項目投資管理制度

目錄第一章總則第二章項目投資的管理體系第三章項目投資的基本原則與決策程序第四章項目投資的前期工作與決策第五章項目籌建階段工作第六章項目運行階段工作第七章附則

XXXX項目投資管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范XXXX項目投資行為，防備和控制投資風險，強化項目投資的后續(xù)管理，保障企業(yè)資產(chǎn)安全和增值，特制定本措施。第二條范圍合用于XXXX所有投資項目。第三條定義（一）項目投資項目投資是指我司以獲利為目的，獨資或與他人合資進行的固定資產(chǎn)投資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營等活動，以及與其他投資人、技術(shù)持有人合作開發(fā)或建設(shè)的活動。（二）項目企業(yè)“項目企業(yè)”是指我司以項目投資方式獨資或與他人合資設(shè)置的經(jīng)營實體，包括控股子企業(yè)、分企業(yè)和參股企業(yè)。（三）分企業(yè)分企業(yè)是在業(yè)務(wù)、資金、人事等方面受我司管轄而不具有法人資格的分支機構(gòu)。（四）控股子企業(yè)控股子企業(yè)是指我司直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益超過50%的企業(yè)法人。（五）參股企業(yè)參股企業(yè)是指我司直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益局限性50%的企業(yè)法人。（六）投資委員會投資委員會是XXXX的非常設(shè)機構(gòu)，其構(gòu)成人員由企業(yè)董事會聘任，投資委員會在董事會授權(quán)范圍內(nèi)有權(quán)最終決定或否決企業(yè)投資。（七）投資管理部投資管理部是XXXX實行投資管理的職能部門，其重要職責是：負責本部投資項目的籌劃、論證、實行與監(jiān)管；負責所屬企業(yè)投資項目的審查、登記和監(jiān)控。第二章項目投資的管理體系第四條年初由分管副總裁根據(jù)本部和子企業(yè)的項目投資需求，組織投資管理部確定企業(yè)下一年度項目投資規(guī)劃和額度，經(jīng)投資委員會研究通過后同意執(zhí)行。第五條項目投資的管理分為如下三個階段：（一）自篩選項目被同意立項，至經(jīng)董事會或股東大會研究通過項目可行性研究匯報并同意實行為止，為項目前期工作階段；（二）自項目被同意實行，至完畢項目企業(yè)的工商登記注冊或項目工程建成投產(chǎn)，為項目籌建階段；（三）自項目企業(yè)完畢工商注冊登記依法獲得經(jīng)營資格、非法人項目依法成立或項目工程竣工投產(chǎn)后，為項目運行階段。第六條項目投資實行項目負責人制度：（一）項目前期工作階段，企業(yè)投資管理部經(jīng)理或其選派人員為項目負責人。（二）項目籌建階段，我司確定的籌建機構(gòu)負責人為項目負責人。（三）投資項目運行后來，我司派往項目企業(yè)管理崗位的人員為項目負責人；派出二人以上的，由我司指定負重要責任的人員為項目負責人。第七條投資管理部是我司負責管理項目投資前期和籌建階段工作的主管部門。項目投資進入運行階段，投資管理部、行政人事部、財務(wù)部，是項目投資有關(guān)業(yè)務(wù)的主管部門；第三章項目投資的基本原則與決策程序第八條項目投資應(yīng)當符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，堅持在特定期空中，投資戰(zhàn)略清晰、風險可控可量、效益可比的投資原則。第九條選擇擬投資項目應(yīng)當符合下列條件：（一）符合我司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)布局和經(jīng)營范圍；（二）與我司現(xiàn)實的資源條件、管理水平和籌資能力相適應(yīng)；（三）項目采用的技術(shù)裝備符合現(xiàn)代經(jīng)濟技術(shù)水平的規(guī)定，具有較強的先進性。第十條我司項目投資決策實行“二評三審”制度，重要決策程序包括：（一）分管副總裁審查同意投資管理部或子企業(yè)或其他方提供的選項；（二）組織初步市場調(diào)研和土建、工藝、技術(shù)、生產(chǎn)考察，編制項目提議書；（三）總裁或總裁辦公會議對項目提議書審查后同意立項；（四）對擬投項目組織編制可行性研究匯報，進行初步評審和論證；（五）總裁同意將項目可行性研究匯報提請投資委員會再次組織專家評審或技術(shù)論證；（六）投資委員會審查同意實行擬投資項目。第四章項目投資的前期工作與決策第一節(jié)選項第十一條企業(yè)投資管理部應(yīng)當根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃多渠道積極搜集項目。第十二條企業(yè)鼓勵內(nèi)部職工積極推薦項目。內(nèi)部員工推薦項目實行后確有很好收益或成效者，企業(yè)可以予以合適獎勵。第十三條投資管理部負責對項目的搜集、調(diào)研、預(yù)選，實行分類管理，建立項目儲備庫。對符合當年投資計劃規(guī)定、具有申請立項條件的備選項目，由投資管理部經(jīng)理確定一名人員為項目經(jīng)理，全程負責掌握該項目投資決策進度、實行動態(tài)和有關(guān)資料的內(nèi)控工作。第十四條項目經(jīng)理將擬申請立項的備選項目編寫擬投資項目概況，填入【項目立項審批表】，投資管理部經(jīng)理簽訂意見并經(jīng)主管副總裁書面同意后，提請總裁決定與否同意該項目的選項。第二節(jié)同意立項第十五條對經(jīng)分管總裁同意選項的擬投資項目，由投資管理部組織初步調(diào)研或與合作方初步談判到達合作意向后，編制符合如下內(nèi)容規(guī)定的【項目提議書】或【商業(yè)計劃書】：（一）項目來源和背景，產(chǎn)業(yè)政策背景和技術(shù)進步規(guī)定等；（二）項目實行所需條件、市場供需、政策環(huán)境初步分析與預(yù)測；（三）項目實行或與他人合作的形式措施與環(huán)節(jié)；（四）經(jīng)濟效益與經(jīng)營風險的初步分析；（五）技術(shù)查新匯報與有關(guān)資料。第十六條投資管理部根據(jù)市場調(diào)研、資料查詢、走訪業(yè)內(nèi)人士和技術(shù)專家對認為應(yīng)當立項的項目，填寫【項目立項審批表】，主管副總經(jīng)理簽訂意見后，報請總裁辦公會議研究決定與否同意立項。第十七條總裁辦公會應(yīng)當對【項目提議書】的內(nèi)容認真進行研究審查，決定同意立項的擬投項目，正式進入前期工作，可以組織企業(yè)有關(guān)部門和有關(guān)專家、顧問參與的項目工作小組。第十八條經(jīng)初步考察和評審有下列情形之一的項目，不予立項，并填寫【項目變更審批表】；已經(jīng)立項的應(yīng)當報總裁辦公會議研究決定撤銷立項，終止前期工作：（一）不符合法律、法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護規(guī)定的；（二）項目投資后三年內(nèi)回報率明顯低于銀行貸款利率的；（三）項目投資額度過大，也許使我司資產(chǎn)負債率超過合理比率的；（四）擬投項目波及我司不熟悉的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，尚無合適的專門管理人才，有也許會導(dǎo)致項目投資失敗的；（五）擬投項目技術(shù)工藝或技術(shù)裝備缺乏先進性，項目產(chǎn)品缺乏競爭力的；（六）擬合作方資金實力較弱，市場形象不佳或管理團體素質(zhì)較差的；（七）項目市場前景不明或已經(jīng)有類似技術(shù)、產(chǎn)品替代的。第十九條經(jīng)總裁辦公會議同意立項后，方可正式進入項目前期工作階段。投資管理部負責將已同意立項的項目提議書和總裁辦公會的詳細意見報投資委員會立案。第三節(jié)項目投資的初步評審和可行性研究第二十條擬投資項目經(jīng)同意立項后，由項目管理部組織包括財務(wù)顧問、投資或?qū)I(yè)顧問、企業(yè)經(jīng)營法律顧問在內(nèi)的專家根據(jù)項目提議書的內(nèi)容對該項目進行詳細的市場、設(shè)備、設(shè)計院、土建及設(shè)備安裝、運行團體等盡職調(diào)查和方案比較，必要時報請總裁同意召開有企業(yè)高管人員和有關(guān)部門參與的專家論證會。第二十一條初步評審和專家論證的狀況記入【項目評審意見表】，編制擬投資項目的《可行性研究匯報》，連同該項目的項目提議書、各部分投資比較方案、意向性合作協(xié)議及附件、項目企業(yè)運行團體方案、協(xié)議章程草案、【上會資料清單】等材料一并匯編成上報投資委員會的提案。第二十二條編制擬投資項目的可行性研究匯報以工業(yè)項目為例應(yīng)當包括如下內(nèi)容；其他類型投資項目可行性研究匯報可以在此基礎(chǔ)上調(diào)整內(nèi)容：（一）總論；（二）市場需求分析和項目擬建規(guī)模；（三）原材料、燃料及公共設(shè)施狀況；（四）項目所在地的經(jīng)濟政策環(huán)境、建設(shè)條件與廠址方案；（五）初步設(shè)計方案或設(shè)想；（六）環(huán)境評價與環(huán)境保護措施方案；（七）生產(chǎn)組織、勞動定員及人員培訓(xùn)；（八）項目實行進度；（九）投資方式、資金規(guī)模和項目企業(yè)的股本構(gòu)造；（十）資金來源及經(jīng)濟效益分析；（十一）投資風險分析與應(yīng)對措施；（十二）與否可行的結(jié)論性綜述。第四節(jié)項目投資的決策第二十三條總裁直接同意或召開總裁辦公會研究決定向投資委員會提交項目投資的預(yù)案。第二十四條投資委員會根據(jù)其工作細則，組織有關(guān)專家對經(jīng)理班子報來的擬投資項目預(yù)案，再次進行專家論證后，研究決定與否同意實行。第二十五條對投資委員會通過決策同意實行的項目，應(yīng)當填寫【投資項目確認登記表】、【土建方選擇審批表】、【設(shè)備商選擇審批表】、【設(shè)計院選擇審批表】等。第五章項目籌建階段工作第一節(jié)項目籌建階段的風險控制第二十六條項目投資進入籌建階段后，投資款尚未撥付或者雖已撥款而在建工程尚未動工時，發(fā)現(xiàn)項目存在下列情形之一的，應(yīng)當及時采用對應(yīng)措施停止繼續(xù)投資或終止繼續(xù)合作：（一）估計項目建成后投資總額將超過可研預(yù)算10%以上的；（二）采用的技術(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以到達預(yù)期技術(shù)和工藝質(zhì)量規(guī)定的；（三）同類項目上馬、同業(yè)競爭嚴重，項目產(chǎn)品將失去較大市場份額的；（四）項目所在地政策環(huán)境惡化，無法保證優(yōu)惠政策貫徹或無法到達項目估計收益的；（五）合作方發(fā)生重大變故、違約撤資或出資不實、弄虛作假，故意變現(xiàn)或故意抽逃資金的；（六）發(fā)生不可預(yù)見的其他情形，致使投資或合作開發(fā)無法繼續(xù)進行的。第二十七條我司投入資金已經(jīng)到位、或項目工程已經(jīng)動工的項目發(fā)現(xiàn)存在或出現(xiàn)上述情形時，該項目負責人應(yīng)當采用一切必要措施，最大程度地減少我司經(jīng)濟損失，并及時向總裁提出善后處理的意見和提議。第二節(jié)項目投資撥款方式和超額資金的處理第二十八條經(jīng)同意實行的項目投資的資金采用分階段按計劃進度撥付的方式。第二十九條項目投資經(jīng)同意立項后方可動用前期費，前期選項費用由企業(yè)辦公經(jīng)費列支；進入籌建階段方可撥付少許開辦費。項目企業(yè)建成或項目工程竣工后，前期費和開辦費應(yīng)當?shù)譀_投資款額；正式簽訂工程施工協(xié)議或項目企業(yè)發(fā)起協(xié)議后方可撥付項目投資資本金。我司直接投資的非法人項目的投資款項應(yīng)當按實際進度撥付。第三十條項目總投資不小于被同意的投資總額不超過10%，其中按股比應(yīng)由我企業(yè)分擔的部分，應(yīng)當由項目企業(yè)與我司簽訂借款協(xié)議，按不低于同期銀行貸款利率的原則收取資金占用費。第三十一條項目投資款項的撥付實行聯(lián)簽制度。前期費支出由投資管理部經(jīng)理提出申請，主管副總審核，財務(wù)部復(fù)核，財務(wù)總監(jiān)和總裁2人同意；開辦費、投資款、項目企業(yè)必需的流動資金和股東借款，由項目負責人提出申請，主管副總審核，財務(wù)部門負責復(fù)核后，由財務(wù)總監(jiān)、總裁和董事長3人同意。第六章項目運行階段工作第三十二條項目負責人發(fā)現(xiàn)項目企業(yè)即將出現(xiàn)或已經(jīng)出現(xiàn)如下情形時，應(yīng)立即向總裁或分管副總裁匯報：（一）項目企業(yè)做出行為違反企業(yè)章程或違反協(xié)議、協(xié)議，有也許使我司遭受損失的；（二）項目企業(yè)出現(xiàn)重大變故或做出重大決策而我方項目負責人未能及時知情，或無法通過合法程序使得我方權(quán)益得到有效保護的；（三）項目負責人認為必須及時匯報的其他事項。第三十三條項目負責人為我司指定的信息披露負責人，項目企業(yè)出現(xiàn)我司規(guī)定應(yīng)當披露的情形時，項目負責人應(yīng)當立即向總裁或分管副總裁匯報，并于當日向主管部門書面立案。第三十四條我司派往控股子企業(yè)的項目負責人應(yīng)當勤勉盡責、扎實工作，保證任職企業(yè)依法自主經(jīng)營、規(guī)范管理，自覺維護我司和其他股東的合法權(quán)益，切實保障我司的控股地位和資產(chǎn)收益。第三十五條控股子企業(yè)的項目負責人在其任職企業(yè)做出如下決策行為時，應(yīng)當事先向我司書面請示，按我司有關(guān)決策程序同意的方案執(zhí)行，努力使其任職企業(yè)的決策行為符合我司的意志和利益：（一）經(jīng)營方針和生產(chǎn)經(jīng)營計劃發(fā)生重大變更或做出重大經(jīng)營決策的；（二）做出諸如投資、舉債、抵押、擔保、資產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大固定資產(chǎn)新建、改造及重要裝備更新購置等決定的；（三）決定聘任或變更經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員的；（四）決定財務(wù)決算匯報、財務(wù)預(yù)算匯報、利潤分派方案；（五）項目負責人認為應(yīng)當向我司請示的其他事宜。第三十六條項目負責人應(yīng)當準時出席任職企業(yè)的有關(guān)會議，并就需要表決的事項代表我司依法行使表決權(quán)；因故不能出席會議的，應(yīng)當書面委托在該項目企業(yè)任職的我司其他人員或我司指定的其他人員代為行使表決權(quán)。第三十七條項目負責人在接到項目企業(yè)的會議告知后，應(yīng)當在二日內(nèi)將會議議題和對我司應(yīng)當表明的態(tài)度或表決意見的提議，書面報分管副總裁和總裁，由分管副總經(jīng)理和總裁主持專題研究，形成我司的基本態(tài)度和表決意見，經(jīng)董事長同意后執(zhí)行。第三十八條項目負責人應(yīng)當堅持原則，誠信盡責，勇于維護我司和任職企業(yè)的利益，在項目企業(yè)重要會議上，不得私自刊登與我司意志相悖的意見，不得投票贊成與我司決定相異的議案。第三十九條項目負責人出席項目企業(yè)有關(guān)會議后，應(yīng)當及時將會議成果和其他有關(guān)重要狀況書面報分管副總裁和總裁，并向投資管理部立案。第四十條未經(jīng)我司依法授權(quán)，項目負責人不得以我司名義簽訂經(jīng)濟協(xié)議或做出經(jīng)營行為。第四十一條項目負責人應(yīng)將其所負責的項目企業(yè)平常生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要狀況以書面材料，每季度末定期向分管副總裁和總裁匯報，并按業(yè)務(wù)歸屬分別向我司主管部門立案；項目負責人任期屆滿或由于其他原因離任時應(yīng)當及時向我司提交【項目負責人任期匯報】。第四十二條項目負責人在任職間有杰出體現(xiàn)的，經(jīng)總裁辦公會研究決定，可以予以對應(yīng)獎勵。第四十三條項目負責人在任期內(nèi)發(fā)生下列情形者，我司將視情節(jié)輕重分別予以行政處分、依法定程序撤銷其項目任職并予以合適經(jīng)濟懲罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）以權(quán)謀私或濫用職權(quán)給我司或任職企業(yè)導(dǎo)致重大損失的；（二）嚴重失職或疏忽監(jiān)管，使任職企業(yè)發(fā)生重大違法行為，導(dǎo)致嚴重后果的；（三）未能認真履行有關(guān)董事、監(jiān)事權(quán)利和義務(wù)與職責，致使我司或任職企業(yè)權(quán)益受到嚴重損害的；（四）犯有其他嚴重錯誤。第四十四條我司出席項目企業(yè)、項目投資的檔案由企業(yè)行政辦公室檔案室根據(jù)國家檔案法規(guī)、企業(yè)檔案管理規(guī)定和ISO9002《質(zhì)量手冊》中的內(nèi)控規(guī)定，實行歸口管理，投資管理部協(xié)助中心檔案室做好項目投資有關(guān)資料的搜集、清理、立卷和歸檔工作。第四十五條項目投資檔案包括如下內(nèi)容：（一）前期工作階段的項目背景、市場調(diào)研資料、項目提議書、可行性研究匯報、專家論證及評審成果，經(jīng)理辦公會、投委會研究、審議通過實行項目的會議記錄、提案、決策等；（二）項目工程設(shè)