EAS出納操作手冊

-.z.---.可修編.國泰民爆EAS項(xiàng)目出納操作手冊金蝶軟件（中國）分公司二〇一一年七月文檔控制更改記錄日期作者版本參考版本備注審校日期作者版本參考版本備注目錄TOC\o"1-6"\h\z第1章系統(tǒng)概述41.1關(guān)于本系統(tǒng)4第2章系統(tǒng)初始化62.1初始數(shù)據(jù)錄入62.2平衡檢查72.3結(jié)束初始化72.4反初始化7第3章憑證復(fù)核登賬83.1查詢83.2自動復(fù)核93.3手工復(fù)核93.4反復(fù)核10第4章現(xiàn)金11第5章銀行存款125.1銀行存款日記賬125.2銀行對賬單125.3銀行存款對賬155.4余額調(diào)節(jié)表185.5長期未達(dá)賬19第6章期末處理206.1期末對賬206.2期末結(jié)賬22第1章系統(tǒng)概述本系統(tǒng)為出納管理，主要模塊為系統(tǒng)初始化、憑證復(fù)核、現(xiàn)金、銀行存款、資金報(bào)表和期末處理。本章是對出納管理系統(tǒng)容進(jìn)行全面概述。1.1關(guān)于本系統(tǒng)出納管理系統(tǒng)為企業(yè)出納人員提供了所需要的現(xiàn)金和銀行日記賬、銀行對賬、報(bào)表查詢、期末處理等實(shí)用功能。本系統(tǒng)的主要功能有：現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)：現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金盤點(diǎn)兩部分；銀行出納業(yè)務(wù)：銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調(diào)節(jié)表、長期未達(dá)賬五部分；報(bào)表查詢：資金匯總表、資金明細(xì)表三部分；系統(tǒng)維護(hù)：初始化、期末處理兩部分；總賬與現(xiàn)金系統(tǒng)聯(lián)用現(xiàn)金系統(tǒng)既可獨(dú)立使用也可與總賬系統(tǒng)聯(lián)合使用，EAS系統(tǒng)提供了現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬聯(lián)用的功能。操作前提：現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)可在任一期間聯(lián)用，聯(lián)用時(shí)要保證：1、現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)都已經(jīng)啟用；2、現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的期間一致；3、聯(lián)用的當(dāng)期現(xiàn)金系統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行科目的期初余額與總賬系統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行科目的期初余額一致。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖系統(tǒng)平臺〗->〖系統(tǒng)配置〗->〖系統(tǒng)狀態(tài)控制〗，雙擊進(jìn)入“系統(tǒng)狀態(tài)控制”界面，如圖1-1所示：圖1-1用戶在系統(tǒng)狀態(tài)控制中將現(xiàn)金系統(tǒng)打上與總賬聯(lián)用的標(biāo)識即可，現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)聯(lián)用后，可以與總賬的期間及數(shù)據(jù)不一致，但總賬系統(tǒng)在結(jié)賬時(shí)必須保證現(xiàn)金系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬。注意：聯(lián)用后的當(dāng)期，現(xiàn)金系統(tǒng)或總賬系統(tǒng)反結(jié)賬、反初始化時(shí)必須先取消聯(lián)用-.z.第2章系統(tǒng)初始化2.1初始數(shù)據(jù)錄入本模塊為系統(tǒng)初始化，主要容有未達(dá)賬、平衡檢查、結(jié)束初始化和反初始化。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖出納初始化〗，進(jìn)入“出納管理初始化”界面，如圖：在該界面中進(jìn)行現(xiàn)金科目、銀行存款、銀行對賬單初始化數(shù)據(jù)的錄入：2.2平衡檢查平衡檢查：檢查出納管理子系統(tǒng)的初始余額是否等于總賬系統(tǒng)相同期間的初始余額。在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖查看〗->〖平衡檢查〗或在此工具欄上單擊【】，如果出納管理子系統(tǒng)的初始余額等于總賬系統(tǒng)的初始余額，則提示用戶“平衡檢查”通過，否則彈出“平衡檢查”界面提示用戶不平衡的科目差異報(bào)告。2.3結(jié)束初始化在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖編輯〗->〖結(jié)束初始化〗，結(jié)束初始化操作。結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時(shí)，您可以開始一系列財(cái)務(wù)工作了。需要特別注意：滿足結(jié)束初始化的條件是：所有銀行賬戶對應(yīng)的銀行科目的初始余額調(diào)節(jié)表平衡。2.4反初始化結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可以反初始化。在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖編輯〗->〖反初始化〗，回到初始化狀態(tài)，修改初始數(shù)據(jù)。需要特別注意：1、出納管理系統(tǒng)反初始化時(shí)，當(dāng)前會計(jì)期間必須是出納管理系統(tǒng)的啟用期間，當(dāng)出納管理系統(tǒng)的當(dāng)前期間與啟用期間不一致時(shí)，必須通過反結(jié)賬功能，使當(dāng)前期間與啟用期間一致時(shí)，才能進(jìn)行反初始化。2、當(dāng)出納管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)聯(lián)用時(shí)，反初始化時(shí)的會計(jì)期間與聯(lián)用期間一致時(shí)，必須先取消與總賬系統(tǒng)聯(lián)用，才能進(jìn)行反初始化。第3章憑證復(fù)核登賬操作前提：國泰民爆要求：在系統(tǒng)參數(shù)中選擇[登賬類型：憑證登賬]。在系統(tǒng)平臺的系統(tǒng)狀態(tài)控制中將現(xiàn)金系統(tǒng)打上與總賬聯(lián)用的標(biāo)識。在總賬系統(tǒng)中新增含現(xiàn)金/銀行類科目的憑證后，憑證在復(fù)核時(shí)后臺自動登記現(xiàn)金/銀行日記賬。3.1查詢在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖憑證復(fù)核〗，進(jìn)入“憑證復(fù)核查詢”界面，如圖：在該界面中設(shè)置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進(jìn)入“憑證復(fù)核序時(shí)簿”界面。數(shù)據(jù)項(xiàng)說明日期圍可按期間查詢、按日期查詢?？颇款愋同F(xiàn)金、銀行存款、全選三種選擇，單選。科目圍科目類型選“現(xiàn)金”時(shí)，從當(dāng)前公司所有最明細(xì)級、非禁用現(xiàn)金科目中選擇；科目類型選“銀行存款”時(shí)，從當(dāng)前公司所有最明細(xì)級、非禁用銀行科目中選擇；科目類型選“全部”時(shí)，從當(dāng)前公司所有最明細(xì)級、非禁用的現(xiàn)金和銀行科目中選擇。幣別從[基礎(chǔ)資料_幣別]中選擇，單選，除了單一幣別外，還有“全選”選擇，指不按幣別過濾。狀態(tài)已復(fù)核、未復(fù)核、全部三種選擇。3.2自動復(fù)核操作前提：在[憑證復(fù)核序時(shí)簿]界面的工具欄中選擇[登賬設(shè)置]設(shè)置在自動復(fù)核的登賬方式和登賬日期選中需要復(fù)核的憑證，點(diǎn)擊“自動復(fù)核”。3.3手工復(fù)核在[憑證復(fù)核序時(shí)簿]界面，選中一或多憑證，點(diǎn)擊[手工復(fù)核]，彈出手工復(fù)核界面進(jìn)行復(fù)核。如圖：可以利用新增分錄、刪除分錄來新增和刪除日記賬記錄。用戶點(diǎn)擊[保存]即可復(fù)核。3.4反復(fù)核操作前提：1.只能反復(fù)核已經(jīng)復(fù)核且未審核的憑證2.如果選中的憑證關(guān)聯(lián)的任意一條日記賬已經(jīng)結(jié)賬或勾對，則提示：“憑證關(guān)聯(lián)的日記賬已經(jīng)結(jié)賬或勾對！”在[憑證復(fù)核序時(shí)簿]界面，選中一或多已復(fù)核的憑證，點(diǎn)擊[反復(fù)核]，則刪除所選憑證生成的所有日記賬記錄（包括現(xiàn)金、銀行日記賬記錄）。-.z.第4章現(xiàn)金現(xiàn)金日記賬：國泰民爆的現(xiàn)金和銀行登賬是統(tǒng)一用的憑證登賬，因此現(xiàn)金日記賬不需要手工錄入，系統(tǒng)自動根據(jù)憑證復(fù)核登賬。如下圖所示：第5章銀行存款本模塊為銀行存款，主要容有銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調(diào)節(jié)表、長期未達(dá)賬。5.1銀行存款日記賬現(xiàn)金日記賬：國泰民爆的現(xiàn)金和銀行登賬是統(tǒng)一用的憑證登賬，因此現(xiàn)金日記賬不需要手工錄入，系統(tǒng)自動根據(jù)憑證復(fù)核登賬。如下圖所示：5.2銀行對賬單出納人員將每次銀行發(fā)來的對賬單輸入到系統(tǒng)中，以方便保存對賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對賬。銀行對賬單是銀行記錄的企業(yè)銀行存款的收支流水賬，而銀行存款日記賬是企業(yè)自己記錄的銀行存款的收支流水賬，銀行對賬單與銀行日記賬二者是同一筆業(yè)務(wù)反映在銀行和企業(yè)的反映，二者金額相等，方向相反。使用時(shí)需要特別注意：出納管理系統(tǒng)啟用后錄入的銀行對賬單與出納管理系統(tǒng)初始化時(shí)錄入的企業(yè)未達(dá)賬雖然格式和容相同，但作用不同：初始化時(shí)錄入的企業(yè)未達(dá)賬已包括在銀行對賬單的初始余額中，而系統(tǒng)啟用后錄入的銀行對賬單記錄將參與對賬單余額的計(jì)算。因此，初始化時(shí)錄入的企業(yè)未達(dá)賬不能反映在銀行對賬單中。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖銀行對賬單〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設(shè)置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進(jìn)入“銀行對賬單”界面。查詢項(xiàng)備注期間、日期選項(xiàng)確定是按會計(jì)期間查詢，還是按日期查詢。按期間查詢時(shí)由用戶指定會計(jì)期間的起始，按日期查詢時(shí)由用戶指定起始日期?？梢钥缒瓴樵?。顯示已銷戶賬戶選中，在銀行對賬單序時(shí)簿界面銀行賬戶的選擇圍中包括當(dāng)前公司已銷戶的銀行賬戶，否則，不包括。顯示期初余額選中，逢會計(jì)期間第一日顯示本會計(jì)期間期初余額行。否則，不顯示。顯示本日合計(jì)選中，逢日統(tǒng)計(jì)和顯示本日所有業(yè)務(wù)的借方、貸方發(fā)生額小計(jì)。否則，不顯示。顯示本期合計(jì)選中，逢會計(jì)期間最末日統(tǒng)計(jì)和顯示本期所有業(yè)務(wù)的的借方、貸方發(fā)生額小計(jì)。否則，不顯示。顯示本年累計(jì)選中，逢會計(jì)期間最末日統(tǒng)計(jì)和顯示年初到本期末所有業(yè)務(wù)的的借方、貸方發(fā)生額小計(jì)。否則，不顯示。單行新增：單行新增，以單據(jù)的方式逐筆錄入銀行對賬單，單行新增與多行新增沒有實(shí)質(zhì)差異，只是錄入形式的差異。錄入完畢后單擊【保存】即可。5.3銀行存款對賬銀行存款對賬是企業(yè)出納人員的基本工作之一，企業(yè)的結(jié)算業(yè)務(wù)大部分要通過銀行進(jìn)行結(jié)算，但由于企業(yè)與銀行的賬務(wù)處理和入賬時(shí)間的不一致，往往會發(fā)生雙方賬面不一致的情況，為了防止記賬發(fā)生差錯(cuò)，準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)際金額，企業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對賬單進(jìn)行核對。銀行存款的對賬方式有手工對賬、自動對賬。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖銀行存款對賬〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：-.z.在該界面中設(shè)置過濾查詢條件，完成后單擊【確定】進(jìn)入“銀行存款對賬”界面，如圖：對賬設(shè)置在“銀行存款對賬”界面，選擇菜單〖業(yè)務(wù)〗->〖對賬設(shè)置〗或在工具欄單擊【對賬設(shè)置】，彈出“對賬設(shè)置”對話框，如圖：圖5-14自動對賬設(shè)置：可設(shè)置自動對賬的匹配條件。手動對賬設(shè)置：可設(shè)置自動查找功能。表格設(shè)置：可設(shè)置表格左右或上下排列。全選、全清在銀行存款對賬界面，點(diǎn)擊〖全選〗即可選中界面上所有記錄。在銀行存款對賬界面，點(diǎn)擊〖全清〗即可清除界面上所有選中的記錄。自動對賬在銀行存款對賬界面，選擇菜單〖編輯〗->〖自動對賬〗或在工具欄上單擊【自動對賬】。系統(tǒng)按照最近一次對賬設(shè)置中定義的自動對賬設(shè)置，在初始企業(yè)未達(dá)賬、初始銀行未達(dá)賬、銀行存款日記賬、銀行對賬單中自動查找滿足自動對賬條件的記錄。將所有滿足對賬條件的記錄反映在“對賬結(jié)果”界面中。如圖:選擇正確匹配的記錄，單擊【保存對賬結(jié)果】即可。手工對賬在銀行存款對賬界面，選中任意一條或多條記錄，選擇菜單〖編輯〗->〖手工對賬〗，或在工具欄上單擊【手工對賬】即可。參與手工對賬的記錄只要滿足借方金額合計(jì)等于貸方金額合計(jì)即可。自動查找對賬設(shè)置選擇了自動查找后，選中對賬一方的一條或多條記錄，系統(tǒng)自動過濾出與選中記錄金額相等、方向相反的對賬另一方記錄以供選擇勾對。對賬結(jié)果查詢在銀行存款對賬界面，選擇菜單〖查看〗->〖對賬結(jié)果查詢〗或在工具欄上單擊對賬結(jié)果查詢【】。彈出條件查詢界面，如圖：單擊【確定】按鈕之后，進(jìn)入對賬結(jié)果界面：選中需要取消勾對的記錄，單擊取消對賬【反對賬】即可。-.z.5.4余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表根據(jù)銀行存款日記賬和銀行對賬單的期末余額，以及截止當(dāng)前期間未勾對的銀行存款日記賬和銀行對賬單記錄形成。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖余額調(diào)節(jié)表〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進(jìn)入“余額調(diào)節(jié)表”界面，查看余額調(diào)節(jié)表詳細(xì)信息。-.z.5.5長期未達(dá)賬由于主客觀等方面的原因，有時(shí)會出現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)長期未達(dá)的情況，這說明企業(yè)記賬或銀行結(jié)算或銀行對賬等環(huán)節(jié)出現(xiàn)了差錯(cuò)。長期未達(dá)賬的功能就是協(xié)助用戶查詢輸出這類長期未達(dá)賬項(xiàng)，以輔助財(cái)會人員分析查找造成長期未達(dá)的原因，避免資金丟失。長期未達(dá)賬分為企業(yè)未達(dá)賬和銀行未達(dá)賬，凡是上期未勾對的日記賬記錄或?qū)~單記錄形成本期的長期未達(dá)賬。企業(yè)未達(dá)賬是根據(jù)未勾對的銀行對賬單自動生成；銀行未達(dá)賬是根據(jù)未勾對的銀行存款日記賬自動生成。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖長期未達(dá)賬〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進(jìn)入“長期未達(dá)賬”界面，查看詳細(xì)信息。-.z.第6章期末處理本模塊為期末處理，主要容有期末對賬和期末結(jié)賬。6.1期末對賬在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財(cái)務(wù)會計(jì)〗->〖出納管理〗->〖期末處理〗->〖期末對賬〗，首先彈出“條件查詢”界面，如圖：在該界面設(shè)置好過濾查詢條件后，單擊【確定】