SAP結(jié)帳操作詳細(xì)操作指南

SAP結(jié)帳操作詳細(xì)操作指南【序言】一年一度的SAP">SAP結(jié)賬工作開始了，雖然年付一年的做，不過還是有諸多的“芳草”提出這樣或那樣的問題，目前我再次整頓一下結(jié)賬的有關(guān)環(huán)節(jié)，其他未明事宜請參照我博客的其他日志。流程描述:FI期末結(jié)帳流程包括應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)、管理會(huì)計(jì)結(jié)帳、總帳結(jié)帳等一系列結(jié)帳過程，對于年結(jié)增長了余額結(jié)轉(zhuǎn)及固定資產(chǎn)年度變化等動(dòng)作，通過月結(jié)及年結(jié)處理，出具多種會(huì)計(jì)報(bào)表；詳細(xì)流程：(1)財(cái)務(wù)部門1確定當(dāng)月薪資已預(yù)提完畢(2)銷售與配銷1

確定請款截止日(確定銷貨收入入帳截止日)2

確定出貨截止日(3)物料管理：確定收發(fā)料(含成品)截止日(4)應(yīng)收帳款：確定所有交易皆已過帳(5)應(yīng)付帳款：確定所有付款需求皆已過帳(6)

固定資產(chǎn)1

執(zhí)行未驗(yàn)收設(shè)備結(jié)算2

執(zhí)行未驗(yàn)收設(shè)備資本化至固定資產(chǎn)3

確定所有固定資產(chǎn)皆已驗(yàn)收完畢4

執(zhí)行折舊5

在特殊情行下，執(zhí)行折舊調(diào)整(重新執(zhí)行折舊)(7)

總帳(I)1

新的會(huì)計(jì)期間開帳2

執(zhí)行常常性憑證3

輸入月底應(yīng)計(jì)憑證，并于次月初回轉(zhuǎn)4

對未結(jié)項(xiàng)目及外幣余額作外幣評價(jià)，并于次月初回轉(zhuǎn)確定其他系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)皆已過帳無誤6

檢查收入、費(fèi)用科目金額(如需調(diào)帳，則需打開該調(diào)整科目有關(guān)已關(guān)帳的會(huì)計(jì)期間)7

檢查資產(chǎn)、負(fù)債科目金額(如需調(diào)帳，則需打開該調(diào)整科目有關(guān)已關(guān)帳的會(huì)計(jì)期間)8

執(zhí)行資產(chǎn)、客戶、供貨商、物料、總帳等科目關(guān)帳(8)成本會(huì)計(jì)1

產(chǎn)品成本計(jì)劃：確認(rèn)作業(yè)類型、工作站、制程、費(fèi)用估算等計(jì)劃成本2

執(zhí)行成本中心周期性分?jǐn)?確認(rèn)原料及費(fèi)用(含折舊)與否已入系統(tǒng))3

打印報(bào)表查對總帳金額及分?jǐn)偤笾杀局行馁M(fèi)用與否相符4

產(chǎn)品成本結(jié)算（工單結(jié)算）5

FI/CO/MM期間關(guān)帳(9)總帳(II)1

確認(rèn)期間關(guān)帳動(dòng)作已完畢2

打印財(cái)務(wù)報(bào)表(10)年終其他作業(yè)1

會(huì)計(jì)師年度調(diào)整分錄入帳2

新的會(huì)計(jì)年度開帳3

系統(tǒng)設(shè)定新年度的憑證號碼范圍

4

將總帳科目余額結(jié)轉(zhuǎn)下年度5

將客戶、供貨商等的未結(jié)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年度6檢查會(huì)計(jì)科目結(jié)轉(zhuǎn)入本年度的金額與否與上年度余額相符7固定資產(chǎn)年度關(guān)帳程序附：產(chǎn)成品月結(jié)流程規(guī)范生產(chǎn)訂單計(jì)算工作的一種指導(dǎo)性流程，使生產(chǎn)訂單結(jié)算有關(guān)工作程序化制度化，明確有關(guān)部門之責(zé)任，實(shí)現(xiàn)及時(shí)精確按分批法結(jié)算工單生產(chǎn)成本，環(huán)節(jié)如下：(1)產(chǎn)品成本結(jié)算重要目的:為計(jì)算實(shí)際的產(chǎn)品生產(chǎn)成本及己投入未產(chǎn)出的價(jià)值(在制品)及差異值（原則成本制下）。(2)執(zhí)行結(jié)算前應(yīng)確認(rèn)數(shù)據(jù)與否均己入系統(tǒng):原料進(jìn)料、領(lǐng)出及費(fèi)用(包括固定資產(chǎn)折舊系統(tǒng)執(zhí)行)。1.成本會(huì)計(jì)確認(rèn)MM作業(yè)與否完畢。2.成本會(huì)計(jì)確認(rèn)ＰＰ作業(yè)與否完畢。3.實(shí)際發(fā)生費(fèi)用與否錄入、歸集對的。4.執(zhí)行容許前期過帳(打開次月的帳,且于系統(tǒng)上勾記容許過上一期的帳,由于要將參照價(jià)和實(shí)際成本之差異值調(diào)入上一期.5.引用費(fèi)用分?jǐn)?、分派、重過賬流程，保證三大費(fèi)用劃分對的。6.引用作業(yè)價(jià)格計(jì)算流程，辨別作業(yè)有關(guān)或不有關(guān)，進(jìn)行費(fèi)用的分割，計(jì)算出對的的實(shí)際作業(yè)價(jià)格。7.進(jìn)行價(jià)格重估，將實(shí)際價(jià)格替代計(jì)劃價(jià)格。8.進(jìn)行在制品結(jié)算，計(jì)算在制品價(jià)值。9.進(jìn)行差異計(jì)算（CO模塊）。10.進(jìn)行訂單結(jié)算運(yùn)行測試。11.如測試成果對的則進(jìn)行正式運(yùn)行結(jié)算。12.進(jìn)行分析，與計(jì)劃比較并出具財(cái)務(wù)分析報(bào)表。SAP年度結(jié)算小結(jié)（一）年結(jié)問題1：MIRO做IvoiceCheck的時(shí)候無法打開，提醒憑證沒有編碼。這個(gè)問題和的時(shí)候碰到的是同樣的，原因在于發(fā)票的憑證編號需要在MM模塊單獨(dú)編制。進(jìn)入到SPRO里面的MM配置編制一下就搞定了，可是奇怪的事情出現(xiàn)了，編碼有了，發(fā)票也能做校驗(yàn)了，不過就是不能產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證。我?guī)退麄冏屑?xì)檢查了一下，是由于在發(fā)票日期填寫“-12-31問題2：憑證編號錯(cuò)誤。由于SAP系統(tǒng)是按年度的大流水號碼，因此需要使用事務(wù)代碼OBH2是拷貝的憑證編號重新建立號碼就可以了。問題3：往來憑證的編號在1號開始由于系統(tǒng)的同步日期已經(jīng)是了，參照問題2我們已經(jīng)編制了新的憑證編號，雖然會(huì)計(jì)憑證的日期填寫為也不會(huì)在編號了，因此這個(gè)是很正常的業(yè)務(wù)處理。問題4：供應(yīng)商的應(yīng)付款余額記在，即FS10N查科目有余額這是一種比較常見的問題，諸多人會(huì)問為何要記在的余額呢，其實(shí)這樣做只是為了臨時(shí)存儲而已，當(dāng)做完F.07/FAGLGVTR（年度往來結(jié)轉(zhuǎn)/總賬余額結(jié)轉(zhuǎn)）后余額自動(dòng)會(huì)轉(zhuǎn)到的，注意的是，業(yè)務(wù)日期一定要選在?！拘√嵝选靠傎~年結(jié)的兩種方式：會(huì)計(jì)期末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的措施有表結(jié)法和賬結(jié)法兩種。1.表結(jié)法：表結(jié)法下，各損益類科目每月月末只需結(jié)計(jì)出本月發(fā)生額和月末合計(jì)余額，不結(jié)轉(zhuǎn)到"本年利潤"科目，只有在年末時(shí)才將整年合計(jì)余額結(jié)轉(zhuǎn)入"本年利潤"科目。但每月月末要將損益類科目的本月發(fā)生額合計(jì)數(shù)填入利潤表的本月數(shù)欄，同步將本月末合計(jì)余額填入利潤表的本年累計(jì)數(shù)欄，通過利潤表計(jì)算反應(yīng)各期的利潤（或虧損）。表結(jié)法下，年中損益類科目無需結(jié)轉(zhuǎn)入"本年利潤"科目，從而減少了轉(zhuǎn)賬環(huán)節(jié)和工作量，同步并不影響利潤表的編制及有關(guān)損益指標(biāo)的運(yùn)用。2.賬結(jié)法：賬結(jié)法下，每月月末均需編制轉(zhuǎn)賬憑證，將在賬上結(jié)計(jì)出的各損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)入"本年利潤"科目。結(jié)轉(zhuǎn)后"本年利潤"科目的本月合計(jì)數(shù)反應(yīng)當(dāng)月實(shí)現(xiàn)的利潤或發(fā)生的虧損，"本年利潤"科目的本年合計(jì)數(shù)反應(yīng)本年合計(jì)實(shí)現(xiàn)的利潤或發(fā)生的虧損。賬結(jié)法在各月均可通過"本年利潤"科目提供當(dāng)月及本年合計(jì)的利潤（或虧損）額，但增長了轉(zhuǎn)賬環(huán)節(jié)和工作量在SAP