公務(wù)卡管理辦法

公務(wù)卡管理措施第一章總則第一條為了規(guī)范財務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度，控制現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險，根據(jù)北京市財政局《北京市市級行政事業(yè)單位公務(wù)卡管理暫行措施》《市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)管理和資金結(jié)算的實際狀況，制定本措施。第二條本措施所稱公務(wù)卡，是指單位工作人員持有的，重要用于平常公務(wù)支出并納入政府公務(wù)卡管理系統(tǒng)管理的信用卡（個人貸記卡）。公務(wù)卡可以用于平常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)，是具有一定透支信用額度的銀聯(lián)原則信用卡。第三條持有公務(wù)卡的單位工作人員（如下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向財務(wù)申請辦理報銷手續(xù)。第四條公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（如下簡稱發(fā)卡行）是指財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行，我單位公務(wù)卡的發(fā)卡行為***。第二章公務(wù)卡平常管理第五條財務(wù)負責(zé)公務(wù)卡的管理，在公務(wù)卡管理工作中的重要職責(zé)是：（一）根據(jù)本措施規(guī)定，由財務(wù)向發(fā)卡行申辦公務(wù)卡。（二）公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)財務(wù)確認核算，由發(fā)卡行將持卡人姓名、卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)，并將有關(guān)信息傳播至國庫集中支付系統(tǒng)，經(jīng)財務(wù)再次確認后，正式納入國庫集中支付系統(tǒng)進行信息維護管理。（三）各科室新增持卡人員或持卡人員調(diào)動、退休時，各科室應(yīng)及時告知財務(wù)，由財務(wù)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，同步告知發(fā)卡行及時維護公務(wù)卡支持系統(tǒng)有關(guān)信息。（四）財務(wù)應(yīng)督促單位持卡人及時辦理公務(wù)消費支出的財務(wù)報銷手續(xù)，通過公務(wù)卡系統(tǒng)，審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)，及時下載保留報銷還款信息，做好有關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就報銷還款狀況進行對賬。（五）公務(wù)卡辦理后，卡片和密碼均由持卡人保管。公務(wù)卡如有遺失或損毀的狀況，持卡人應(yīng)及時告知財務(wù)，由財務(wù)到發(fā)卡行申請掛失后，按照公務(wù)卡申辦程序及公務(wù)卡信息維護的有關(guān)規(guī)定辦理。（六）財務(wù)應(yīng)配合區(qū)財政局做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第六條持卡人的重要職責(zé)是：（一）持卡人應(yīng)妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善或還款不及時等原因引起的有關(guān)費用。（二）持卡人進行公務(wù)消費時，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受區(qū)財政局和財務(wù)對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。（三）持卡人進行公務(wù)消費后應(yīng)及時到財務(wù)辦理有關(guān)手續(xù)，按程序償還公務(wù)卡欠款。因離職、退休等原因離開單位，應(yīng)按單位規(guī)定清理公務(wù)卡債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用并及時辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)。（四）持卡人應(yīng)遵守國家有關(guān)銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第七條公務(wù)卡的信用額度，根據(jù)發(fā)卡行對公務(wù)卡信用額度的有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，原則上公務(wù)卡單筆信用消費不得超過2萬元．第八條特殊狀況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，財務(wù)可提前向發(fā)卡行申請臨時增長信用額度，增長的額度和有效期限等詳細事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第九條發(fā)卡行按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動狀況和還款提醒等重要信息。第十條持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的有關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。第三章公務(wù)卡支付管理第十一條公務(wù)卡強行結(jié)算范圍：單位嚴格執(zhí)行大興區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，凡目錄列舉的公務(wù)支出項目，應(yīng)按規(guī)定通過支票或公務(wù)卡結(jié)算，原則上不應(yīng)再使用現(xiàn)金結(jié)算。財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中的會議費、差旅費、招待費、培訓(xùn)費、辦公費、小型設(shè)施維修費、租賃費等公務(wù)支出以及500元以上，1000元如下的零星購置支出等，一般應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。下列狀況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：（一）在不具有刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在500元如下的公務(wù)支出；（二）在北京市行政區(qū)域外的縣級如下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出；（三）按規(guī)定支付給非本單位個人的支出；（四）簽證費、快遞費、出租車費、停車費等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。除上述狀況外，因特殊情形確實不能使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意。第十二條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不容許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。因私人消費行為發(fā)生的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔(dān)。第四章公務(wù)卡報銷管理第十三條使用公務(wù)卡結(jié)算，不變化單位現(xiàn)行財務(wù)管理措施、報銷審批程序和會計核算措施。第十四條持卡人進行公務(wù)卡消費支出后，應(yīng)當(dāng)持公務(wù)卡消費交易憑條（POS小票）和合法報銷發(fā)票等財務(wù)報銷憑證，完畢經(jīng)費支出審批程序。由科室經(jīng)辦人在發(fā)生消費后的7個工作日內(nèi)到財務(wù)辦理報銷還款手續(xù)。因個人報銷不及時導(dǎo)致的罰息、滯納金等有關(guān)費用，由個人承擔(dān)。第十五條確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)將發(fā)票、消費憑證等交付財務(wù)的，可由持卡人向其主管領(lǐng)導(dǎo)及主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報批后，向財務(wù)提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細信息，先行辦理還款手續(xù)，待持卡人返回單位