自考00150金融理論與實(shí)務(wù)密訓(xùn)高頻考點(diǎn)重點(diǎn)匯總

第一章貨幣與貨幣制度知識點(diǎn)名稱★★★推動貨幣形式演變的真正動力是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對貨幣產(chǎn)生2.金屬貨幣屬于足值貨幣，其自身的商品價值與其作為貨幣的購買價值相等（商品貨幣包括金屬貨一種基于節(jié)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)和數(shù)字加密算法的虛擬貨幣?！铩铩铩铩镉秘泿湃ビ?jì)量商品和勞務(wù)的價值，賦予商品、勞務(wù)以價在商品流通中，貨幣，發(fā)揮交易媒介職能，馬克思稱其為流借貸、財政收支、工資發(fā)放、租金收取等活動，商行為相分離，價值單方面轉(zhuǎn)移財富貯藏職能貨幣退出流通領(lǐng)域被人們當(dāng)作社會財富的一般選擇以某種形式貯藏財富主要取決于該種財富貯藏形式風(fēng)險與收益的★★★度的歷史演變★★★★★1.國家貨幣制度的類型大致經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本其中前三類被統(tǒng)稱為金屬貨幣制度。3.金本位制。（2）金塊本位制又稱生金本位制，在這種貨幣制度下已經(jīng)不再鑄造金幣，市場中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量，但銀行券只能達(dá)到一作對信用貨幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理調(diào)控。我國的人民★★★★★★1.內(nèi)容：實(shí)行固定匯率制；以黃金為基礎(chǔ)，以美元為最主要的國際儲備貨幣，實(shí)行“雙掛鉤★第二章信用知識點(diǎn)名稱經(jīng)濟(jì)范疇中★★★★直接融資與★★2.間接融資：貨幣資金供求雙方通過金融機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)貨幣資金相互融通的融資形式。優(yōu)點(diǎn)1）靈活便利2）分散投資，安全性高3）具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)。信用在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的作用★★★2.信用風(fēng)險是指債務(wù)人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)★★★★1.按信用參與主體劃分，可以將信用分為商業(yè)信用、2.商業(yè)信用是工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供的信用。賒銷和預(yù)付貨款是商業(yè)信用的兩種基本形式。商業(yè)信用是商品買賣行為與貨幣借貸直接影響到一國商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的順暢與否。商業(yè)信用的局限性表現(xiàn)在其規(guī)模受商品買賣數(shù)量的限制；期限受企業(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)時間的限制；存在方向上的局游企業(yè)。3.商業(yè)票據(jù)是一種有價票證也是一種無因票證（判斷商業(yè)票據(jù)有效性的依據(jù)是票據(jù)的真實(shí)性具人自己承兌的匯票叫商業(yè)承兌匯票，由銀行承兌的匯票叫銀行承兌匯票。（2）商業(yè)本票是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時期內(nèi)無條件支付款銀行信用★★1.銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提2.特點(diǎn)1）銀行信用的貨幣資金來源于社會各部門暫時閑置的貨幣資金，銀行通過吸收存款的方具★★★1.國家信用的工具主要包括中央政府債券、地方政府債券和政府擔(dān)（2）地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府，也被稱為市政債券。（3）政府擔(dān)保債券是指政府作為擔(dān)保人而由其他主體發(fā)行的債權(quán)?！铩?.消費(fèi)信用是工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個人提供的、用于其消費(fèi)支出的一種信用形式。消費(fèi)信用的典型形式包括賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸。第三章利息與利率知識點(diǎn)名稱價值與利息★★化★★★利率的計(jì)量★★★★★利率是借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的2.現(xiàn)值與終值bCC2C3CnFn利率的種類★★★★★2.利率按照決定方式可劃分為市場利率、官定利率和行業(yè)利率。（2）官定利率：由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，官定利率是政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)5.按照計(jì)算利息的期限單位的不同，可將利率分為年利率、月利率與日利率。利率在微觀經(jīng)濟(jì)活動中★★★融資產(chǎn)的選擇；影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營管理。第四章匯率與匯率制度知識點(diǎn)名稱外匯的含義★★★★★★★★★★★購買力平價★★素★★★★★2.對資本流動的影響：匯率變動對長期資本流動的影響相對較小，對短期資本流動的影3.對物價水平的影響：本幣貶值會引起進(jìn)口消費(fèi)品和原材料國內(nèi)價格的上漲，而出口增加會加劇4.對資產(chǎn)選擇的影響：一國貨幣越趨向升值，人們越愿意持有該國貨幣和以該國貨幣計(jì)值的資社會主義市場經(jīng)濟(jì)時期的人民幣匯率制度★★立全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場，實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的單一匯率。這是人民幣匯率的第二次并2.在匯率制度改革中堅(jiān)持的原則是主動性、可控性和漸進(jìn)性第五章金融市場體系與功能知識點(diǎn)名稱1.政府部門：通常是一國金融市場上主要的資金需求者，通過發(fā)行公債體★★★★★★★劃分標(biāo)準(zhǔn)期限的長短業(yè)票據(jù)、國庫券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、回購與所擔(dān)義務(wù)活動直接相關(guān)2.金融工具的特征包括：★★★★★特點(diǎn)：交易期限短、流動性強(qiáng)、安全性高、交易額大是貨發(fā)行市場現(xiàn)貨市場功能★★★資金聚集與資金配置功能；風(fēng)險分散和風(fēng)險轉(zhuǎn)移功能；對宏觀經(jīng)濟(jì)的反映與調(diào)第六章貨幣市場知識點(diǎn)名稱特點(diǎn)★★功能★★★場的含義★★★2.同業(yè)拆借市場的形成源于中央銀行對商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金的要求。場★★等都是這個市場的重要參與者?；刭徖逝c證券本身的年利率無關(guān)。2.完全擔(dān)保的特點(diǎn)決定了回購利率通常低于同業(yè)拆借利率。證券的回購價格高于賣出價格。期限與利率★★1.回購利率與證券本身的年利率無關(guān)，它與證券的流動性、回購的期限行方式★★1持有該國庫券到期時的年收益率=［(國庫券面值-國庫券購買價格)÷國庫券購買價格］×(360÷距到期日天數(shù))場★★★3.再貼現(xiàn)是中央銀行通過買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融4.貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息=匯票面額-（匯票面額5.貼現(xiàn)利息=匯票面額×實(shí)際貼現(xiàn)期限×年貼現(xiàn)利率÷12第七章資本市場知識點(diǎn)名稱公募發(fā)行特點(diǎn)★★★債券的交易價格★★★★于債券的票面利率時，債券的交易價格將高債券收益率★★★★1.名義收益率：債券的票面年收益與票面額的比率。名義收益率=票面年利息÷票面金額×100%2.到期收益率：采用復(fù)利法計(jì)算的，以當(dāng)期市場價格買入債券持有到債券到期能獲得的收益率。息)/購買價格×100%。4.現(xiàn)時收益率：債券的票面年收益與當(dāng)期市場價格的比率?，F(xiàn)時收益率=票面年利息÷當(dāng)期市場價格×100%債券投資的風(fēng)險與信用評級★★匯率風(fēng)險。5.標(biāo)準(zhǔn)·普爾公司信用等級標(biāo)準(zhǔn)中，AAA級、AA級、A級、BBB級為“投資級債券”，而BBB級以下的BB級、B級、CCC級、CC級、C級和D級為“投機(jī)級債券”。證券交易所★★★★★盈利×市盈率。2.股票交易方式票的買方或賣方通過交付一定數(shù)額的保證金，（1）做市商交易制度：也稱報價驅(qū)動制度，是指證券交易的買賣價格均由做市商給出，證券買賣買賣雙方直接進(jìn)行交易或?qū)⑽型ㄟ^各自的經(jīng)紀(jì)商送到交易中心，由交易中心進(jìn)行★★★2.價格沿趨勢移動這一假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析最根本、最核心的條件。（1）開放式基金是指基金可以無限地向投資者追加發(fā)行基金份額，并且隨時準(zhǔn)備贖回發(fā)行在外的證券投資基金的種類★★（2）封閉式基金的基金份額總數(shù)固定，且規(guī)定封閉期限，在封閉期限內(nèi)投資者不得向基金管理公2.按投資目標(biāo)進(jìn)行分類（1）成長型基金是以追求資本的長期增值為目標(biāo)的投資基金，主要投資于具有良好發(fā)展?jié)摿Γ?）收入型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金，它主要投資于盈利長期穩(wěn)定、分紅高的質(zhì)優(yōu)藍(lán)籌股和公司債券、政府債券等穩(wěn)定收益證券，適合較保守的投（3）平衡型基金ETF是指數(shù)型基金中的一個品種，直譯為“交易所交易基金”。第八章金融衍生工具市場知識點(diǎn)名稱具的特點(diǎn)★★★合約，其價值由作為標(biāo)的物的基礎(chǔ)性金融工具的價格決定。目前，在國際金融市場上最為普遍運(yùn)用的衍生工具有金融遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。具市場的功能★★★★★交割價格以及合約的規(guī)模、標(biāo)的物的品質(zhì)等細(xì)節(jié)都可以由雙方協(xié)商決定，具有很大的靈活性，遠(yuǎn)期合約非標(biāo)準(zhǔn)化的特點(diǎn)決定了其一般不在交易所內(nèi)進(jìn)行交易★★★★★期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。當(dāng)人們覺得某金融資產(chǎn)未來價格會上漲時，會希望買入看漲期權(quán)，以便未來能用較低的“執(zhí)行價格”來買進(jìn)這種權(quán)賣方一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。2.按期權(quán)行權(quán)時間劃分：（1）歐式期權(quán)：只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)更為有利，賣方則要承擔(dān)著更大的風(fēng)險，因此美式期權(quán)的期權(quán)費(fèi)通常比歐式期權(quán)的期權(quán)費(fèi)要高一3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的功能在于通過固定將來實(shí)際支付的利率而避免利率變動的風(fēng)險。金融期權(quán)合約金融期貨合約約與金融期別★★★標(biāo)準(zhǔn)化程度標(biāo)準(zhǔn)化與非標(biāo)準(zhǔn)化都有都是標(biāo)準(zhǔn)化都在交易所內(nèi)都是無限的保證金要求雙方都須交納約★★第九章金融機(jī)構(gòu)體系知識點(diǎn)名稱★★★銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)構(gòu)，包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行以及信用合作社等存功能★★★支付結(jié)算、資金融通、降成本、服務(wù)便利、改善信息不對稱、轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險?！铩铩铩铩?.中國證券監(jiān)督管理委員會是我國證券業(yè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，5.作為我國管理性金融機(jī)構(gòu)的“一行三會”是指中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會。政策性銀行★★理公司★★金融資產(chǎn)管理公司是由政府出資設(shè)立的專門收購和集中處置銀信托投資公司★★財務(wù)公司★★1.我國的財務(wù)公司是由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，故出資主體為企業(yè)集團(tuán)。全球性國際★★★（1）世界銀行集團(tuán)的構(gòu)成機(jī)構(gòu)包括：世界銀行、國際金融公司、國際開發(fā)協(xié)會、多邊投資擔(dān)保機(jī)國際性金融組織。（2）國際貨幣基金組織最主要的資金來源是成員國認(rèn)繳的份額；國際貨幣基金組織的貸（3）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是國際清算銀行。第十章商業(yè)銀行知識點(diǎn)名稱負(fù)債業(yè)務(wù)★★★2.我國儲蓄存款專指居民個人在銀行的存款?！铩铩铩镱悾赫?、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。貸款。證券投資業(yè)務(wù)★★現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)★★行存款指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金?！铩锉Ｅc承諾業(yè)務(wù)、金融衍生交易業(yè)務(wù)等。而表外業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)務(wù)。理的理論沿資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)革★★★★★未公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性管理★★1.1988年巴塞爾協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)：資本充足率=總資本÷風(fēng)險資產(chǎn)總額≥8%操作風(fēng)險損失×12.5）★★2.信用風(fēng)險是指因債務(wù)人或交易對手的直接違約或履約能力的下降而造成損失的風(fēng)險。3.市場風(fēng)險是指市場價格波動引起的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外頭寸出現(xiàn)虧損的風(fēng)險。第十一章投資銀行和保險公司知識點(diǎn)名稱投資銀行的基本職能★★投資銀行的★★★★★保險的基本職能★★保險的基本職能是分散風(fēng)險和補(bǔ)償損失保險的基本★★★★公司的主要業(yè)務(wù)★★2.海上保險，簡稱水險，是所有保險中歷史最為悠久的險種。4.人身保險是以人的身體或者生命為保險標(biāo)的的一種保險。根據(jù)保障范圍的不同，可以區(qū)分為人壽保險、意外傷害保險和健康保險。第十二章貨幣供給與貨幣需求知識點(diǎn)名稱馬克思的貨★★古典學(xué)派的貨幣需求理論：兩個著名的方程式★★★★1.美國耶魯大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)家歐文·費(fèi)雪在其1911年出版的《貨幣購買力》一書中提出了交易方程式凱恩斯的貨★★★3、凱恩斯的貨幣需求理論中，人們偏好貨幣的流動性是出于交易動機(jī)、投機(jī)動機(jī)和預(yù)防動機(jī)。弗里德曼的貨幣需求理論★★★中央銀行的業(yè)務(wù)活動與★★被稱為法定存款準(zhǔn)備金。業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的準(zhǔn)備金存款等。儲備貨幣有另一個4.貨幣供給是指一定時期內(nèi)一國銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟(jì)中投入或抽離貨幣的行為過程。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動與存款貨幣的而來的存款。派生存款產(chǎn)生的過程，也就是商業(yè)銀行創(chuàng)★★★4.最終形成的存款總額=存款派生乘數(shù)×原始存款貨幣供給形成機(jī)制的再解釋——貨幣供給模型★★★2.貨幣乘數(shù)=貨幣供給量÷基礎(chǔ)貨幣（其中貨幣供給量包括流通中的現(xiàn)金和存款貨幣總額；基礎(chǔ)貨幣包括流通中的現(xiàn)金和存款準(zhǔn)備金）我國對貨幣層次的劃分★★第十三章貨幣的均衡與失衡知識點(diǎn)名稱國際收支平★★★★商品出口額。2.國際收支平衡表包括經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲備資產(chǎn)、凈誤差與遺漏四個主要項(xiàng)目。經(jīng)常賬戶最重要的項(xiàng)目，包括貨物和服務(wù)、初次收入、二次收入等子項(xiàng)目。發(fā)生在居民與非居民之間、涉及金融資產(chǎn)與負(fù)債的各類交易，主要包括直接投資、證券投資、金融衍生工具和其他投資。儲備資產(chǎn)包括貨幣黃金、特別提款權(quán)、在基金組織的儲備頭寸、外匯資產(chǎn)和其他國際收支差額★★★和服務(wù)進(jìn)口國際收支差額對貨幣供求的影響★★★通貨膨脹的含義★★★水平會上漲。個別商品或少數(shù)幾種商品價格的局部上漲，而是各種商品價格水平的普遍上漲。通貨膨脹的★★★★1.通貨膨脹的度量指標(biāo)主要是各類物價指數(shù)（1）居民消費(fèi)價格指數(shù)鄉(xiāng)居民所購買的生活消費(fèi)品價格和服務(wù)項(xiàng)目價格平均變化程度的指標(biāo)，被許多國家和地區(qū)廣泛采用2）批發(fā)物價指數(shù)3）國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)（衡量一國經(jīng)濟(jì)在不同時期內(nèi)所生產(chǎn)和提供2.通貨膨脹的主要判斷標(biāo)準(zhǔn)是物價水平。通貨膨脹的成因★★2.