風險管理試題

風險管理試題風險管理考試題庫一、單選題：1、公司治理結構是一種據(jù)以對工商公司進行和的體系。（A）A管理控制B.發(fā)展完善C.保護控制D管理發(fā)展2、銀行公司治理的核心是在、分離的情況下，為妥善解決委托代理關系，實現(xiàn)銀行各利益相關者價值最大化目標，而建立的（理）事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。（D）A.財產(chǎn)權管理權B.所有權管理權C.控制權管理權D.所有權經(jīng)營權3、董（理）事會是銀行風險管理的機構，對風險管理承擔責任。（B）A?最高管理最終B?最高決策最終C.最高管理最大D.最高決策全面4、董（理）事會通過其和風險管理委會員進行銀行風險管理監(jiān)督。（B）A.薪酬管理委員會B.審計委員會C.提名委員會D.財務委員會5、在農(nóng)村信用社的公司治理中，存在著三會一層的實際均控制權在內部人，獲得事實上資源權，即所謂的內部人控制。（A）1A.支配B.管理C.所有D.變現(xiàn)6、下面哪些不是內部控制的內容。（B）A.內部控制環(huán)境B.風險計量與控制、C.內部控制措施D.信息交流與反饋E.監(jiān)督評價與糾正F、風險識別與評估7、 合規(guī)文化本質在于注重職工的和價值取向。（A）A.自覺性B.自律性C.合規(guī)性D.專業(yè)性常見的信用風險主要包括和結算風險。（B）A.外部欺詐B.違約風險C.法律風險D.道德風險9.銀行全而風險管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構、管理機制和風險管理文化等全方位入手，以為基礎，對整個機構內所有層級和部門的全部經(jīng)營管理活動、各種風險進行的統(tǒng)一度量和控制。（B）A.資產(chǎn)B.資本C.利潤。.收入E?人員10.銀行業(yè)作為一個高風險行業(yè)，是經(jīng)營風險、管控風險并承擔、獲取風險收益的特殊行業(yè)。（D）A.風險擴散B.社會義務C.風險壓力D.風險損失二、多選題：1、銀行內部控制應當貫徹哪些原則。（ABCD）A.全而B.審慎C.有效D?獨立2、下列哪些概念屬于企業(yè)文化范疇：（ABCDEF）A?共同意識、B.價值觀念、C.經(jīng)營理念、2D.制度規(guī)范、E?行為準則、F?品牌形象3、農(nóng)村合作金融機構要樹立的合規(guī)文化理念包括：（ABCDE）A.合規(guī)創(chuàng)造價值B.合規(guī)從高層做起C.合規(guī)人人有責D.主動合規(guī)E.有效互動4?銀行風險的主要特征包才4（ABCDE）A.客觀性、B?隱蔽性、C.擴散性、D?加速性、E.可控性5.根據(jù)巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資木協(xié)議》，下面哪些屬于銀行風險。（ABEF）A.信用風險、B.市場風險、C.交易風險、D?投資風險、E?操作風險、F.流動性風險。6?風險的基本構成要素包括?：（ABC）A.風險因素、B.風險事件、C.風險結果、E.風險損失7、事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會核算等事項，按照哪些內容，相應確定不同級別會計人員處理權限的一種內部控制方法。（ABC）A.管理權限、B.業(yè)務種類、C.金額大小D.職務級別E.風險程度8.在我國銀行管理實踐中，操作風險分為：（ABCD）A.人員、B.流程、C.IT系統(tǒng)及技術、D.外部事件9.操作風險分為哪幾類。（ABCD）不完善或有問題的內部程序員工、C.信息科技系統(tǒng)、D.外部事件310.風險處理的方法主要有：（ABCDE）A.規(guī)避風險、B.預防風險、C.分散風險、D.轉移風險E.承擔與補救措施。三、判斷題：1、 風險管理和公司治理中，都存在制衡過少將導致效率的降低，制衡過多往往導致關聯(lián)交易大量發(fā)生和信息不透明，形成違法違規(guī)的問題。（X）2、 在農(nóng)村信用社的公司治理中，經(jīng)營層是最高決策機構。（X）3、 銀行與股東（社員）之間的關聯(lián)交易是規(guī)避銀行風險的有效途徑。（X）4?風險與損失兩者有著密切的關聯(lián)關系，風險是損失的條件，損失是風險的結果，但風險并不必然有損失。（V）5.人們在追求目標的同時，為降低和規(guī)避風險，利用各種手段識別、分析、計量、管理、控制和化解風險的決策與行動過程就是風險管理。6?除自然災害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風險損失外，操作風險大多是在銀行可控范圍內的外生風險，而信用風險和市場風險更多的則是一種內生風險。（X）7.中小金融機構還可購買保險或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風險的一種方法，不要過分強調控制措施的作用。（X）48?對于信用風險和市場風險來說，一般原則是風險高收益高，風險低收益低，風險與收益存在對應關系，它們是一種投資風險或帶有投機性的風險。（V）四、名詞解釋：1、銀行公司治理：指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。2、農(nóng)村信用社“三會一層”：是指社員代表大會、理（董）事會、監(jiān)事會、高級管理層。3、內部控制：是指銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。內部控制措施：是指銀行內部控制體系具體實施控制的方式、方法和過程，即對所確認的風險采取的防范、控制和化解的必要手段，以及保證銀行發(fā)展戰(zhàn)備和經(jīng)營目標得以實現(xiàn)而制定的政策、程序。5?銀行風險管理：是指銀行通過風險識別、計量（評估）、監(jiān)測、控制或緩釋等方法，預防、回避、分散、轉移或承受經(jīng)營中的風險，在追逐利益的同時，維護銀行安全的行為。&銀行風險的擴散性：銀行機構的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多儲蓄者和投資者的損失或失敗。五、簡答題：51、銀行公司治理和內部控制有什么關系？答：銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系，實現(xiàn)銀行各利益相關者價值最大化目標，而建立的（理）事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制銀行內部控制是指銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。公司治理是銀行的整體組織與運作，內部控制是銀行經(jīng)營層而的制度及其實施。二者各有側重又相輔相成。2?風險識別都包含哪些內容？答：風險識別的主要任務是識別出銀行的操作風險暴露情況，重點解決以下幾個問題：不同的銀行業(yè)務將會分別面臨哪些操作風險，什么因素會導致這些風險的發(fā)生，這些風險發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。3.簡述案件與操作風險的關系？答：操作風險是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風險的重要表現(xiàn)形式。在操作風險七種類型中，有兩大類可直接導致銀行案件，即內部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。4.簡要論述良好的內部控制應該具備哪五個特征？6答：（1）有效性。內部控制機制必須具有有效性，即各種內部控制制度包括最高決策層所制定的業(yè)務規(guī)章和發(fā)布的指令，必須符合國家和監(jiān)管部門的法律法規(guī)，必須具有高度的權威性，必須能夠真正落到實處，成為所有員工嚴格遵守的行動指南。制度面前人人平等，執(zhí)行內控制度不能存在任何例外，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權力。（2） 審慎性。為了使各種風險控制在可承受范圍之內，建立內控制度必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，要充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設立適當?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少風險。（3） 全面性。內部控制必須滲透到銀行機構的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，不能留有任何死角和空白，力求做到無所不控。（4） 及時性。內部控制的建立和完善，要跟上業(yè)務和形勢發(fā)展的需要。開設新的業(yè)務機構或開辦新的業(yè)務種類，必須樹立’內控先行”的思想。首先建章立制，采取有效的控制措施，即使在金融創(chuàng)新的領域，也不能因為法律沒有規(guī)定或監(jiān)管當局沒有規(guī)定而不采取必要的控制措施。（5） 獨立性。內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的建立和執(zhí)行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當?shù)姆珠_，并向不同的管理人員報告工作；在存7在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。6?在制定內部控制規(guī)章制度、業(yè)務流程時要堅持哪兩項原則？答：一是“內控優(yōu)先、制度先行”原則；二是■”開辦一項業(yè)務、出臺一項制度、建立一項流程”原則。六?論述題：做好銀行