某某公司內(nèi)部稽核制度

某某公司內(nèi)部稽核制度1.稽核目的某某公司作為一家民營企業(yè)，擁有眾多業(yè)務(wù)和商業(yè)合作伙伴。為了確保公司的司法合規(guī)、經(jīng)濟效益、信息安全以及業(yè)務(wù)運營穩(wěn)定，公司制定了內(nèi)部稽核制度?；说闹饕康陌ǎ捍_保企業(yè)運作符合法律法規(guī)要求；確保公司的經(jīng)濟事務(wù)合規(guī)性及防止經(jīng)濟腐敗、欺詐等行為；確保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險及信息系統(tǒng)風(fēng)險管控能力。2.稽核職責(zé)公司內(nèi)部稽核部門的職責(zé)包括：2.1.內(nèi)控評估及管理對公司內(nèi)部控制體系進行評估和管理；對公司內(nèi)部審計委員會提供內(nèi)控評估報告；對公司內(nèi)部控制體系相關(guān)部門提供培訓(xùn)和支持。2.2.風(fēng)險評估和管理對公司業(yè)務(wù)流程進行評估和管理，確定業(yè)務(wù)風(fēng)險和防控措施；對公司信息技術(shù)系統(tǒng)進行評估和管理，評估風(fēng)險并提出改進建議；其他可能造成業(yè)務(wù)風(fēng)險的措施。2.3.審計活動評估和管理公司內(nèi)部財務(wù)、運營、業(yè)務(wù)和信息技術(shù)成本；評估和管理公司業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險；評估和管理公司運營成本；對內(nèi)部控制流程進行審計。2.4.報告在審計后，稽核部門需向公司管理層和審計委員會提交報告；報告內(nèi)容包括評估和管理控制風(fēng)險、財務(wù)和運營成本、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制等方面的信息。3.稽核流程3.1.評估確定評估的對象；確定評估的周期；采集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，進行評估。3.2.規(guī)劃確定審計計劃；制定審計程序；確定審計范圍。3.3.進行執(zhí)行審計程序；采集數(shù)據(jù)和信息。3.4.確認對檢查結(jié)果進行確認；根據(jù)結(jié)果準確定性和建立推薦；提供糾正措施。3.5.報告準備審計報告；提出建議。4.稽核問題和解決4.1.稽核問題業(yè)務(wù)流程風(fēng)險；內(nèi)控委員會不健全；內(nèi)部審計流程不實用或?qū)徍瞬蛔?；管理層不遵守?guī)定；其他風(fēng)險。4.2.稽核解決采取適當(dāng)?shù)拇胧┙鉀Q以上問題，包括內(nèi)部流程和人才培訓(xùn)等；在內(nèi)部審計流程中加強審核程序，提高審核質(zhì)量；通過強制執(zhí)行和行為規(guī)范定期審計解決經(jīng)營管理不當(dāng)問題。5.某某公司內(nèi)部稽核制度是保障公司的合規(guī)性和規(guī)范化運作的重要手段。通過嚴格的內(nèi)部稽核流程以及持之以恒、長期的稽核評估和管理，公司