雷鋒學(xué)?，F(xiàn)金管理規(guī)定

雷鋒學(xué)?，F(xiàn)金管理規(guī)定1.引言本文檔為雷鋒學(xué)校制定的現(xiàn)金管理規(guī)定，旨在規(guī)范學(xué)校內(nèi)的現(xiàn)金管理活動，確保資金的安全性、準(zhǔn)確性和及時性。所有學(xué)校工作人員、學(xué)生和家長都應(yīng)遵守本規(guī)定。2.現(xiàn)金管理職責(zé)2.1學(xué)校財務(wù)部門職責(zé)負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金管理流程和操作規(guī)范；負(fù)責(zé)存儲和保管學(xué)校的現(xiàn)金資金；負(fù)責(zé)現(xiàn)金的清點、分類和記錄；監(jiān)督金庫和報賬室的安全管理工作；提供資金結(jié)算和使用的相關(guān)報表。2.2學(xué)校工作人員職責(zé)遵守現(xiàn)金管理流程和操作規(guī)范；負(fù)責(zé)按照規(guī)定的流程和步驟處理學(xué)校的現(xiàn)金業(yè)務(wù)；保證現(xiàn)金賬面與實際存取現(xiàn)金的一致性；及時上交學(xué)?，F(xiàn)金，不得擅自挪用、私自存取或占有現(xiàn)金。2.3學(xué)生和家長職責(zé)遵守學(xué)校規(guī)定的學(xué)費、雜費等現(xiàn)金支付規(guī)程；在指定的時間和地點進(jìn)行現(xiàn)金繳納；妥善保管自己的現(xiàn)金收據(jù)，以防止丟失或被他人冒領(lǐng)。3.現(xiàn)金的收付管理3.1收款管理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)設(shè)置指定的收款窗口，接收學(xué)生和家長的現(xiàn)金繳納；現(xiàn)金收款窗口應(yīng)具備安全保密措施，防止現(xiàn)金丟失或被盜；學(xué)生和家長應(yīng)持有現(xiàn)金繳費通知單，到指定的收款窗口進(jìn)行現(xiàn)金繳納；學(xué)生和家長在繳納現(xiàn)金后，應(yīng)及時索取收據(jù)作為繳費憑證。3.2付款管理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)按照規(guī)定的流程和程序支付學(xué)校的各項費用和支出；支付現(xiàn)金前，需進(jìn)行嚴(yán)格的審核和核對，確保支付的準(zhǔn)確性和合法性；現(xiàn)金支付時，應(yīng)由學(xué)校財務(wù)部門授權(quán)的人員進(jìn)行；學(xué)校財務(wù)部門需妥善保管支付憑證和相關(guān)記錄，以備查閱。4.現(xiàn)金的存取管理4.1現(xiàn)金存取權(quán)限管理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)設(shè)立現(xiàn)金存取權(quán)限，明確哪些人員有權(quán)存取現(xiàn)金；現(xiàn)金存取權(quán)限應(yīng)根據(jù)職責(zé)、崗位和工作需求進(jìn)行合理劃分；所有具有現(xiàn)金存取權(quán)限的人員，應(yīng)保密存取密碼和相關(guān)操作信息。4.2現(xiàn)金存取記錄管理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)記錄現(xiàn)金的存取情況，建立相應(yīng)的存取記錄；學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)保證存取記錄的完整性和準(zhǔn)確性；現(xiàn)金存取記錄應(yīng)包括存取人員、存取時間、存取金額等信息。5.現(xiàn)金資金的清點和清冊5.1現(xiàn)金資金的清點學(xué)校財務(wù)部門定期對金庫和報賬室內(nèi)的現(xiàn)金資金進(jìn)行清點；清點時，應(yīng)由不同人員進(jìn)行雙人操作，并簽字確認(rèn)；清點結(jié)果應(yīng)與賬面金額進(jìn)行核對，確保準(zhǔn)確性和一致性。5.2現(xiàn)金資金的清冊學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金資金的清冊，并記錄所有現(xiàn)金資金的流入和流出；清冊應(yīng)包括現(xiàn)金資金的日期、金額、用途等信息；清冊應(yīng)定期進(jìn)行審核和備查，以確?，F(xiàn)金資金的安全性和合規(guī)性。6.現(xiàn)金的儲存和保管6.1金庫管理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)設(shè)立專門的金庫，用于存儲學(xué)校的現(xiàn)金資金；金庫應(yīng)具備防火、防盜和防水等安全設(shè)施；金庫的使用應(yīng)受到嚴(yán)格的權(quán)限管理和監(jiān)控。6.2報賬室管理學(xué)校財務(wù)部門設(shè)立報賬室，用于存放待進(jìn)行報賬和結(jié)算的現(xiàn)金；報賬室應(yīng)設(shè)有保險柜或錢箱，存放現(xiàn)金時應(yīng)加鎖；報賬室的使用應(yīng)受到嚴(yán)格的權(quán)限管理和監(jiān)控。7.現(xiàn)金的風(fēng)險防控7.1防火防盜措施學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)配備專門的防火設(shè)施，定期進(jìn)行防火檢查和維護(hù)；金庫和報賬室應(yīng)設(shè)有防盜報警系統(tǒng)，且定期進(jìn)行測試和維護(hù)；禁止在金庫和報賬室存放易燃、易爆物品。7.2風(fēng)險評估和控制學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險評估，識別現(xiàn)金管理方面的潛在風(fēng)險；根據(jù)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性；風(fēng)險控制措施應(yīng)包括內(nèi)部控制制度的建立和完善。8.現(xiàn)金管理的違規(guī)處理學(xué)校財務(wù)部門負(fù)責(zé)對違反現(xiàn)金管理規(guī)定的人員進(jìn)行違規(guī)處理，包括但不限于：-書面警告；-績效評定降低；-經(jīng)濟(jì)處罰；-追究法律責(zé)任等。9.附則學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行評估和修訂；學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳，提高相關(guān)人員的意識和遵守程度；本規(guī)定自發(fā)布之日起生效，如有調(diào)整或補充，應(yīng)及時通知并進(jìn)行執(zhí)行。以上為雷鋒學(xué)?，F(xiàn)金管理規(guī)定的主要內(nèi)容