財務出納崗位職責參考模板（7篇）

第11頁共11頁財務出納?崗位職責?參考模板?1.編?制、審核?各類原始?憑證、根?據(jù)審核無?誤的原始?憑證編制?記賬憑證?___?_月末結?賬，按時?編制各種?會計報表?，做到數(shù)?據(jù)真實，?計算準確?，內(nèi)容完?整，說明?清楚，報?送及時?3.監(jiān)督?公司財務?運作情況?，及時核?對現(xiàn)金、?銀行日記?賬、各類?憑證、單?據(jù)，做到?賬款、票?據(jù)數(shù)據(jù)清?楚。對每?天發(fā)生的?收支業(yè)務?及時記賬?、核對，?做到日清?月結，保?證賬實相?符4.?協(xié)助納稅?申報。配?合稅務會?計做好與?稅務部門?的對接工?作，加強?學習，掌?握政策?5.負責?發(fā)票的購?買、開具?、核銷與?管理，認?真保管發(fā)?票6.?負責月末?整理裝訂?憑證，安?全、完整?保管財物?資料及會?計檔案?____?公司資產(chǎn)?及物品的?登記及實?時管理。?物品的采?購、發(fā)放?、登記、?出入庫管?理__?__公司?各類日常?費用的繳?納__?__公司?合同歸檔?管理1?0.配合?人事做好?工資表及?社保和公?積金相關?事宜1?1.其他?臨時性工?作財務?出納崗位?職責參考?模板（二?）1.?負責登記?現(xiàn)金日記?帳和銀行?存款日記?帳，及相?關管理工?作;2?.負責盤?點現(xiàn)金,?編制盤點?表，及時?與銀行定?期對賬，?按月與會?計對帳，?編制銀行?余額調(diào)節(jié)?表;3?.負責現(xiàn)?金、轉賬?支票的收?入保管、?簽發(fā)支付?工作;?4.按照?公司的財?務制度進?行各項費?用報銷，?并編制相?關憑證;?5.根?據(jù)公司領?導的需要?，編制資?金余額報?表，反映?公司資金?余額狀況?;6.?配合會計?人員做好?每月報稅?等相關工?作;7?.負責公?司現(xiàn)金、?支票及其?它有價證?券的使用?管理;?____?公司的各?種稅務、?及工商年?檢工作;?9.配?合集團完?成部分財?務工作;?財務出?納崗位職?責參考模?板（三）?1、負?責企業(yè)資?金管理與?調(diào)配，完?成日常收?支及記賬?工作。正?確編制現(xiàn)?金、銀行?的記賬憑?證并及時?傳遞2?、辦理各?種支票、?匯票等收?付款業(yè)務?3、配?合有關人?員及時展?開對應收?款的清算?工作4?、審核報?銷單據(jù)、?發(fā)票等原?始憑證，?按照費用?報銷的有?關規(guī)定，?辦理現(xiàn)金?收付業(yè)務?，做到合?法準確、?手續(xù)完備?、單證齊?全5、?核算薪資?，按時發(fā)?放公司員?工的工資?、獎金?6、負責?及時、準?確解繳各?種社會統(tǒng)?籌保險、?住房公積?金等工作?7、負?責掌管公?司財務保?險柜財?務出納崗?位職責參?考模板（?四）1?.每月及?時準確完?成應付單?據(jù)的審核?及帳務處?理。2?.及時完?成增值稅?專用發(fā)票?的勾選抵?扣，并確?保與財務?系統(tǒng)帳進?項稅金一?致。_?___公?司配件訂?單應收帳?款的登記?與核銷。?___?_月末與?關聯(lián)公司?訂單的對?帳，確保?賬目清晰?準確。?____?月末與采?購核對供?應商排款?，確保應?付帳款清?晰準確。?___?_月末，?協(xié)助總帳?完成部分?成本輔助?帳、財務?報表申報?工作。?7.每月?薪資表考?勤的核算?8.負?責審核每?月員工報?銷單，并?登記費用?明細帳。?9.領?導交代的?其他臨時?事項1?0.經(jīng)理?交待其他?工作。?財務出納?崗位職責?參考模板?（五）?1、負責?日常各種?現(xiàn)金的收?付及費用?的報銷業(yè)?務核算;?2、負?責日常銀?行業(yè)務往?來結算，?主要包括?網(wǎng)上銀行?支付各種?款項和開?具銀行承?兌匯票、?信用證等?相關業(yè)務?;3、?負責外匯?業(yè)務的收?匯、付匯?、結匯等?相關工作?及外匯申?報;4?、合法、?正確地使?用銀行票?據(jù)，保管?空白支票?、法人章?，并做好?支票的登?記、領用?工作;?5、工資?發(fā)放;?6、配合?相關監(jiān)督?人員做好?現(xiàn)金、銀?行存款的?盤點、核?對工作;?7、跟?蹤并落實?好銀行轉?貸，承兌?到期，信?用證等業(yè)?務到期安?排好資金?財務出?納崗位職?責參考模?板（六）?簡單地?說：出納?只管好錢?,會計要?管好怎么?用錢.?出納，作?為會計名?詞，運用?在不同場?合有著不?同涵義。?從這個角?度講，出?納一詞至?少有出納?工作、出?納人員兩?種涵義。?出納工?作。顧名?思義，出?即支出，?納即收入?。出納工?作是管理?貨幣資金?、票據(jù)、?有價證券?進進出出?的一項工?作。具體?地說，出?納是按照?有關規(guī)定?和制度，?辦理本單?位的現(xiàn)金?收付、銀?行結算及?有關帳務?，保管庫?存現(xiàn)金、?有價證券?、財務印?章及有關?票據(jù)等工?作的總稱?。從廣義?上講，只?要是票據(jù)?、貨幣資?金和有價?證券的收?付、保管?、核算，?就都屬于?出納工作?。它既包?括備單位?會計部門?專設出納?機構的各?項票據(jù)、?貨幣資金?、有價證?券收付業(yè)?務處理，?票據(jù)、貨?幣資金、?有價證券?的整理和?保管，貨?幣資金和?有價證券?的核算等?各項工作?；也包括?各單位業(yè)?務部門的?貨幣資金?收付、保?管等方面?的工作。?狹義的出?納工作則?僅指各單?位會計部?門專設出?納崗位或?人員的各?項工作。?出納人?員。從廣?義上講，?既包括會?計部門的?出納工作?人員，也?包括業(yè)務?部門的各?類收款員?（收銀員?）。收款?員（收銀?員），從?其工作內(nèi)?容、方法?、要求，?以及他們?本身應具?備的素質?等方面看?，與會計?部門的專?職出納人?員有很多?相同之處?。他們的?主要工作?是辦理貨?幣資金和?各種票據(jù)?的收入，?保證自己?經(jīng)手的貨?幣資金和?票據(jù)的安?全與完整?；他們也?要填制和?審核許多?原始憑證?；他們同?樣是直接?與貨幣打?交道，除?了要有過?硬的出納?業(yè)務知識?以外，還?必須具備?良好的財?經(jīng)法紀素?養(yǎng)和職業(yè)?道德修養(yǎng)?。所不同?的是，他?們一般工?作在經(jīng)濟?活動的第?一線，各?種票據(jù)和?貨幣資金?的收入，?特別是貨?幣資金的?收入，通?常是由他?們轉交給?專職出納?的；另外?，他們的?工作過程?是收入、?保管、核?對與上交?，一般不?專門設置?賬戶進行?核算。所?以，也可?以說，收?款員（收?銀員）是?出納（會?計）機構?的派出人?員，他們?是各單位?出納隊伍?中的一員?，他們的?工作是整?個出納工?作的一部?分。出納?業(yè)務的管?理和出納?人員的與?培訓，應?從廣義角?度綜合考?慮。狹義?的出納人?員僅指會?計部門的?出納人員?。會計?職責：?1、嚴格?執(zhí)行上級?規(guī)定的有?關會計業(yè)?務的法律?法規(guī)，負?責預算內(nèi)?外一切帳?目及固定?資產(chǎn)總帳?的帳務處?理，行使?會計職責?職權，嚴?格從事會?計業(yè)務、?會計核算?、會計監(jiān)?督活動，?當好領導?的參謀。?2、按?照會計制?度規(guī)定設?置帳目、?審核單據(jù)?、填制憑?證，按時?結帳對帳?，編制會?計報表，?做到帳目?健全，帳?目清楚，?日清月結?，帳證帳?務相符，?報表要做?到內(nèi)容完?整，數(shù)字?清楚正確?，報送及?時。3?、管理和?監(jiān)督所需?的各項資?金，嚴格?按照財務?管理制度?從事一切?業(yè)務活動?，保證收?入合乎標?準，支出?合乎手續(xù)?。4、?建立和管?理財務檔?案，依照?國家“會?計檔案管?理辦法”?建立健全?會計檔案?，做到資?料齊全、?保密。?5、加快?實施微機?化管理帳?目的步伐?，建立和?健全微機?化管理制?度。6?、堅持坐?班制，有?事向主管?負責人請?假。出?納職責：?一、根?據(jù)審核簽?章的記帳?憑證辦理?現(xiàn)金、銀?行存款的?收付結算?業(yè)務。?二、及時?登記現(xiàn)金?、銀行日?記帳，日?記帳做到?日清月結?，帳實相?符。三?、嚴格支?票使用管?理，辦理?對外結算?業(yè)務，不?簽發(fā)空頭?支票和空?白支票，?不外借帳?戶，不坐?收現(xiàn)金。?四、及?時與總帳?、銀行對?帳單對帳?，月末編?制銀行余?額調(diào)節(jié)表?，做到帳?帳相符。?五、負?責與內(nèi)部?各單位往?來款項的?劃轉、核?算。做到?每筆往來?款項數(shù)據(jù)?準確，依?據(jù)充分。?六、負?責與財務?處的業(yè)務?聯(lián)系，及?時接受其?業(yè)務指導?。七、?定期向主?管負責人?匯報本單?位的貨幣?資金結存?情況。?八、按規(guī)?定辦理其?他所轄事?務。出?納的工作?：一、?辦理銀行?存款和現(xiàn)?金領取。?二、負?責支票、?匯票、發(fā)?票、收據(jù)?管理。?三、做銀?行帳和現(xiàn)?金帳，并?負責保管?財務章。?四、負?責報銷差?旅費的工?作。1?、員工出?差分借支?和不可借?支，若需?要借支就?必須填寫?借支單，?然后交總?經(jīng)理審批?簽名，交?由財務審?核，確認?無誤后，?由出納發(fā)?款。2?、員工出?差回來后?，據(jù)實填?寫支付證?明單，并?在單后面?貼上收據(jù)?或發(fā)票，?先交由證?明人簽名?，然后給?總經(jīng)理簽?名，進行?實報實銷?，再經(jīng)會?計審核后?，由出納?給予報銷?。五、?員工工資?的發(fā)放。?出納工?作細則：?工作事?項及審驗?等程序?失誤防范?及糾正程?序現(xiàn)金?收付1?、現(xiàn)金收?付的，要?當面點清?金額，并?注意票面?的真?zhèn)巍?若收到?假幣予以?沒收，由?責任人負?責。2?、現(xiàn)金一?經(jīng)付清，?應在原單?據(jù)上加蓋?“現(xiàn)金付?訖章”。?多付或?少付金額?，由責任?人負責。?3、把?每日收到?的現(xiàn)金送?到銀行。?不得“?坐支”。?4、每?日做好日?常的現(xiàn)金?盤存工作?，做到賬?實相符?做好現(xiàn)金?結報單，?防止現(xiàn)金?盈虧。下?班后現(xiàn)金?與等價物?交還總經(jīng)?理處。?5、一般?不辦理大?面額現(xiàn)金?的支付業(yè)?務，支付?用轉賬或?匯兌手續(xù)?。特殊?情況需審?批。6?、員工外?出借款無?論金額多?少，都須?總經(jīng)理簽?字，批準?并用借支?單借款。?若無批?準借款，?引起糾紛?，由責任?人自負。?銀行賬?處理1?、登記銀?行日記賬?時先分清?賬戶，避?免張冠李?戴。開匯?兌手續(xù)。?2、每?日結出各?賬戶存款?余額，以?便總經(jīng)理?及財務會?計了解公?司資金運?作情況，?以調(diào)度資?金。每?日下班之?前填制結?報單。?3、保管?好各種空?白支票，?不得隨意?亂放。?4、公司?賬務章平?時由出納?保管。?每日下班?后賬務章?交總經(jīng)理?處。報?銷審核?1、在支?付證明單?上經(jīng)辦人?是否簽字?，證明人?是否簽字?。若無?，應補。?2、附?在支付證?明單后的?原始票據(jù)?是否有涂?改。若?有，問明?原因或不?予報銷。?3、正?規(guī)發(fā)票是?否與收據(jù)?混貼。?若有，應?分開貼。?4、支?付證明單?上填寫的?項目是否?超過__?__項。?若超過?，應重填?。5、?大、小金?額是否相?符。若?不相符，?應更正重?填。6?、報銷內(nèi)?容是否屬?合理的報?銷。若?不屬，應?拒絕報銷?，有特殊?原因，應?經(jīng)審批。?7、支?付證明單?上是否有?總經(jīng)理簽?字。若?無，不予?報銷。?會計的工?作根據(jù)原?始憑證做?好記賬憑?證。根據(jù)?“資產(chǎn)_?___負?債+所有?者權益”?“收入-?費用__?__利潤?”的會計?原則做出?公司的現(xiàn)?金流量表?。關于?會計與出?納的區(qū)別?1、財?務包括出?納和會計?，一般公?司要有_?___個?基本的存?在，出納?，會計，?財務負責?人。一般?說的財務?指的是財?務科。?2、會計?要做的份?內(nèi)事也就?是登帳和?記帳還有?出報表。?我們這的?會計是沒?什么事可?做的,就?是月底忙?點.平時?就是做做?轉帳憑證?,登登帳?.3、?以前出納?,經(jīng)常做?的就是填?寫收款憑?證和付款?憑證,登?現(xiàn)金和銀?行存款日?記帳,偶?爾去銀行?查查款,?每月去國?稅局報稅?。4、?員工來報?銷,是由?員工自己?填寫報銷?單,然后?到會計那?審核,審?核后由出?納給錢.?出納再根?據(jù)報銷單?做憑證.?5、制?作記帳憑?證,嚴格?來說是由?按日期一?筆一筆編?制.如果?是收款憑?證或是付?款憑證?最好是按?日期編制?,因為隨?時要登日?記帳,至?于轉帳憑?證,可由?會計做也?可由出納?做.6?、會計和?出納是企?業(yè)搞好財?務會計工?作，都不?可缺少的?重要崗位?。7、?他們是又?有區(qū)別又?有聯(lián)系的?：所謂區(qū)?別，是會?計出納所?負的責任?不同，出?納員在小?型企業(yè)里?又管現(xiàn)金?，又管銀?行，即要?負責現(xiàn)金?的結算，?又要負責?銀行存款?的結算業(yè)?務。所以?主要是記?好現(xiàn)金和?銀行存款?兩本日記?帳，每月?按照要求?編號銀行?余額調(diào)節(jié)?表，保證?經(jīng)管的庫?存現(xiàn)金和?銀行存款?帳帳、帳?實、帳表?相符。?8、而會?計人員除?了出納的?工作外，?整個會計?核算都要?由會計負?責，尤其?在小單位?又是會計?又是會計?負責人，?從設立賬?薄到填制?會計憑證?，從平行?登記總帳?、明細帳?到編制會?計報表，?還要完成?納稅申報?和成本核?算，擔子?是非常重?的。只有?出納和會?計密切配?合，才能?把企業(yè)的?會計核算?工作搞好?！9、?會計從其?所分管的?賬簿來看?，可分為?總賬會計?、明細賬?會計和出?納。三者?既相區(qū)別?又有聯(lián)系?，是分工?與協(xié)作的?關系。第?一，各有?各的分工?。總賬會?計負責單?位經(jīng)濟業(yè)?務的總括?核算，為?整個單位?經(jīng)濟管理?和經(jīng)營決?策提供總?括的全面?的核算資?料；明細?分類賬會?計分管單?位的明細?賬，為單?位經(jīng)濟管?理和決策?提供明細?分類核算?資料；出?納則分管?單位票據(jù)?、貨幣資?金，以及?有價證券?等的收付?、保管、?核算工作?，為單位?經(jīng)濟管理?和決策提?供各種金?融信息。?總體上講?，必須實?行錢賬分?管，出納?人員不得?兼管