備用金管理制度（9篇）

第27頁共27頁備用金管?理制度?范文篇一?1.本公?司各部門?零用周轉(zhuǎn)?金的劃撥?采取定額?式，各部?門劃撥_?___元?，以供日?常零星開?支之用。?2.各?部門的備?用金限用?于購置消?耗性文具?用品及事?務(wù)性臨時(shí)?開支，其?余購置器?具修繕或?金額較大?的開支，?均應(yīng)先行?呈準(zhǔn)后始?得辦理。?3.各?部門應(yīng)于?每周六抄?報(bào)本周諸?項(xiàng)費(fèi)用開?支，限次?周星期一?送會計(jì)科?審核，次?周星期三?由會計(jì)科?按各單位?核準(zhǔn)金額?劃撥，但?開支申請?金額較少?者，合并?至下周統(tǒng)?一劃撥。?4.各?部門按周?抄報(bào)該部?門費(fèi)用時(shí)?，應(yīng)按次?序編號填?制備用金?報(bào)表，一?式兩份，?一份自行?留底存查?，一份送?會計(jì)科憑?以核對。?5.各?部門申請?核撥時(shí)，?應(yīng)將發(fā)票?或收據(jù)貼?于原始憑?證粘貼頁?上，在粘?貼頁右下?端應(yīng)有部?門主管、?申請人簽?章證明。?6.索?取發(fā)票或?收據(jù)時(shí)，?應(yīng)注意本?公司抬頭?、廠家及?負(fù)責(zé)人簽?章品名、?金額、數(shù)?量等。?7.會計(jì)?科審核各?部門備用?金申請，?須會同有?關(guān)單位按?其授權(quán)范?圍審核各?項(xiàng)費(fèi)用，?并通知單?位。8?.各部門?備用金賬?務(wù)處理以?不設(shè)立賬?簿記載為?原則，僅?以備用金?周報(bào)表代?替。備用?金（現(xiàn)金?）報(bào)表代?替現(xiàn)金簿?，備用金?（各項(xiàng)費(fèi)?用）明細(xì)?表代替費(fèi)?用明細(xì)賬?。9.?各部門各?項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)?于發(fā)生當(dāng)?月報(bào)銷。?10.?本辦法未?定事項(xiàng)，?按慣例或?會計(jì)一般?處理原則?辦理。?備用金管?理制度范?文篇二目?的：備用?金的設(shè)立?是為了一?些部門或?個(gè)人因?yàn)?業(yè)務(wù)的特?殊性而出?現(xiàn)的，為?了保證備?用金的完?整性和安?全性，特?擬定以下?制度。采?購員、收?銀員、出?納員、司?機(jī)等要熟?悉并遵守?此制度。?1、備?用金的申?請（1?）要求設(shè)?立備用金?的部門或?個(gè)人需先?填好借支?單，說明?原因。?（2）財(cái)?務(wù)部對此?進(jìn)行調(diào)查?和審核，?如果確因?業(yè)務(wù)需要?，財(cái)務(wù)部?請示總經(jīng)?理審批。?（3）?經(jīng)過審批?同意后，?申請人可?到財(cái)務(wù)部?出納處領(lǐng)?取備用金?。（4?）申請人?領(lǐng)取備用?金，我部?即可確認(rèn)?其為備用?金保管人?（簡稱保?管人），?保管人負(fù)?責(zé)備用金?的完整和?安全。?2、備用?金的保管?使用（?1）設(shè)立?備用金的?部門或個(gè)?人必須對?備用金專?款專用，?不得出現(xiàn)?占用、挪?用備用金?的情況。?（2）?財(cái)務(wù)部可?對設(shè)有備?用金的部?門或個(gè)人?定期或不?定期地進(jìn)?行盤點(diǎn)，?盤點(diǎn)時(shí)財(cái)?務(wù)人員和?保管人一?起清點(diǎn)備?用金，并?填制備用?金盤點(diǎn)表?，雙方簽?字確認(rèn)。?（3）?在對備用?金的盤點(diǎn)?當(dāng)中，如?果發(fā)現(xiàn)備?用金有被?占用、挪?用、短缺?等情況，?必須由保?管人立即?補(bǔ)上，有?長款情況?則要求保?管人解釋?原因。?（4）任?何人不得?對保管人?提出借用?備用金的?要求，否?則，財(cái)務(wù)?部有權(quán)對?此行為進(jìn)?行處罰。?（5）?如果備用?金一直都?發(fā)生短缺?、占用、?挪用等現(xiàn)?象，我部?有權(quán)對保?管人進(jìn)行?經(jīng)濟(jì)及行?政處罰（?經(jīng)濟(jì)處罰?是短缺、?占用、挪?用款的2?-5倍。?行政處罰?是口頭、?嚴(yán)重警告?、最后警?告等處罰?）。（?6）保管?人在使用?備用金時(shí)?，可用符?合財(cái)務(wù)制?度的單據(jù)?到財(cái)務(wù)部?報(bào)銷，經(jīng)?過報(bào)銷后?到出納處?領(lǐng)取相應(yīng)?的報(bào)銷金?額。3?、備用金?的歸還?（1）保?管人因業(yè)?務(wù)關(guān)系不?需要可隨?時(shí)將備用?金歸還財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)部開出?收據(jù)給保?管人以證?明其已將?備用金歸?還。（?2）財(cái)務(wù)?部在盤點(diǎn)?備用金過?程中，如?發(fā)現(xiàn)保管?人不需要?備用金或?備用金使?用量不大?，有權(quán)要?求保管人?在限期內(nèi)?歸還部分?或全部備?用金。?備用金管?理制度范?文篇三為?了加強(qiáng)公?司對有關(guān)?部門及各?項(xiàng)目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實(shí)?成本費(fèi)用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項(xiàng)目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金;?2、個(gè)?人因公出?差零星開?支備用;?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金;?4、項(xiàng)目?兼任財(cái)務(wù)?人員備用?金;5?、其他備?用金。?三、實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴(yán)?肅處理。?四、備?用金借款?和報(bào)銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時(shí)借用備?用金時(shí)，?先到財(cái)務(wù)?部索取借?款單，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)實(shí)際需?要向借款?人發(fā)放借?款單，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財(cái)務(wù)人員?審核簽字?后的借款?單各項(xiàng)內(nèi)?容是否正?確和完整?，經(jīng)審核?無誤后才?能辦理付?款手續(xù)。?2、借?款人員完?成業(yè)務(wù)后?應(yīng)在三日?內(nèi)到財(cái)務(wù)?部索取報(bào)?銷單，填?寫好報(bào)銷?單的各項(xiàng)?規(guī)定內(nèi)容?，并經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審?批后，再?將報(bào)銷單?返回財(cái)務(wù)?部，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?財(cái)務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真?審核無誤?后，辦理?報(bào)銷手續(xù)?。3、?借款人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱備用?金臺賬，?查明報(bào)銷?人員原借?款金額，?對報(bào)銷的?超支款項(xiàng)?應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本?人，對報(bào)?銷后低于?備用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部根?據(jù)實(shí)際情?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍;使?用部門必?須設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?必須妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、發(fā)?票以及各?種報(bào)銷憑?證，并設(shè)?備用金登?記簿，記?錄各種零?星支出。?經(jīng)管人員?必須按月?定期向公?司財(cái)務(wù)部?申報(bào)備用?金使用情?況，前賬?未清，不?得繼續(xù)借?款。對因?特殊原因?不能按時(shí)?結(jié)算的，?須提前向?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人說明原?因，經(jīng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?同意后，?方可延期?。五、?備用金額?度1、?采購員借?用的零星?采購用款?，單次不?得超過_?___元?，超過_?___元?的材料采?購，應(yīng)由?供貨方持?合法、真?實(shí)、完整?的原始資?料，按規(guī)?定的程序?經(jīng)審核批?準(zhǔn)后，到?公司財(cái)務(wù)?部或項(xiàng)目?部財(cái)務(wù)人?員處辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。單筆?超過__?__元的?采購，必?須按照工?程部制度?規(guī)定，走?合同審批?程序采購?。2、?員工因公?出差借款?，按預(yù)計(jì)?出差天數(shù)?、往返路?費(fèi)、住宿?費(fèi)等支出?核定借款?額度。?3、各工?程項(xiàng)目備?用金，視?各項(xiàng)目情?況不同，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?情況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明情況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際情況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一責(zé)?任人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，必須在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金管理制?度（二）?為了加?強(qiáng)公司備?用金的管?理，提高?資金利用?效率，有?效控制資?金占用，?明確借款?審批、支?用、核銷?規(guī)定，特?制定本制?度。一?、備用金?的管理?1.備用?金是單位?內(nèi)部工作?人員用作?零星開支?、業(yè)務(wù)采?購、差旅?費(fèi)、收銀?找零等以?現(xiàn)金方式?借用的款?項(xiàng)。2?.實(shí)行備?用金制度?有利于各?部門工作?人員積極?靈活地開?展業(yè)務(wù)，?從而提高?工作效率?，但必須?做到專款?專用，不?得挪用和?貪污，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)將?嚴(yán)肅處理?，如若丟?失，由本?人承擔(dān)。?3.備?用金應(yīng)嚴(yán)?格執(zhí)行前?款不清后?款不借的?原則。?4.備用?金借款要?一事一單?，以保證??？顚Ｓ?，不允許?一款多用?或多比備?用金交叉?使用。?5.備用?金采用雙?重管理模?式，財(cái)務(wù)?部門負(fù)責(zé)?全公司備?用金的管?理，各部?門負(fù)責(zé)本?部門備用?金的管理?。6.?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?建立備用?金明細(xì)賬?，情況發(fā)?生變化要?及時(shí)清理?。二、?備用金的?范圍備?用金使用?的范圍。?①因公?出差所需?的費(fèi)用。?②辦公?用品等零?星的購置?。③因?公需要的?財(cái)務(wù)費(fèi)用?（年檢、?審計(jì)報(bào)告?等）④領(lǐng)?導(dǎo)安排其?他應(yīng)急所?需資金。?屬于上述?結(jié)算范圍?的支出，?部門可使?用備用金?支付，不?屬于上述?結(jié)算范圍?的款項(xiàng)支?付一律由?財(cái)務(wù)部門?進(jìn)行支付?。三、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)1?.工作人?員和部門?需借用備?用金時(shí)，?借款人應(yīng)?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項(xiàng)?，經(jīng)分管?領(lǐng)導(dǎo)簽字?同意，財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?簽字，王?總批準(zhǔn)后?，方可到?財(cái)務(wù)辦1?理借款?手續(xù)。?2.備用?金借支原?則上由借?支人親自?辦理，由?于特殊原?因由非借?支人本?人的其他?員工代為?辦理的，?須由借支?人本人在?備用金申?請單上親?自簽名?，否則視?同代辦人?的備用金?，由此產(chǎn)?生的一切?責(zé)任由代?辦人負(fù)?責(zé)。3?.借支的?備用金在?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)及時(shí)?到財(cái)務(wù)部?門辦理報(bào)?銷手續(xù)，?出差人?員應(yīng)在回?來后三天?內(nèi)報(bào)銷，?一筆備用?金未使用?完，要及?時(shí)到財(cái)?務(wù)部報(bào)賬?沖銷，不?能挪作他?用，否則?不予報(bào)銷?。4.?借款人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查明報(bào)銷?人員原借?款金額?，對報(bào)銷?的超支款?項(xiàng)應(yīng)及時(shí)?付現(xiàn)退還?本人，對?報(bào)銷后低?于備用金?金額款?項(xiàng)的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。5?.原則上?誰借支誰?報(bào)銷，借?支人因故?不能親自?報(bào)賬而委?托他人代?辦的，?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)在報(bào)銷?憑證上注?明“沖（?借支人_?___）?賬，金額?（大寫?）”字樣?。否則對?因代辦人?員錯(cuò)誤聲?明引起誤?沖的，責(zé)?任由借支?人負(fù)責(zé)?。6.?對于已核?銷的備用?金，出納?應(yīng)開具相?應(yīng)金額的?收據(jù)，注?明報(bào)銷?金額及收?付款金額?，一式三?聯(lián)，借款?人應(yīng)妥善?保存，以?備查詢，?如臨時(shí)?借用的備?用金財(cái)務(wù)?未入賬的?，報(bào)銷時(shí)?應(yīng)把借支?人的借據(jù)?原件還給?借支人?。報(bào)銷還?款時(shí)，借?支人要主?動索要收?據(jù)或者原?借據(jù)，否?則由此?所產(chǎn)生的?責(zé)任和錯(cuò)?誤以實(shí)際?證據(jù)為準(zhǔn)?，承擔(dān)相?應(yīng)責(zé)任。?___?_公司員?工調(diào)離、?辭退或辭?職時(shí)，必?須到財(cái)務(wù)?部門辦理?備用金清?理手續(xù)?。凡未辦?理備用金?清理手續(xù)?的員工，?公司將不?予辦理有?關(guān)手續(xù)。?四、拖?欠備用金?的處罰措?施1.?備用金借?款到期不?還，如有?特殊情況?無法到期?結(jié)清的，?應(yīng)由借?支人提出?書面申請?，說明不?能按時(shí)歸?還的原因?，由借款?人所在部?門負(fù)責(zé)?人簽字后?，報(bào)分管?財(cái)務(wù)副總?審批。無?順延理由?到期不還?的，直接?分月從?借支人工?資中扣除?，直到扣?完為止。?2.惡?意拖欠備?用金而不?予償還的?，公司將?通過司法?部門解決?。借支?現(xiàn)金、支?票、支出?及費(fèi)用報(bào)?銷流程與?制度第?一章：流?程一、?現(xiàn)金借支?流程：?1、借支?人填寫《?借款申請?單》，注?明借款時(shí)?間、事由?，采購部?門需附?經(jīng)過審核?的物品申?購單。?1、部門?經(jīng)理審核?借款金額?的合理性?。1、?梁總審核?簽字、王?總審批，?王總或梁?總不在時(shí)?由財(cái)務(wù)經(jīng)?理審批。?1、財(cái)?務(wù)出納支?付現(xiàn)金。?1、外?地匯款參?照上述條?款，由財(cái)?務(wù)人員進(jìn)?行匯款。?1、王?總委托借?款，由財(cái)?務(wù)經(jīng)理與?王總電話?落實(shí)后辦?理借款手?續(xù)，事?后王總補(bǔ)?簽手續(xù)。?二、支?票借支流?程：1?、借支人?填寫《借?款申請單?》1、?部門經(jīng)理?審核借款?金額的合?理性。?1、梁總?或王總審?批，王總?或梁總不?在時(shí)由財(cái)?務(wù)經(jīng)理審?批。1?、由出納?人員填寫?支票并登?記《支票?領(lǐng)用登記?表》，并?由使用人?簽字后?領(lǐng)取第?二章：制?度1、?在借支現(xiàn)?金、支票?、報(bào)銷時(shí)?嚴(yán)格按上?述流程執(zhí)?行。2?、現(xiàn)金統(tǒng)?一由財(cái)務(wù)?部門管理??，F(xiàn)金日?記帳要日?清月結(jié)、?帳款相符?，3、?不準(zhǔn)個(gè)人?借用公款?。4、?不準(zhǔn)公款?私存。?5、當(dāng)借?款人需大?量使用現(xiàn)?金或匯票?時(shí)，（超?過___?_萬含_?___萬?元）需提?前壹天?通知財(cái)務(wù)?部經(jīng)理，?以便做好?資金使用?計(jì)劃。?6、采購?員借款應(yīng)?在當(dāng)天辦?理報(bào)銷，?如當(dāng)天來?不及應(yīng)在?第二天辦?理，不?得拖延。?7、出?差人應(yīng)在?借款出差?回來三天?內(nèi)報(bào)銷還?款。8?、借款不?按時(shí)報(bào)銷?者不予辦?理新的借?款。9?、報(bào)銷人?應(yīng)保證票?據(jù)的真實(shí)?性、合理?性對不符?合規(guī)定的?票據(jù)財(cái)務(wù)?部有權(quán)?退回。?10、報(bào)?銷單據(jù)與?報(bào)銷事由?不符者，?應(yīng)由經(jīng)手?人另行書?寫報(bào)銷事?由說明?。11?、公司各?項(xiàng)報(bào)銷須?由經(jīng)手人?簽字，部?門經(jīng)理審?核簽字，?財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核簽?字，最后?由王總簽?字，未經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?財(cái)務(wù)部門?不得報(bào)銷?。12?、支票需?設(shè)登記薄?專人管理?，領(lǐng)用支?票時(shí)必須?填寫《支?票領(lǐng)用登?記表》?，使用后?按期報(bào)帳?，逾期不?報(bào)不得領(lǐng)?用新支票?。13?、支票使?用完畢當(dāng)?日，使用?人要及時(shí)?報(bào)帳或注?銷。1?4、未經(jīng)?財(cái)務(wù)經(jīng)理?簽字、王?總批準(zhǔn)簽?字，一律?不準(zhǔn)領(lǐng)用?空白支票?（包括：?現(xiàn)金支票?和轉(zhuǎn)帳支?票），使?用人對空?白支票使?用的安全?負(fù)責(zé)。）?違反上述?管理制度?，視情節(jié)?罰款__?__元。?徐州市?佳谷環(huán)保?科技有限?公司__?__年_?___月?____?日備用?金管理制?度（三）?第一條?備用金管?理原則?（一）?（二）?（三）使?用范圍“?從嚴(yán)”控?制開支額?度“從緊?”控制報(bào)?銷時(shí)間“?從快”控?制第二?條備用金?管理方式?：定額管?理第三?條備用金?管理責(zé)任?部門：財(cái)?務(wù)部第?四條備用?金使用范?圍。（?一）（?二）（?三）（?四）經(jīng)常?性因公出?差的業(yè)務(wù)?人員的差?旅費(fèi)；司?機(jī)人員的?出差費(fèi)用?（包括油?料、過橋?費(fèi)等）；?辦公室日?常辦公費(fèi)?用等支出?；公司領(lǐng)?導(dǎo)成員、?部門負(fù)責(zé)?人開展業(yè)?務(wù)的支出?。第五?條備用金?借支程序?借款人?提出申請?、填寫“?請款申請?書”→所?屬部門負(fù)?責(zé)人審批?→財(cái)務(wù)部?經(jīng)理審定?、確定備?用金定額?→總經(jīng)理?批準(zhǔn)簽字?→借款人?填寫“借?據(jù)”→出?納員確定?手續(xù)齊全?后按定額?借出現(xiàn)金?→借款人?在使用備?用金后及?時(shí)憑單據(jù)?報(bào)銷→財(cái)?務(wù)部支付?現(xiàn)金補(bǔ)足?備用金定?額。第?六條備用?金借支人?員及金額?上限（?一）（?二）（?三）股?東。公司?領(lǐng)導(dǎo)?？?經(jīng)理：副?總經(jīng)理：?公司部門?。辦公室?：市場營?銷部：其?他部門：?（四）?（五）?因公出差?的業(yè)務(wù)人?員：其他?規(guī)定：各?部門在辦?理特定項(xiàng)?目所需大?額現(xiàn)金時(shí)?，可采用?書面報(bào)?告形式經(jīng)?分管領(lǐng)導(dǎo)?審批后，?上報(bào)財(cái)務(wù)?經(jīng)理和總?經(jīng)理轉(zhuǎn)?項(xiàng)審批。?第七條?備用金使?用原則。?（一）?備用金借?支人員必?須按規(guī)定?用途使用?，不得挪?作他用，?必須保?證本部門?備用所需?資金，如?備用金遺?失，則承?擔(dān)全部賠?償責(zé)任。?（二）?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)該加強(qiáng)?備用金的?管理工作?，因公借?備用金時(shí)?，借款?人應(yīng)該填?寫借款報(bào)?告，按規(guī)?定程序進(jìn)?行報(bào)批。?借用的備?用金必須?在辦理完?業(yè)務(wù)后_?___天?內(nèi)報(bào)銷清?賬，超過?____?天的單據(jù)?財(cái)務(wù)人員?有權(quán)不予?報(bào)銷。?（三）對?長期使用?定額備用?金的業(yè)務(wù)?人員，平?時(shí)報(bào)賬不?消賬、不?再辦理?請款，使?用后憑審?核后的發(fā)?票等憑證?按實(shí)際使?用金額向?財(cái)務(wù)部門?領(lǐng)取現(xiàn)金?。（四?）每年_?___月?____?日前，備?用金的使?用人必須?辦理清理?手續(xù)，逾?期不辦?理報(bào)銷或?退款手續(xù)?的，財(cái)務(wù)?部門將從?該借款人?工資、獎(jiǎng)?金中扣回?欠款。對?準(zhǔn)予繼續(xù)?使用備用?金的人員?，可于次?年___?_月__?__號后?辦理備用?金審批手?續(xù)。（?五）備用?金借支人?員內(nèi)部調(diào)?動或外調(diào)?、辭退、?辭職時(shí)，?應(yīng)先到財(cái)?務(wù)部辦?理備用金?清理手續(xù)?。凡未辦?理備用金?清理手續(xù)?的員工，?公司將不?予辦理有?關(guān)手續(xù)。?（六）?公司各級?單位必須?嚴(yán)格遵守?備用金?管理制度?（四）?1、酒店?備用金采?取固定金?額保管形?式，用于?為住店客?人提供結(jié)?賬付款及?小量金額?找零。?2、根據(jù)?每天的營?業(yè)情況，?每班次的?營業(yè)額，?當(dāng)班次的?現(xiàn)金收入?減掉當(dāng)班?次的現(xiàn)金?支出，?3、當(dāng)收?入大于支?出時(shí)當(dāng)班?的收入在?下班前投?至指定的?保險(xiǎn)箱中?，做好投?款記錄并?請值班經(jīng)?理簽字，?相反當(dāng)本?班次的支?出大于收?入時(shí)，則?使用前臺?固定的備?用金作為?流動資金?。4、?每個(gè)班次?交接班時(shí)?進(jìn)行備用?金的交接?與清點(diǎn)，?收銀員要?對自己所?保管的備?用金負(fù)責(zé)?，確保備?用金額度?固定不變?，如有變?化則需要?作出說明?，由兩個(gè)?班次人員?簽字確認(rèn)?5、前?臺備用金?如遇緊急?情況需要?使用，必?須經(jīng)過酒?店執(zhí)行經(jīng)?理電話通?知，同時(shí)?填寫借支?單并經(jīng)當(dāng)?班值班經(jīng)?理和所借?部門負(fù)責(zé)?人簽字確?認(rèn)，并在?借支后_?___小?時(shí)內(nèi)還至?前臺。?備用金管?理制度（?五）第?一條為了?提高公司?行政效率?，減少零?星支出的?審批次數(shù)?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。第二?條備用金?是公司內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開支、業(yè)?務(wù)采購、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?第三條允?許設(shè)備用?金的部門?。辦公室?、采購部?、科研部?、深圳分?公司。?第四條備?用金限額?。辦公室?____?元人民幣?（含食堂?伙食費(fèi)）?，采購部?____?元人民幣?，科研部?____?元人民幣?，深圳分?公司__?__元人?民幣。?第五條備?用金的用?途。辦公?用品、市?內(nèi)交通費(fèi)?、差旅費(fèi)?、零星物?品采購費(fèi)?用、郵政?咨詢費(fèi)、?其他日常?零星支出?。備用金?必須做到??？顚Ｓ?，不得挪?用和用于?私人擠占?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第?六條各部?門對備用?金實(shí)行專?人管理，?并把管理?人員__?__報(bào)公?司財(cái)務(wù)備?案。備用?金管理人?員的職責(zé)?：（一?）辦理借?款手續(xù)；?（二）?辦理借出?手續(xù)；?（三）辦?理報(bào)銷手?續(xù)；（?四）負(fù)責(zé)?登記備查?賬目。?第七條備?用金借款?。各部門?指定專人?后，需要?到財(cái)務(wù)部?門辦理備?用金借款?手續(xù)，借?款人為部?門，經(jīng)辦?人為部門?的備用金?管理人。?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)實(shí)際?需要向借?款人發(fā)放?“借款單?”，一式?三聯(lián)，借?款人按規(guī)?定的格式?內(nèi)容填寫?借款日期?、借款部?門、借款?人、借款?用途和借?款金額等?事項(xiàng)，經(jīng)?部門領(lǐng)導(dǎo)?簽字同意?、經(jīng)辦人?簽字后，?交總經(jīng)理?審批后，?到財(cái)務(wù)部?辦理借款?手續(xù)。財(cái)?務(wù)經(jīng)理審?核、財(cái)務(wù)?總監(jiān)復(fù)審?簽字后的?“借款單?”交給公?司出納，?出納經(jīng)復(fù)?核無誤后?才能辦理?付款手續(xù)?。第八?條備用金?的報(bào)銷。?備用金管?理人員對?其部門使?用的備用?金，采取?用完即時(shí)?報(bào)銷辦法?。報(bào)銷時(shí)?，經(jīng)辦人?員到財(cái)務(wù)?部索取“?報(bào)銷單”?，填寫好?“報(bào)銷單?”的各項(xiàng)?規(guī)定內(nèi)容?，按公司?費(fèi)用報(bào)銷?辦法進(jìn)行?報(bào)銷。?第九條備?用金管理?經(jīng)辦人，?要認(rèn)真審?核各項(xiàng)報(bào)?銷憑證，?對不合法?、不合規(guī)?的票據(jù)拒?絕報(bào)銷。?對審查不?細(xì)，經(jīng)財(cái)?務(wù)審查出?不合格的?票據(jù)，由?備用金經(jīng)?辦人個(gè)人?承擔(dān)。?第十條備?用金經(jīng)辦?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查閱?“備用金?”臺賬，?查備用金?支出是1?否在原?核定的范?圍，發(fā)現(xiàn)?不在原核?定范圍內(nèi)?的支出，?財(cái)務(wù)人員?拒絕報(bào)銷?。第十?一條備用?金的補(bǔ)齊?。備用金?管理人員?在備用金?報(bào)銷后即?時(shí)按定額?補(bǔ)足。?第十二條?財(cái)務(wù)部門?按備用金?領(lǐng)用部門?設(shè)立明細(xì)?賬，核算?備用金的?借、報(bào)銷?、補(bǔ)足等?事項(xiàng)。?第十四條?借用備用?金的人員?應(yīng)及時(shí)沖?賬，對無?故拖延者?，備用金?管理人有?權(quán)催辦，?如果催辦?無效，備?用金管理?人員可通?知財(cái)務(wù)部?門扣款。?第十五?條本辦法?由財(cái)務(wù)部?門解釋。?第十六?條本辦法?從下發(fā)之?日起執(zhí)行?。__?__年_?___月?____?日備用?金管理制?度（六）?1.為?了加強(qiáng)項(xiàng)?目部備用?金的管理?，提高資?金利用效?率，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。2?.備用金?是單位內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開支、業(yè)?務(wù)采購、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?3.實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?和貪污，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?嚴(yán)肅處理?。4.?本制度規(guī)?定了備用?金借用和?報(bào)賬手續(xù)?及備用金?的管理要?求。5?.備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)?5.1工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項(xiàng)，?按《管理?審批權(quán)限?》進(jìn)行簽?字審批流?程，方可?到財(cái)務(wù)部?辦事處辦?理借款手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?“借款單?”各項(xiàng)內(nèi)?容是否正?確和完整?，經(jīng)審核?無誤后才?能辦理付?款手續(xù)。?5.2?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)在六?日內(nèi)到財(cái)?務(wù)部辦事?處索取“?報(bào)銷單”?，填寫好?“報(bào)銷單?”的各項(xiàng)?規(guī)定內(nèi)容?，按《管?理審批權(quán)?限》進(jìn)行?簽字審批?流程，再?將“報(bào)銷?單”返回?財(cái)務(wù)部辦?事處，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核，?審核無誤?后，辦理?報(bào)銷手續(xù)?。報(bào)銷單?上用鉛筆?注明：“?款已付，?沖借款”?5.3借?款人辦理?報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺賬?，查明報(bào)?銷人員原?借款金額?，對報(bào)銷?的超支款?項(xiàng)應(yīng)及時(shí)?付現(xiàn)退還?本人，對?報(bào)銷后低?于備用金?金額款項(xiàng)?的，應(yīng)讓?其退回余?額以結(jié)清?原借款單?所借賬款?。6.?備用金的?管理6?.1因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部辦事?處根據(jù)實(shí)?際情況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?；使用部?門必須設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員必須?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、發(fā)票以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。6?.2財(cái)務(wù)?部辦事處?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時(shí)?清理。?6.3借?用備用金?的人員應(yīng)?及時(shí)沖賬?，對無故?拖延者，?財(cái)務(wù)部辦?事處發(fā)出?最后一次?催辦通知?后還不辦?理者，財(cái)?務(wù)部辦事?處將從下?月起直接?從借款人?獎(jiǎng)金中抵?扣，不再?另行通知?。6.?4跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷年?借款。?備用金管?理制度（?七）為?了加強(qiáng)公?司對有關(guān)?部門及各?項(xiàng)目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實(shí)?成本費(fèi)用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項(xiàng)目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金;?2、個(gè)?人因公出?差零星開?支備用;?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金;?4、項(xiàng)目?兼任財(cái)務(wù)?人員備用?金;5?、其他備?用金。?三、實(shí)行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員用?心靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但務(wù)?必做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴(yán)?肅處理。?四、備?用金借款?和報(bào)銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時(shí)借用備?用金時(shí)，?先到財(cái)務(wù)?部索取“?借款單”?，財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式資料填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財(cái)務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項(xiàng)資料是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索?取“報(bào)銷?單”，填?寫好“報(bào)?銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將“?報(bào)銷單”?回到財(cái)務(wù)?部，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?財(cái)務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真?審核無誤?后，辦理?報(bào)銷手續(xù)?。3、?借款人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺?賬，查明?報(bào)銷人員?原借款金?額，對報(bào)?銷的超支?款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退?還本人，?對報(bào)銷后?低于備用?金金額款?項(xiàng)的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。4?、因業(yè)務(wù)?原因長期?借用備用?金的人員?可由財(cái)務(wù)?部根據(jù)實(shí)?際狀況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?;使用部?門務(wù)必設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員務(wù)必?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、發(fā)票以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員務(wù)必?按月定期?向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)?備用金使?用狀況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對因特殊?原因不能?按時(shí)結(jié)算?的，須提?前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說?明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購?員借用的?零星采購?用款，單?次不得超?過___?_元，超?過___?_元的材?料采購，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實(shí)、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財(cái)務(wù)部或?項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過?____?元的采購?，務(wù)必按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計(jì)出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項(xiàng)?目備用金?，視各項(xiàng)?目狀況不?一樣，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬—_?___萬?。特殊狀?況，需由?項(xiàng)目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說明?狀況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實(shí)際?狀況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負(fù)責(zé)人簽?字批準(zhǔn)，?部門負(fù)責(zé)?人為備用?金借款的?第一職責(zé)?人。七?、財(cái)務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時(shí)?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財(cái)務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財(cái)務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?務(wù)必在年?末進(jìn)行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因務(wù)?必跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底務(wù)必重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本?制度由公?司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實(shí)施。?備用金?管理制度?（八）?（一）?為了加強(qiáng)?公司對有?關(guān)部門及?各項(xiàng)目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實(shí)成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項(xiàng)?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?;2、?個(gè)人因公?出差零星?開支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金;?4、項(xiàng)?目兼任財(cái)?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?借款單，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)實(shí)際?需要向借?款人發(fā)放?借款單，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財(cái)務(wù)人?員審核簽?字后的借?款單各項(xiàng)?資料是否?正確和完?整，經(jīng)審?核無誤后?才能辦理?付款手續(xù)?。2、?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)在三?日內(nèi)到財(cái)?務(wù)部索取?報(bào)銷單，?填寫好報(bào)?銷單的各?項(xiàng)規(guī)定資?料，并經(jīng)?主管領(lǐng)導(dǎo)?審批后，?再將報(bào)銷?單回到財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱備?用金臺賬?，查__?__銷人?員原借款?金額，對?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對報(bào)銷?后低于備?用金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部根據(jù)?實(shí)際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、__?__以及?各種報(bào)銷?憑證，并?設(shè)備用金?登記簿，?記錄各種?零星支出?。經(jīng)管人?員務(wù)必按?月定期向?公司財(cái)務(wù)?部申報(bào)備?用金使用?狀況，前?賬未清，?不得繼續(xù)?借款。對?因特殊原?因不能按?時(shí)結(jié)算的?，須提前?向財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人說明?原因，經(jīng)?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人同意后?，方可延?期。五?、備用金?額度1?、采購員?借用的零?星采購用?款，單次?不得超過?____?元，超過?____?元的材料?采購，應(yīng)?由供貨方?持合法、?真實(shí)、完?整的原始?資料，按?規(guī)定的程?序經(jīng)審核?批準(zhǔn)后，?到公司財(cái)?務(wù)部或項(xiàng)?目部財(cái)務(wù)?人員處辦?理貨款支?付、結(jié)算?手續(xù)。單?筆超過_?___元?的采購，?務(wù)必按照?工程部制?度規(guī)定，?走合同審?批程序采?購。2?、員工因?公出差借?款，按預(yù)?計(jì)出差天?數(shù)、往返?路費(fèi)、住?宿費(fèi)等支?出核定借?款額度。?3、各?工程項(xiàng)目?備用金，?視各項(xiàng)目?狀況不一?樣，備用?金額度暫?定為每周?____?萬—__?__萬。?特殊狀況?，需由項(xiàng)?目經(jīng)理提?前向總經(jīng)?理說明狀?況，予以?審批。?4、其他?借款，根?據(jù)實(shí)際狀?況核定金?額。六?、備用金?使用審批?權(quán)限備?用金使用?由部門負(fù)?責(zé)人簽字?批準(zhǔn)，部?門負(fù)責(zé)人?為備用金?借款的第?一職責(zé)人?。七、?財(cái)務(wù)部應(yīng)?當(dāng)按照借?款日期、?借款部門?、借款人?、用途、?金額、注?銷日期建?立備用金?臺賬，按?月及時(shí)清?理。八?、借用備?用金的人?員應(yīng)在兩?周內(nèi)沖賬?，對