控股子公司管理辦法

蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任企業(yè)控股子企業(yè)管理措施第一章總則第一條為了企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任企業(yè)(如下簡(jiǎn)稱企業(yè))控股子企業(yè)的監(jiān)督管理,指導(dǎo)控股子企業(yè)管理活動(dòng),增進(jìn)控股子企業(yè)規(guī)范運(yùn)作,減少控股子企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),優(yōu)化企業(yè)的資源配置,根據(jù)《企業(yè)法》等有關(guān)法律、法規(guī)以及企業(yè)《章程》,結(jié)合企業(yè)實(shí)際狀況，制定本措施。

第二條本措施所稱控股子企業(yè)是指企業(yè)根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展需要依法設(shè)置具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)。其設(shè)置形式包括:

(一)企業(yè)獨(dú)資設(shè)置的全資控股子企業(yè);

(二)企業(yè)與其他單位或自然人共同出資設(shè)置的,企業(yè)持有其50%以上股份,或者可以決定其董事會(huì)半數(shù)以上組員構(gòu)成，或者通過(guò)協(xié)議或其他安排可以實(shí)際控制的企業(yè)。

第三條企業(yè)根據(jù)對(duì)控股子企業(yè)資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作規(guī)定,通過(guò)向控股子企業(yè)委派財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理人員和實(shí)行平常持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管等兩條途徑行使股東權(quán)利,并負(fù)有對(duì)控股子企業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督和有關(guān)服務(wù)的義務(wù)。企業(yè)支持控股子企業(yè)依法自主經(jīng)營(yíng),除履行控股股東權(quán)利和職責(zé)外,不干預(yù)企業(yè)的平常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第四條控股子企業(yè)應(yīng)遵照本措施,結(jié)合控股子企業(yè)實(shí)際狀況制定詳細(xì)的實(shí)行細(xì)則,以保證本措施的貫徹和執(zhí)行?？毓勺悠髽I(yè)同步控股其他企業(yè)的,應(yīng)參照本措施的規(guī)定,逐層建立對(duì)其下屬控股子企業(yè)的管理控制制度。企業(yè)各職能部門(mén)應(yīng)根據(jù)本措施及時(shí)、有效地對(duì)控股子企業(yè)做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條企業(yè)除了遵照《企業(yè)法》等有關(guān)法律法規(guī)與規(guī)范性文獻(xiàn)規(guī)定外還將對(duì)控股子企業(yè)重要從人力資源、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)決策、信息管理、檢查與考核、鼓勵(lì)約束制度的執(zhí)行及包括對(duì)外投資、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大事項(xiàng)在內(nèi)的專題事務(wù)最終審核與報(bào)備等方面進(jìn)行統(tǒng)籌管理,控股子企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格配合與遵照企業(yè)統(tǒng)籌管理制度的規(guī)定。

第六條本措施合用于企業(yè)及控股子企業(yè),董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(除《企業(yè)法》約定的高管外還包括財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理助理崗位人員,下同)對(duì)本措施的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。第二章控股子企業(yè)管理基本原則第七條企業(yè)作為出資人,根據(jù)法人治理構(gòu)造的規(guī)定,以股東或控制人的身份行使對(duì)控股子企業(yè)的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理,對(duì)投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)力,控股子企業(yè)必須遵照企業(yè)的有關(guān)規(guī)定。

第八條企業(yè)對(duì)控股子企業(yè)建立有效的管理流程制度。

第九條控股子企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方略建立對(duì)應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

第十條控股子企業(yè)應(yīng)建立重大事項(xiàng)匯報(bào)制度和審議程序,及時(shí)將重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)報(bào)企業(yè)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。第三章控股子企業(yè)的治理構(gòu)造第十一條在企業(yè)總體目的框架下,控股子企業(yè)根據(jù)《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定,獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理,合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn),并接受企業(yè)的監(jiān)督管理。

第十二條控股子企業(yè)應(yīng)遵照本措施的規(guī)定,與股東積極協(xié)商并促成制定其企業(yè)章程。

第十三條企業(yè)推薦的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員,應(yīng)嚴(yán)格履行保護(hù)股東利益的職責(zé)。

第十四條控股子企業(yè)股東會(huì)是控股子企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu),根據(jù)《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定行使職權(quán)。企業(yè)通過(guò)控股子企業(yè)股東會(huì)對(duì)控股子企業(yè)行使職權(quán)。控股子企業(yè)召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議時(shí),由企業(yè)授權(quán)委托指定人員(包括企業(yè)推薦的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員)作為股東代表參與會(huì)議,股東代表在會(huì)議結(jié)束后將會(huì)議有關(guān)狀況在第一時(shí)間向企業(yè)董事會(huì)匯報(bào)。

第十五條控股子企業(yè)董事由其股東推薦,經(jīng)控股子企業(yè)股東會(huì)選舉和更換。

第十六條控股子企業(yè)董事會(huì)或執(zhí)行董事對(duì)控股子企業(yè)股東會(huì)負(fù)責(zé),根據(jù)《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定行使職權(quán)。

第十七條企業(yè)推薦的董事應(yīng)按《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定履行如下職責(zé):

(一)應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使企業(yè)賦予的權(quán)利,向企業(yè)負(fù)責(zé),加強(qiáng)對(duì)控股子企業(yè)的科學(xué)管理。

(二)出席控股子企業(yè)董事會(huì)會(huì)議,參與董事會(huì)決策,促成董事會(huì)貫徹執(zhí)行企業(yè)合理的決定和規(guī)定。1、企業(yè)推薦的董事在接到控股子企業(yè)召開(kāi)董事會(huì)、股東會(huì)或其他重大會(huì)議的告知后,將會(huì)議議題及時(shí)送交企業(yè)董事會(huì)。2、在控股子企業(yè)董事會(huì)會(huì)議或其他重大會(huì)議議事過(guò)程中,企業(yè)推薦的董事應(yīng)按照企業(yè)的意見(jiàn)進(jìn)行表決或刊登意見(jiàn)。3、在有關(guān)會(huì)議結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi),企業(yè)推薦的董事向企業(yè)董事會(huì)匯報(bào)會(huì)議狀況,并將會(huì)議決策或會(huì)議紀(jì)要交企業(yè)綜合部立案。

第十八條控股子企業(yè)可設(shè)1-2名監(jiān)事或設(shè)置監(jiān)事會(huì);如設(shè)置監(jiān)事會(huì),其組員一般為三人,監(jiān)事會(huì)主席由企業(yè)推薦的監(jiān)事?lián)?并由控股子企業(yè)監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生。

第十九條控股子企業(yè)監(jiān)事會(huì)根據(jù)《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定行使職權(quán)。

第二十條企業(yè)推薦的監(jiān)事應(yīng)按《企業(yè)法》等法律、法規(guī)以及控股子企業(yè)章程的規(guī)定履行如下職責(zé):

(一)檢查控股子企業(yè)財(cái)務(wù),當(dāng)董事或經(jīng)理的行為損害企業(yè)利益時(shí),規(guī)定董事或經(jīng)理予以糾正,并及時(shí)向企業(yè)匯報(bào);

(二)對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行企業(yè)職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者企業(yè)章程的行為進(jìn)行監(jiān)督;

(三)出席控股子企業(yè)監(jiān)事會(huì)會(huì)議,列席控股子企業(yè)董事會(huì)會(huì)議和股東會(huì)會(huì)議;

(四)控股子企業(yè)章程及企業(yè)規(guī)定的其他職責(zé)。

第二十一條控股子企業(yè)設(shè)經(jīng)理一人,由控股子企業(yè)董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事提名,經(jīng)控股子企業(yè)董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或者解雇,經(jīng)理對(duì)董事會(huì)或執(zhí)行董事負(fù)責(zé),根據(jù)《企業(yè)法》及《企業(yè)章程》規(guī)定行使職權(quán)?？毓勺悠髽I(yè)設(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一人,由企業(yè)推薦的人員擔(dān)任,由控股子企業(yè)經(jīng)理提名,控股子企業(yè)董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解雇。根據(jù)實(shí)際需要,控股子企業(yè)可設(shè)副經(jīng)理、經(jīng)理助理若干名。企業(yè)可以推薦控股子企業(yè)經(jīng)理、副經(jīng)理候選人,由經(jīng)理提名,經(jīng)控股子企業(yè)董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解雇。副經(jīng)理、經(jīng)理助理協(xié)助經(jīng)理工作。

第二十二條企業(yè)推薦擔(dān)任控股子企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或有關(guān)骨干人員。控股子企業(yè)董事、高級(jí)管理人員不得兼任同一控股子企業(yè)監(jiān)事。第四章控股子企業(yè)人力資源管理第二十三條企業(yè)按出資比例向控股子企業(yè)委派董事、監(jiān)事,

控股子企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)報(bào)備企業(yè)董事會(huì)。

第二十四條企業(yè)向控股子企業(yè)派出董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員屬于企業(yè)外派人員,應(yīng)遵照如下規(guī)定:1、對(duì)控股子企業(yè)推薦董事、監(jiān)事候選人,經(jīng)企業(yè)股東會(huì)選舉產(chǎn)生;2、由企業(yè)派出的董事、監(jiān)事人數(shù)應(yīng)占控股子企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)組員的二分之一以上;3、控股子企業(yè)董事長(zhǎng)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)應(yīng)由企業(yè)委派或推薦的人選擔(dān)任,特殊狀況由企業(yè)辦公會(huì)集體研究決定;4、企業(yè)可以推薦控股子企業(yè)經(jīng)理、副經(jīng)理候選人;5、控股子企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的聘任和解雇,需事先報(bào)經(jīng)企業(yè)同意方可履行必要的法定程序。其任職期間接受企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和企業(yè)監(jiān)督;6、控股子企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任期按控股子企業(yè)《章程》規(guī)定執(zhí)行。7、企業(yè)可根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員人選提出調(diào)整規(guī)定。外派人員不得有《企業(yè)法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或規(guī)范性文獻(xiàn)規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高管人員的情形及與派駐企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或有阻礙其獨(dú)立履行職責(zé)情形存在。

第二十五條控股子企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵遵法律、行政法規(guī)和章程,對(duì)企業(yè)和任職控股子企業(yè)負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù),不得運(yùn)用職權(quán)為自己謀取私利,不得運(yùn)用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵占任職控股子企業(yè)的財(cái)產(chǎn),未經(jīng)企業(yè)同意,不得與任職控股子企業(yè)簽訂協(xié)議或者進(jìn)行交易。

第二十六條企業(yè)委派到控股子企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間,應(yīng)于每年度結(jié)束后一種月內(nèi),向企業(yè)總經(jīng)理提交年度述職匯報(bào),在此基礎(chǔ)上按企業(yè)考核制度進(jìn)行年度考核,持續(xù)兩年考核不符合企業(yè)規(guī)定者,企業(yè)有權(quán)重新推薦其他人員提請(qǐng)控股子企業(yè)董事會(huì)、股東(大)會(huì)按其章程規(guī)定予以改選并更換出任。

第二十七條控股子企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際狀況制定人力資源管理制度,報(bào)備企業(yè)綜合部。第五章控股子企業(yè)財(cái)務(wù)管理第二十八條控股子企業(yè)應(yīng)遵守企業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理規(guī)定,與企業(yè)實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。企業(yè)財(cái)務(wù)部對(duì)控股子企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。

第二十九條控股子企業(yè)不得違反其章程規(guī)定的程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,如確需更換,應(yīng)及時(shí)向企業(yè)匯報(bào)同意后并由其董事會(huì)按照其章程規(guī)定聘任或解雇財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第三十條控股子企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和企業(yè)章程規(guī)定,參照企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定,制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部立案。

第三十一條控股子企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)其財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿,登記會(huì)計(jì)憑證。

第三十二條控股子企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照其財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算,對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制,加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金等管理。

第三十三條控股子企業(yè)平常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵照企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及有關(guān)規(guī)定。

第三十四條企業(yè)計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的財(cái)務(wù)管理制度合用于控股子企業(yè)對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理,企業(yè)將通過(guò)行使股東權(quán)利等促使前述目的的到達(dá)。

第三十五條控股子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)編制會(huì)計(jì)報(bào)表的規(guī)定及企業(yè)財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的規(guī)定,及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料,其財(cái)務(wù)報(bào)表同步接受企業(yè)委托的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)。

第三十六條控股子企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特性,按企業(yè)財(cái)務(wù)部的規(guī)定定期報(bào)送有關(guān)報(bào)表及匯報(bào):

(一)月度終了10日內(nèi)上報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“費(fèi)用明細(xì)表”、“應(yīng)上交款項(xiàng)狀況表”;

(二)季度終了15日內(nèi)上報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表”、“股東權(quán)益增減變動(dòng)表”、“費(fèi)用明細(xì)表”、“應(yīng)上交款項(xiàng)狀況表”,并附編報(bào)闡明;

(三)六個(gè)月度報(bào)表在季度報(bào)表的基礎(chǔ)上,增報(bào)上六個(gè)月財(cái)務(wù)分析,并于每年7月20日前送達(dá);

(四)上報(bào)年度報(bào)表時(shí),應(yīng)同步報(bào)送上年終決算匯報(bào),匯報(bào)應(yīng)包括:預(yù)算執(zhí)行狀況、產(chǎn)生差異的原因;并于每年1月31日前送達(dá)。

第三十七條由企業(yè)委派或提名的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)負(fù)責(zé)積極督促所任職控股子企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人向企業(yè)報(bào)送該季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析匯報(bào)等,或應(yīng)企業(yè)臨時(shí)規(guī)定及時(shí)報(bào)送近來(lái)一期財(cái)務(wù)報(bào)表。控股子企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向企業(yè)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部匯報(bào)資金變動(dòng)狀況。

第三十八條控股子企業(yè)董事會(huì)或執(zhí)行董事根據(jù)其企業(yè)章程和企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,督促控股子企業(yè)經(jīng)理制定控股子企業(yè)《重大費(fèi)用審批管理制度》,并提交其董事會(huì)審議通過(guò),控股子企業(yè)管理層應(yīng)審慎安排使用資金,比照每一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算,積極認(rèn)真地實(shí)行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,認(rèn)真完畢目的任務(wù),嚴(yán)格控制包括管理費(fèi)用在內(nèi)的非生產(chǎn)性支出?？毓勺悠髽I(yè)不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用,不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批,對(duì)于上述行為,控股子企業(yè)財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款,制止無(wú)效的可以直接向企業(yè)財(cái)務(wù)部或控股子企業(yè)董事會(huì)(執(zhí)行董事)或監(jiān)事匯報(bào)。

第三十九條控股子企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定,統(tǒng)一開(kāi)設(shè)銀行賬戶,并將所有銀行賬戶報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部立案,在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)禁隱瞞其收入和利潤(rùn),嚴(yán)禁私自設(shè)置帳外帳或小金庫(kù)。

第四十條控股子企業(yè)從事的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)不得違反《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國(guó)家政策、法規(guī)的規(guī)定,對(duì)控股子企業(yè)存在違反國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)、企業(yè)和控股子企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度及其企業(yè)章程情形的,應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任,并按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、企業(yè)和控股子企業(yè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行懲罰。

第四十一條控股子企業(yè)應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案,保留年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。第六章控股子企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策及投資管理第四十二條控股子企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策,并應(yīng)根據(jù)我司總體發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制定和不停修訂自身經(jīng)營(yíng)管理目的,建立科學(xué)的計(jì)劃管理體系,保證有計(jì)劃地完畢年度經(jīng)營(yíng)目的,保證我司及其他股東的投資收益。

第四十三條控股子企業(yè)經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前組織編制本年度工作匯報(bào)及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,且最遲不得超過(guò)2月底報(bào)控股子企業(yè)董事會(huì)審議后,提交控股子企業(yè)股東大會(huì)同意。

第四十四條控股子企業(yè)年度工作匯報(bào)及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃重要包括如下內(nèi)容:

(一)重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃,包括當(dāng)年執(zhí)行狀況及下一年度計(jì)劃指標(biāo);

(二)本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際狀況、與計(jì)劃差異的闡明,下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng)銷方略;

(三)本年度經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出狀況

;

(四)本年度資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r及下一年度資金使用和投資計(jì)劃;

(五)股東規(guī)定闡明或者控股子企業(yè)認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。

第四十五條控股子企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況匯報(bào)必須能真實(shí)反應(yīng)其經(jīng)營(yíng)及管理狀況,匯報(bào)內(nèi)容除了我司采購(gòu)及銷售狀況外,還應(yīng)包括產(chǎn)品市場(chǎng)變化狀況,有關(guān)協(xié)議的履行狀況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)狀況、重大訴訟及仲裁事件的進(jìn)展?fàn)顩r,以及其他重大事項(xiàng)的有關(guān)狀況。控股子企業(yè)經(jīng)理應(yīng)在匯報(bào)上簽字,對(duì)匯報(bào)所載內(nèi)容的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條控股子企業(yè)對(duì)外投資、對(duì)外融資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易及其重大事項(xiàng)由企業(yè)統(tǒng)一管理,前述事項(xiàng)均需控股子企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)認(rèn)真審議,將有關(guān)狀況報(bào)企業(yè)總經(jīng)理或董事會(huì)的審核通過(guò)后方可實(shí)行。波及關(guān)聯(lián)交易和對(duì)外擔(dān)保(包括對(duì)其下屬控股子企業(yè)擔(dān)保,下同)的事項(xiàng),控股子企業(yè)在參照我司對(duì)應(yīng)的制度權(quán)限原則執(zhí)行的同步必須報(bào)備企業(yè)董事會(huì),如未經(jīng)企業(yè)審核,控股子企業(yè)私自實(shí)行,給企業(yè)和控股子企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失或惡劣影響的,企業(yè)委派到控股子企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員負(fù)所有責(zé)任,企業(yè)應(yīng)對(duì)負(fù)責(zé)人予以批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分,并保留依法規(guī)定其承擔(dān)賠償責(zé)任的權(quán)利,必要時(shí)企業(yè)將依法追究有關(guān)人員的法律責(zé)任。

第四十七條控股子企業(yè)投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)?1、控股子企業(yè)對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證;2、控股子企業(yè)經(jīng)理辦公會(huì)討論研究;3、控股子企業(yè)報(bào)企業(yè)審核同意;4、控股子企業(yè)履行對(duì)應(yīng)的審批程序后方可實(shí)行。

第四十八條控股子企業(yè)發(fā)起對(duì)外投資項(xiàng)目后,企業(yè)必須指定高層管理人員聯(lián)絡(luò)審批事宜,并設(shè)有專門(mén)的項(xiàng)目人員負(fù)責(zé)跟蹤。

第四十九條各負(fù)責(zé)人必須對(duì)控股子企業(yè)對(duì)外投資項(xiàng)目負(fù)責(zé),保證控股子企業(yè)的對(duì)外投資流程規(guī)范,做到對(duì)外投資項(xiàng)目的科學(xué)、合理,減少投資風(fēng)險(xiǎn),必須上報(bào)企業(yè)同意后方可實(shí)行。第七章控股子企業(yè)行政事務(wù)與檔案管理第五十條控股子企業(yè)行政事務(wù)由企業(yè)綜合部歸口管理、指導(dǎo),控股子企業(yè)行政人事專人為行政事務(wù)管理負(fù)責(zé)人,應(yīng)根據(jù)綜合部的規(guī)定完畢有關(guān)行政事務(wù)。

第五十一條控股子企業(yè)及其控股的其他企業(yè)可以按照企業(yè)的行政管理文獻(xiàn)逐層制定各自的行政管理細(xì)則規(guī)定,報(bào)企業(yè)綜合部立案。

第五十二條控股子企業(yè)波及對(duì)外投資等重大事項(xiàng)所簽訂的有關(guān)協(xié)議、文獻(xiàn)以及其他重大協(xié)議、重要文獻(xiàn)和資料等,應(yīng)及時(shí)向企業(yè)綜合部報(bào)備。

第五十三條控股子企業(yè)召開(kāi)董事會(huì)或股東會(huì)的,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將會(huì)議形成的決策報(bào)送企業(yè)綜合部。

第五十四條控股子企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)印章管理,按照企業(yè)《印章管理措施》建立用印審批及登記制度,并按綜合部規(guī)定報(bào)送有關(guān)資料。第五十五條控股子企業(yè)未經(jīng)企業(yè)授權(quán)同意不得私自對(duì)外使用企業(yè)的商標(biāo)及圖形標(biāo)識(shí)。

第五十六條控股子企業(yè)的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化應(yīng)與企業(yè)保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下,可以具有自身的特點(diǎn)。

第五十七條控股子企業(yè)做形象或產(chǎn)品宣傳時(shí)如波及企業(yè)名稱或簡(jiǎn)介,應(yīng)交由企業(yè)有關(guān)職能部門(mén)審稿。

第五十八條控股子企業(yè)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理工商注冊(cè)、年審等工作,控股子企業(yè)年審的有關(guān)文獻(xiàn)復(fù)印件應(yīng)及時(shí)交企業(yè)綜合部存檔。

第五十九條控股子企業(yè)有需要法律審核的事務(wù)時(shí),可祈求企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)助審查。第八章控股子企業(yè)資產(chǎn)管理第六十條控股子企業(yè)確需向銀行融資,且需要企業(yè)提供擔(dān)保的,須提前報(bào)送擔(dān)保申請(qǐng)、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途等有關(guān)材料給企業(yè)財(cái)務(wù)部,由企業(yè)財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)表、貸款投資可行性審核并提出審核意見(jiàn),經(jīng)企業(yè)同意后,控股子企業(yè)方可聯(lián)絡(luò)有關(guān)銀行辦理有關(guān)手續(xù)。同步將擔(dān)保貸款的有關(guān)資料報(bào)送董事會(huì)。為切實(shí)防備擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),在企業(yè)提供擔(dān)保的同步,控股子企業(yè)應(yīng)提供反擔(dān)保,除非該筆融資由企業(yè)統(tǒng)一調(diào)配。

第六十一條除非企業(yè)董事會(huì)或股東大會(huì)審議同意,控股子企業(yè)不得為其他企業(yè)提供擔(dān)?；蚧ケ！?/p>

第六十二條控股子企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照其經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),并將主業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。

第六十三條根據(jù)企業(yè)章程的有關(guān)規(guī)定,凡波及到投資、資產(chǎn)發(fā)售、租賃、核銷等事項(xiàng)的,控股子企業(yè)董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)的權(quán)限不得高于企業(yè)董事會(huì)的權(quán)限?？毓勺悠髽I(yè)章程應(yīng)明確其董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)限范圍,超過(guò)權(quán)限范圍的事項(xiàng),控股子企業(yè)須報(bào)送企業(yè)并根據(jù)企業(yè)權(quán)限范圍經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理、董事會(huì)或股東大會(huì)審議同意后再由控股子企業(yè)組織實(shí)行。第九章控股子企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與檢查制度

第六十四條企業(yè)定期或不定期實(shí)行對(duì)控股子企業(yè)的審計(jì)監(jiān)督,由企業(yè)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作制度開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。

第六十五條內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容重要包括:對(duì)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)等的執(zhí)行狀況;對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行狀況、控股子企業(yè)的內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行狀況、財(cái)務(wù)收支狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、控股子企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其他專題審計(jì)。

第六十六條控股子企業(yè)在接到審計(jì)告知后,應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備,并在審計(jì)過(guò)程中予以積極配合。控股子企業(yè)董事長(zhǎng)、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人各有關(guān)部門(mén)人員必須全力配合企業(yè)對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作,全面提供審計(jì)所需資料,不得敷衍和阻撓。

第六十七條經(jīng)企業(yè)同意的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)控股子企業(yè)后,控股子企業(yè)必須認(rèn)真執(zhí)行。

第六十八條控股子企業(yè)董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員調(diào)離控股子企業(yè)時(shí),應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)行離任審計(jì),并由被審計(jì)當(dāng)事人在審計(jì)匯報(bào)上簽字確認(rèn)。

第六十九條企業(yè)對(duì)控股子企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)行檢查制度,詳細(xì)工作由企業(yè)董事會(huì)牽頭會(huì)同企業(yè)各有關(guān)職能部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)貫徹。

第七十條檢查措施分為例行檢查和專題檢查:

(一)例行檢查重要檢查控股子企業(yè)治理構(gòu)造的規(guī)范性、獨(dú)立性、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性、各業(yè)務(wù)板塊對(duì)口管理的執(zhí)行狀況和經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性檢查。

(二)專題檢查是針對(duì)控股子企業(yè)存在問(wèn)題進(jìn)行的調(diào)查核算,重要核查重大資產(chǎn)重組狀況、章程履行的狀況、內(nèi)部組織構(gòu)造設(shè)置狀況、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議記錄及有關(guān)文獻(xiàn)、債務(wù)狀況及對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易狀況、會(huì)計(jì)報(bào)表有無(wú)虛假記載等。第十章績(jī)效考核和鼓勵(lì)約束制度第七十一條為更好地貫徹貫徹企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,逐漸完善控股子企業(yè)的鼓勵(lì)約束機(jī)制,有效調(diào)動(dòng)控股子企業(yè)高層管理人員的積極性,增進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,企業(yè)建立對(duì)控股子企業(yè)的績(jī)效考核和鼓勵(lì)約束制度。

第七十二條企業(yè)及控股子企業(yè)董事會(huì)制定績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)措施并組織實(shí)行?？毓勺悠髽I(yè)績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)遵照如下原則:(一)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任相一致,與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤,增進(jìn)企業(yè)資本保值增值;(二)短期鼓勵(lì)與長(zhǎng)期鼓勵(lì)相結(jié)合,增進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展;(三)鼓勵(lì)與約束相統(tǒng)一,增進(jìn)收入分派透明,行為規(guī)范;(四)效率優(yōu)先、兼顧平衡。第七十三條年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核采用由控股子企業(yè)董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子(包括控股子企業(yè)經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他關(guān)鍵骨干人員,詳細(xì)由其董事會(huì)認(rèn)定)簽訂年度《經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書(shū)》的方式進(jìn)行。年度經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)、獎(jiǎng)勵(lì)確定措施、獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)措施等事項(xiàng)在《經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書(shū)》中明確。

第七十四條年度終了,由企業(yè)對(duì)控股子企業(yè)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行審計(jì),根據(jù)審計(jì)成果計(jì)算確定應(yīng)得績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。

第七十五條績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的分派方案,由控股子企業(yè)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)有關(guān)規(guī)定確定并上報(bào)企業(yè)綜合部后提交企業(yè)董事會(huì)審核算施;對(duì)不符合規(guī)定執(zhí)行的控股子企業(yè),企業(yè)有權(quán)對(duì)其進(jìn)行對(duì)應(yīng)的懲罰。

第七十六條績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)為稅前收入,有關(guān)稅費(fèi)由獎(jiǎng)勵(lì)領(lǐng)受人本人承擔(dān)。