生產(chǎn)型企業(yè)財務(wù)管理流程圖

PAGEPAGE4生產(chǎn)型企業(yè)財務(wù)管理操作流程圖原材料管理操作流程采購計劃審批財務(wù)部（準備資金）財務(wù)部（準備資金）采購部門（制定計劃單，一式兩份）采購部門（制定計劃單，一式兩份）總工（審批是否采購）總工（審批是否采購）采購部門采購部門（進行采購）采購流程審批財務(wù)部財務(wù)部（原件存檔）總經(jīng)理（審批）總工（審核比價、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等）總經(jīng)理（審批）總工（審核比價、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）3、入庫流程倉庫保管（入庫、登臺帳）采購員倉庫保管（入庫、登臺帳）采購員（留存）財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票、請驗單、檢驗單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗單）財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票、請驗單、檢驗單）質(zhì)檢部（3天內(nèi)出具檢驗單）倉庫保管（核對數(shù)量、出具一式兩份請驗單）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單）不合格采購員申請付款（發(fā)票、入庫單）不合格采購員（退貨）財務(wù)部（付款）總工（審批）總工（審批讓步放行，降價使用）采購員（特采申請單）采購員（退貨）財務(wù)部（付款）總工（審批）總工（審批讓步放行，降價使用）采購員（特采申請單）出庫流程倉庫保管（出庫、登臺帳）倉庫保管（出庫、登臺帳）財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財務(wù)帳）生產(chǎn)部經(jīng)理（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫單）領(lǐng)料部門（留存）領(lǐng)料部門（留存）倉庫保管（入庫、登臺帳）二、產(chǎn)成品（含組裝件）管理操作流程倉庫保管（入庫、登臺帳）免收配件費免收配件費 責任人付款（無證明）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務(wù)帳，補差出庫））舊配件未退回責任人付款（無證明）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務(wù)帳，補差出庫））舊配件未退回差量補足（用戶有證明）差量補足（用戶有證明）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務(wù)帳，補差出庫））財務(wù)部（核實簽章，開具收據(jù)）已收取配件費倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫）維修部（年初一次領(lǐng)用一年存量，分管領(lǐng)導(dǎo)審批）維修部（一式五份清單）倉庫主管（審核程序、證明，核銷、登財務(wù)帳，補差出庫））財務(wù)部（核實簽章，開具收據(jù)）已收取配件費倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫）維修出庫備用交購貨單位財務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫）備用交購貨單位財務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉庫保管（登臺帳、差量補足出庫） 產(chǎn)成品退、換貨及返修成品管理流程財務(wù)部財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核、紅字出庫單、記財務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗報告）倉庫保管（暫驗收入庫但不入帳，3天日通知檢驗）總工（審批）倉庫主管（審核、紅字出庫單、記財務(wù)帳）質(zhì)檢部（檢驗報告）倉庫保管（暫驗收入庫但不入帳，3天日通知檢驗）總工（審批）市場部（退貨或返修審批表，一式五份）退貨倉庫保管（留存、做臺帳）倉庫保管（留存、做臺帳）換貨市場部（開具發(fā)貨清單，含倉轉(zhuǎn)清單）市場部（開具發(fā)貨清單，含倉轉(zhuǎn)清單）三、辦公用品[含低值耐用辦公用品及易耗品（包括招待用酒、煙、礦泉水等））管理操作流程1、采購計劃審批財務(wù)部（準備資金）財務(wù)部（準備資金）辦公室（匯總各部門需要，制定采購計劃單）辦公室（匯總各部門需要，制定采購計劃單）總經(jīng)理（審批是否采購）總經(jīng)理（審批是否采購）采購人員采購人員（進行采購）采購流程審批財務(wù)部財務(wù)部（原件存檔）分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理（審批）辦公室主任（審核比價、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等）分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理（審批）辦公室主任（審核比價、比較質(zhì)量，確定供方）采購員（比價、分析報告、樣品檢驗單等）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）采購員（憑復(fù)印件訂立合同）各部門專業(yè)印刷用品、印刷資料采購流程審批辦公室（聯(lián)系采購）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）部門經(jīng)理辦公室（聯(lián)系采購）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）部門經(jīng)理（審核）部門人員（請購單）倉庫保管（入庫、登臺帳）4、入庫流程倉庫保管（入庫、登臺帳）財務(wù)部（付款）財務(wù)部（付款）財務(wù)部財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員、使用部門（驗收、核對數(shù)量）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員、使用部門（驗收、核對數(shù)量）合格總工（審批）辦公室主任（審核）采購員申請付款總工（審批）辦公室主任（審核）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單）領(lǐng)用流程辦公室人員（發(fā)放）財務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實）辦公室人員（發(fā)放）財務(wù)部（記帳）辦公室主任（核實）部門經(jīng)理（審核）領(lǐng)用人（領(lǐng)料單）四、研發(fā)物料管理操作流程采購計劃審批財務(wù)部（準備資金）財務(wù)部（準備資金）研發(fā)部門（制定計劃單，一式兩份）研發(fā)部門（制定計劃單，一式兩份）副總工（審核是否采購）副總工（審核是否采購）采購部門采購部門（進行采購）倉庫保管（入庫、登臺帳）2、入庫流程倉庫保管（入庫、登臺帳）財務(wù)部財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員（驗收、核對數(shù)量）倉庫主管（審核：程序、開一式五份入庫單，登財務(wù)帳）采購員辦理入庫（發(fā)票）倉庫保管、采購員（驗收、核對數(shù)量）合格財務(wù)部（付款）副總工（審批）采購員申請付款財務(wù)部（付款）副總工（審批）采購員申請付款（發(fā)票、入庫單）3、出庫流程倉庫保管（出庫、登臺帳）倉庫保管（出庫、登臺帳）財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人財務(wù)部（記帳）倉庫主管（審核：一式五份領(lǐng)單程序，庫存、簽字，登財務(wù)帳）副總工（審批）領(lǐng)料部門主管（審核）領(lǐng)料人（一式五份出庫單）領(lǐng)料部門（留存、做帳）領(lǐng)料部門（留存、做帳）五、日常費用報銷流程總經(jīng)理（審批）（收據(jù)以及發(fā)票1萬元以上）經(jīng)辦人（注明事由、經(jīng)辦者等）分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）（發(fā)票1萬元以下）財務(wù)（初審單據(jù)的真實、數(shù)字準確、程序等