列明保險(xiǎn)金額作為賠償?shù)淖罡呦揞~。③從承保的危險(xiǎn)種類,可分為火災(zāi)險(xiǎn),地震險(xiǎn),戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn),盜竊險(xiǎn)等。④從保險(xiǎn)標(biāo)的,可分為運(yùn)輸工具保險(xiǎn),企業(yè)或家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。2023/9/1798（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)2023/8/6（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

2、人身保險(xiǎn)即是關(guān)于人的身體本身、人的健康、人的生命的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)除了包括人壽保險(xiǎn)外，還有健康保險(xiǎn)和人身意外傷害險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)也叫疾病保險(xiǎn)，是以非意外傷害而由被保險(xiǎn)人本身疾病導(dǎo)致的傷殘、死亡為保險(xiǎn)條件的保險(xiǎn)。人身意外傷害保險(xiǎn)是以人的身體遭受意外傷害為保險(xiǎn)條件的保險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱壽險(xiǎn)，是一種以人的生死為保險(xiǎn)對(duì)象的保險(xiǎn)，是被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)責(zé)任期內(nèi)生存或死亡，由保險(xiǎn)人根據(jù)契約規(guī)定給付保險(xiǎn)金的一種保險(xiǎn)。2023/9/1799（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

2、人身保險(xiǎn)2023/8/6（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

3、投資業(yè)務(wù)保險(xiǎn)投資是指保險(xiǎn)公司為擴(kuò)充保險(xiǎn)補(bǔ)償能力、分享社會(huì)平均利潤(rùn)而利用所籌集的保險(xiǎn)資金在各國(guó)資本市場(chǎng)上進(jìn)行的有償營(yíng)運(yùn)。保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)遵循收益性、流動(dòng)性、安全性三原則。一般來講包括銀行存款、股票、債券、證券投資基金、不動(dòng)產(chǎn)投資、貸款六個(gè)方面。2023/9/17100（一）保險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)

3、投資業(yè)務(wù)2023/8/6（二）保險(xiǎn)公司的運(yùn)作流程

１、展業(yè)。保險(xiǎn)展業(yè)是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員宣傳保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、推銷保險(xiǎn)單，也是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的起點(diǎn)。２、投保。在此階段，保險(xiǎn)公司有義務(wù)為投保人提供良好的投保指導(dǎo)服務(wù)，使投保人在投保時(shí)能真正享受到合理選擇保險(xiǎn)的權(quán)利；并且，投保人有責(zé)任自覺地增強(qiáng)保險(xiǎn)意識(shí)，為自身的利益做出明智的選擇。３、承保。即是指簽訂保險(xiǎn)合同的過程，投保人和保險(xiǎn)人雙方通過協(xié)商對(duì)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容取得一致意見。2023/9/17101（二）保險(xiǎn)公司的運(yùn)作流程

2023/8/6101（二）保險(xiǎn)公司的運(yùn)作流程４、防災(zāi)。是指保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人對(duì)所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的采取措施，減少或消除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，防止或減少災(zāi)害事故所造成的損失，從而降低保險(xiǎn)成本，增加經(jīng)濟(jì)效益的活動(dòng)。５、理賠。是指保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故后，對(duì)被保險(xiǎn)人提出的索賠請(qǐng)求進(jìn)行處理的行為。６、資金運(yùn)用。保險(xiǎn)公司利用所收取保險(xiǎn)費(fèi)，積聚了保險(xiǎn)基金，必然要進(jìn)行資金運(yùn)用，取得收益，只有如此才能補(bǔ)償理賠和投保者收益產(chǎn)生的各種費(fèi)用并進(jìn)而取得盈利。2023/9/17102（二）保險(xiǎn)公司的運(yùn)作流程2023/8/6102中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程

2023/9/17103中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程2023/8/6103二、投資基金

投資基金又稱“共同基金、單位信托基金或證券投資基金”。在不同的地方或國(guó)家，投資基金有不同的稱謂。美國(guó)稱為共同基金或投資公司，英國(guó)和中國(guó)香港叫做單位信托基金、互助基金，日本和中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)稱為證券投資信托基金。中國(guó)通常稱為投資基金。2023/9/17104二、投資基金2023/8/6104（一）基金的種類及其風(fēng)險(xiǎn)

1、投資對(duì)象不同投資基金可分為：股票型基金、債券型基金、貨幣市場(chǎng)基金、混合型基金、特別基金，國(guó)際基金等。其中，特別基金是以特殊事件為導(dǎo)向的，例如，專事追逐瀕臨破產(chǎn)的公司股票，特別是類似