公司債法律盡職調(diào)查清單

法律盡職調(diào)查清單公司債法律盡職調(diào)查清單發(fā)行主體資格及歷史沿革公司最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證（三證合一請(qǐng)?zhí)峁┤C合一版本）公司設(shè)立登記工商文件、歷次變更登記工商文件（包括但不限于股東、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限等）公司注冊(cè)資本實(shí)繳證明（以非貨幣出資的情形適用），包括評(píng)估的相關(guān)文件及權(quán)屬轉(zhuǎn)移至公司的相關(guān)證明公司股東簽署的現(xiàn)行有效公司章程公司現(xiàn)任法定代表人、董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員及高級(jí)管理人員情況材料，主要包括：（1）姓名及國(guó)籍；（2）性別；（3）年齡；（4）學(xué)歷；（5）職稱；（6）主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)歷（7）曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期；（8）在公司的現(xiàn)任職務(wù)。股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、主要規(guī)章制度（含關(guān)聯(lián)交易、公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、投資等制度）和部門介紹（紙質(zhì)+電子版）公司及全資和控股子公司關(guān)于最近三年及一期在工商、環(huán)保、土地、稅務(wù)、勞動(dòng)、安全生產(chǎn)、消防、技術(shù)監(jiān)督等方面不存在重大違法、違規(guī)行為的證明或說(shuō)明與承諾發(fā)行主體股權(quán)公司完整的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（追溯至實(shí)際控制人，包含股權(quán)比例與股東名稱）公司各股東與公司之間以及股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明公司股東持有的股權(quán)是否設(shè)定質(zhì)押或者承諾設(shè)定質(zhì)押，若設(shè)定質(zhì)押請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)主合同、質(zhì)押合同及質(zhì)押登記文件，以及相關(guān)公司董事會(huì)、股東會(huì)決議和相關(guān)審批文件等；若已解除質(zhì)押，請(qǐng)?zhí)峁┙獬|(zhì)押的相關(guān)文件及登記文件公司股東持有的股權(quán)是否存在被司法凍結(jié)或權(quán)屬爭(zhēng)議等限制其轉(zhuǎn)讓的情形，若存在請(qǐng)?zhí)峁┰撉樾蔚臅?shū)面說(shuō)明和相關(guān)文件公司股東持有的股權(quán)是否存在委托持股或代持等相關(guān)情況，若存在請(qǐng)?zhí)峁┰撉樾蔚臅?shū)面說(shuō)明和相關(guān)文件公司股東是否與第三人簽訂轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)所持公司股權(quán)的協(xié)議，若存在請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議公司關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系的梳理公司或其股東是否屬于私募投資基金管理人或私募投資資金，若屬于請(qǐng)?zhí)峁┑怯泜浒赶嚓P(guān)文件公司設(shè)立至今股東歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的資料，包括但不限于：（1）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（2）關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的董事會(huì)決議和股東會(huì)決議。（3）有關(guān)主管部門的批準(zhǔn)文件和批準(zhǔn)證書(shū)（如有）。（4）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告（如有）。（5）股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的支付憑證。（6）股東變更登記的工商登記文件。公司設(shè)立至今的歷次增（減）資材料（如有），包括但不限于：（1）增（減）資協(xié)議。（2）關(guān)于增（減）資的董事會(huì)和股東會(huì)決議。（3）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告。（4）付款憑證及資產(chǎn)評(píng)估。（5）有關(guān)主管部門的批準(zhǔn)證書(shū)和批準(zhǔn)文件。公司歷次資產(chǎn)重組、并購(gòu)（含吸收合并）的股東會(huì)決議、協(xié)議、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告及其他相關(guān)文件（如有）。公司資產(chǎn)有形資產(chǎn)情況公司名下的土地情況說(shuō)明及土地使用權(quán)清單公司名下的土地使用權(quán)證、他項(xiàng)權(quán)利證、土地租賃協(xié)議及登記證明或抵押登記等證明文件與公司土地使用權(quán)有關(guān)的合同和批準(zhǔn)文件，包括土地使用出讓合同、抵押合同等文件以及土地出讓金的支付憑證與公司土地使用權(quán)有關(guān)的合作開(kāi)發(fā)合同或合作協(xié)議公司房屋所有權(quán)證、房屋租賃協(xié)議及租賃登記等相關(guān)文件公司所有或租賃的房屋使用、租賃或轉(zhuǎn)讓的限制或承諾的詳細(xì)清單及協(xié)議文件等確認(rèn)公司房屋所有權(quán)證記載內(nèi)容與房屋現(xiàn)狀是否相符，若有變更而未作變更登記，請(qǐng)說(shuō)明變更情況并提供相應(yīng)文件確認(rèn)上述房產(chǎn)上是否設(shè)定抵押、擔(dān)保，若有請(qǐng)?zhí)峁┑盅夯驌?dān)保合同及相應(yīng)登記文件和主債務(wù)合同公司擁有的固定資產(chǎn)清單及相關(guān)證明文件，包括但不限于公司重要的生產(chǎn)設(shè)施、機(jī)器設(shè)備、辦公設(shè)備等及其購(gòu)買合同、付款憑證；運(yùn)輸工具的購(gòu)買合同、付款發(fā)票及車輛登記證明的相關(guān)證明文件確認(rèn)上述固定資產(chǎn)上是否設(shè)定抵押、擔(dān)保，若有請(qǐng)?zhí)峁┑盅夯驌?dān)保合同及相應(yīng)登記文件和主債務(wù)合同等公司國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證（如適用）公司需要說(shuō)明的其他資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)情況公司擁有的或正在申請(qǐng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)清單及相關(guān)證明文件包括但不限于專利、商標(biāo)、著作權(quán)、專有技術(shù)等，并提供相應(yīng)專利權(quán)證書(shū)、商標(biāo)注冊(cè)證、其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明及有關(guān)申請(qǐng)文件公司目前正在使用以及使用過(guò)的他人的專利、商標(biāo)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的情況說(shuō)明及相應(yīng)合同、相關(guān)登記等文件公司為一方主體的技術(shù)轉(zhuǎn)讓和技術(shù)使用許可的情況說(shuō)明及相關(guān)證明文件確認(rèn)上述知識(shí)產(chǎn)權(quán)上是否設(shè)定質(zhì)押、擔(dān)保，若有請(qǐng)?zhí)峁┵|(zhì)押或擔(dān)保合同及相應(yīng)登記文件和主債務(wù)合同等公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)獲獎(jiǎng)情況說(shuō)明及相應(yīng)證明文件公司財(cái)務(wù)、評(píng)級(jí)和債券管理銀行開(kāi)戶證明公司本部及合并范圍（全資或控股子公司）近三年（未滿三年的自成立之日起）財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告及近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告或會(huì)計(jì)報(bào)表公司重大融資安排，包括項(xiàng)目融資、融資租賃或分期購(gòu)買等公司業(yè)務(wù)的重大融資安排的文件及協(xié)議公司融資年度內(nèi)的預(yù)算方案或者報(bào)告有關(guān)國(guó)家、省級(jí)或地方政府向公司提供的補(bǔ)助或補(bǔ)貼的相關(guān)批準(zhǔn)或其他安排的批復(fù)等文件以及公司享受的財(cái)政補(bǔ)貼清單公司本部及合并范圍近三年（未滿三年的自成立之日起）融資及償還情況材料及進(jìn)展說(shuō)明公司征信報(bào)告主體信用評(píng)級(jí)報(bào)告和債項(xiàng)評(píng)級(jí)報(bào)告（非公開(kāi)發(fā)行可以不提供，由發(fā)行人確定），《信用評(píng)級(jí)委托協(xié)議書(shū)》、《債券受托管理協(xié)議》(簽訂后提供)信用增進(jìn)情況（如有）擔(dān)保函（如有）其他增信機(jī)制及償債保障措施證明文件及承諾公司的債權(quán)債務(wù)公司正在履行的借款合同及相應(yīng)擔(dān)保合同等文件公司尚未清償?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等，若有請(qǐng)?zhí)峁┵J款合同及相應(yīng)保證、抵押、質(zhì)押合同公司應(yīng)付帳款清單，包括單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等，若有請(qǐng)?zhí)峁?yīng)付款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）及相應(yīng)登記文件公司應(yīng)收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等，若有請(qǐng)?zhí)峁?yīng)收帳款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）及相應(yīng)登記文件公司為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單，若有請(qǐng)?zhí)峁?dān)保合同及相應(yīng)登記文件和主債務(wù)合同公司近三年的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議明細(xì)及重大關(guān)聯(lián)交易合同公司就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情況說(shuō)明，并提供上述爭(zhēng)議的有關(guān)證明文件公司及全資或者控制子公司的訴訟、仲裁及行政處罰公司目前是否涉及訴訟或潛在訴訟、仲裁或其他司法程序，以及其他未結(jié)爭(zhēng)議的說(shuō)明，公司股東、董事、監(jiān)事及高管人員涉及的訴訟、仲裁等的說(shuō)明，若有請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)法律文書(shū)等文件目前公司涉及的尚未執(zhí)行完畢的仲裁機(jī)構(gòu)、司法機(jī)構(gòu)及行政機(jī)構(gòu)的裁決、判決及決定等相關(guān)文件為執(zhí)行有關(guān)仲裁機(jī)構(gòu)、司法機(jī)構(gòu)及行政機(jī)構(gòu)的裁決、判決及決定（比如有關(guān)項(xiàng)目已經(jīng)發(fā)生的各起訴訟或爭(zhēng)議）而達(dá)成的有關(guān)協(xié)議，包括但不限于和解協(xié)議、支付協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議等文件公司被政府主管部門處罰或罰款的文件及情況說(shuō)明公司的稅務(wù)文件公司的稅務(wù)登記證公司目前執(zhí)行的主要稅種和稅率的說(shuō)明公司是否享受稅收優(yōu)惠的說(shuō)明，若有請(qǐng)?zhí)峁┡鷾?zhǔn)文件及優(yōu)惠依據(jù)公司近三年的納稅申報(bào)表及完稅憑證文件其他情況發(fā)行文件（包括發(fā)行債券的董事會(huì)和股東會(huì)決議、募集說(shuō)明書(shū)、融資申請(qǐng)書(shū)、回函、融資合同、擔(dān)保抵押合同（如有）、特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)等與債券發(fā)行系的全套法律文件）關(guān)于交易參與機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注