商貿(mào)公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃(5篇)

商貿(mào)公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃(5篇)商貿(mào)公司財(cái)務(wù)工作方案(5篇)

商貿(mào)公司財(cái)務(wù)工作方案范文第1篇

一、商貿(mào)企業(yè)資金管理存在的問(wèn)題

1.財(cái)務(wù)工作獨(dú)立性差，資金調(diào)配功能受限

商貿(mào)企業(yè)一般規(guī)模較小，多為家長(zhǎng)式的管理，老板一人說(shuō)了算。在財(cái)務(wù)部門的人員配置極易消失“任人唯親”的狀況，財(cái)務(wù)部門的資金使用側(cè)重于服務(wù)老板的個(gè)人工作支配，資金調(diào)配受限老板個(gè)人專業(yè)學(xué)問(wèn)水平，沒有規(guī)范的內(nèi)控管理體系和合理的組織管理架構(gòu)，較少?gòu)墓菊w經(jīng)營(yíng)目標(biāo)來(lái)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮。對(duì)外做出借款或擔(dān)保行為時(shí)，多依靠個(gè)人的閱歷推斷或日常關(guān)系往來(lái)，沒有進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，相關(guān)行為也缺乏有效的監(jiān)督和制約機(jī)制，很簡(jiǎn)單消失借款、擔(dān)保行為泛濫，潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。

2.資金循環(huán)過(guò)程中缺乏科學(xué)性和統(tǒng)一協(xié)調(diào)性

商貿(mào)企業(yè)本身“重業(yè)務(wù)、輕財(cái)務(wù)”，在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中多盲目追求營(yíng)業(yè)額，造成企業(yè)“投資鏈條長(zhǎng)，資金方案不充分”的狀況，導(dǎo)致前期運(yùn)營(yíng)過(guò)程中占用大量的流淌資金，后期資金難以為繼，極易產(chǎn)生資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。也是由于沒有有效的項(xiàng)目資金猜測(cè)手段，沒有統(tǒng)一進(jìn)行資金的協(xié)調(diào)配置，經(jīng)常為了單一追求營(yíng)業(yè)額，而導(dǎo)致前期的資金使用成本加大，后期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)不能彌補(bǔ)前期資金成本，造成企業(yè)虧損，影響商貿(mào)企業(yè)的可持續(xù)進(jìn)展，更無(wú)法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體資源的合理配置和戰(zhàn)略目標(biāo)。

3.物流與資金流不匹配，資金波動(dòng)大

商貿(mào)企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境比較激烈，整個(gè)企業(yè)基本上是處于銷售的范疇，普便存貨周轉(zhuǎn)率很高，這就帶動(dòng)了資金的快速周轉(zhuǎn)。對(duì)于稍有規(guī)模的商貿(mào)企業(yè)，周轉(zhuǎn)資金隨營(yíng)業(yè)額的變動(dòng)呈現(xiàn)出大幅度波動(dòng)的狀態(tài)，在大額業(yè)務(wù)開展前期，由于需要支付高額的履約金及備貨成本，面臨巨大資金缺口，一旦消失賒銷，資金短缺持續(xù)的時(shí)間更會(huì)延長(zhǎng)，當(dāng)大額業(yè)務(wù)順當(dāng)結(jié)束收回款項(xiàng)時(shí)又會(huì)有大額資金節(jié)余，整體資金存量不均衡，加大資金管理的難度。

4.融資渠道單一，資金來(lái)源不合理

商貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)特別，自身沒有經(jīng)濟(jì)實(shí)體，屬于輕資產(chǎn)企業(yè)，在當(dāng)前形勢(shì)下，依靠抵押從銀行取得貸款難度加大。同時(shí)商貿(mào)企業(yè)普遍經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，市場(chǎng)認(rèn)可度、信用等級(jí)偏低，單純依靠信用取得貸款的可能性不大。政府的扶持政策具有針對(duì)性，偏向于符合國(guó)家進(jìn)展規(guī)劃，有利于節(jié)能降耗，對(duì)于商貿(mào)企業(yè)的政策優(yōu)待幾乎沒有，很難取得國(guó)家的財(cái)政支持。一般狀況下商貿(mào)企業(yè)規(guī)只能通過(guò)民間融資渠道，獵取資金的成本遠(yuǎn)高于銀行基準(zhǔn)貸款利率，增加融資風(fēng)險(xiǎn)。

5.資金管理業(yè)務(wù)學(xué)問(wèn)薄弱

企業(yè)管理層包括財(cái)務(wù)人員資金管理的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)學(xué)問(wèn)普便薄弱，對(duì)于資金的安排與使用方面難以做出長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和合理調(diào)配。當(dāng)資金短缺時(shí)，對(duì)于資金的融資成本和融資方式的選擇，沒有科學(xué)的財(cái)務(wù)分析方法，無(wú)法做到有效降低融資成本。當(dāng)資金消失盈余時(shí)，不懂得合理理財(cái)，沒有平安有效的投資渠道，造成閑置資金的大量鋪張。商貿(mào)企業(yè)規(guī)模小，選購(gòu)與銷售環(huán)節(jié)的談判力度不足，難以爭(zhēng)取更加優(yōu)待的資金支持政策，進(jìn)展平臺(tái)有限，人力資源欠缺，且很難聘請(qǐng)到高端專業(yè)人才幫助開展資金管理工作。

二、加強(qiáng)商貿(mào)企業(yè)資金管理的應(yīng)對(duì)策略

1.確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)資金管理中的重要性

商貿(mào)企業(yè)在日常管理過(guò)程中，要提高對(duì)財(cái)務(wù)管理的熟悉，切實(shí)保障財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，做到企業(yè)資金與管理層的個(gè)人資金產(chǎn)權(quán)清楚，企業(yè)的資金調(diào)配應(yīng)著力于有利于企業(yè)日常業(yè)務(wù)的開展，重大資金的使用應(yīng)經(jīng)過(guò)有效的評(píng)估與分析，做好充分的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，切忌盲目和無(wú)節(jié)制的對(duì)外拆借與擔(dān)保。利用財(cái)務(wù)管理的專業(yè)學(xué)問(wèn)，將企業(yè)資金管理納入財(cái)務(wù)管理的整個(gè)過(guò)程中，注意培育與提高選購(gòu)、銷售等環(huán)節(jié)人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)，提高談判力量，認(rèn)清業(yè)務(wù)開展過(guò)程中資金管理的重要性，通過(guò)延長(zhǎng)供應(yīng)商的貨款賬期，削減庫(kù)存積壓，加快應(yīng)收賬款的回款節(jié)奏，以達(dá)到提高資金使用效率，進(jìn)而提高資金管理水平。

2.確立財(cái)務(wù)在資金管理中的獨(dú)立性

明確財(cái)務(wù)部門為公司資金管理部門，公司的全部資金收入、支出與調(diào)配均由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行綜合權(quán)衡。保持公司財(cái)產(chǎn)與全部者個(gè)人財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)清楚，債權(quán)、債務(wù)清楚，建立公司重大的對(duì)外資金拆借、投資等事項(xiàng)的集體表決制度。對(duì)重要資金事項(xiàng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)、收益評(píng)估，力爭(zhēng)公司的決策事項(xiàng)處在一個(gè)可掌握的合理的范圍內(nèi)，不得盲目追求高收益而忽視高風(fēng)險(xiǎn)，要提前設(shè)定好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。完善對(duì)外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的審核審批流程，做業(yè)務(wù)掌握規(guī)范化，削減經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金作弊狀況。加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同簽訂的評(píng)審工作，削減合同陷阱，降低合同風(fēng)險(xiǎn)。

3.引入信息化工具，簡(jiǎn)化資金管理過(guò)程

當(dāng)今社會(huì)科技進(jìn)展日新月異，國(guó)家各項(xiàng)科技創(chuàng)新鼓舞政策的出臺(tái)，針對(duì)企業(yè)資金管理的軟件層出不窮，商貿(mào)企業(yè)應(yīng)樂觀引入符合自身企業(yè)管理目標(biāo)的軟件，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金過(guò)程的電子化管理，把企業(yè)的日常資金流入、流出以及企業(yè)的銷售、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)聯(lián)系起來(lái)，對(duì)企業(yè)資金的出入，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資、籌資的各種活動(dòng)統(tǒng)一納入到ERP體統(tǒng)中，通過(guò)系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)計(jì)算，自動(dòng)化匯總與分析等功能模塊，對(duì)企業(yè)資金進(jìn)行高效的管理，簡(jiǎn)化企業(yè)的資金管理工作，提高企業(yè)會(huì)計(jì)的工作效率。對(duì)資金使用執(zhí)行方案管理，每月初提報(bào)資金使用方案，月中按方案進(jìn)行管理，嚴(yán)格“無(wú)方案不開支、有方案不超支”的原則，大額資金施行提前報(bào)備原則，由財(cái)務(wù)結(jié)合肯定時(shí)間內(nèi)的方案使用狀況來(lái)進(jìn)行資金調(diào)配，堅(jiān)持杜絕方案外支出的現(xiàn)象，逐步提高資金管理的方案性，降低資金波動(dòng)狀況，提高資金使用效率。

4.樂觀拓寬投融資渠道，主動(dòng)開展理財(cái)業(yè)務(wù)

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)展，銀行等金融機(jī)構(gòu)之前的競(jìng)爭(zhēng)加劇，業(yè)務(wù)開展模式在不斷創(chuàng)新，商貿(mào)企業(yè)也需要適時(shí)關(guān)注國(guó)家的貨幣政策，各銀行的費(fèi)率指標(biāo)，與開戶銀行保持親密溝通，就自身業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r與銀行進(jìn)行深化的溝通，向銀行傳遞企業(yè)資金管理良好的信號(hào)的同時(shí)，還可以爭(zhēng)取一些符合自身經(jīng)營(yíng)需要的金融理財(cái)產(chǎn)品。一方面可以增加短