商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理

優(yōu)選文檔優(yōu)選文檔?？贾R(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行的概念狹義－短期信貸銀行廣義－汲取公眾存款、發(fā)放貸款和經(jīng)營(yíng)其他貨幣信用業(yè)務(wù)和金融效勞的公司企業(yè)。商業(yè)銀行分類(lèi)〔性質(zhì)與商業(yè)銀行名稱無(wú)關(guān)〕儲(chǔ)蓄銀行、投資銀行、清算銀行、外貿(mào)、住宅開(kāi)發(fā)銀行;■商業(yè)銀行的性質(zhì)一金融中介效勞機(jī)構(gòu)■商業(yè)銀行的功能一．商業(yè)銀行的設(shè)立〔市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)治理由：金融貨幣信用企業(yè)專營(yíng)、主權(quán)原則、有序競(jìng)爭(zhēng)〕法定條件：X資本、合法章程、高管、設(shè)施、規(guī)章制度；法定程序－股東會(huì)決議、兩次銀監(jiān)會(huì)行政許可、工商設(shè)立登記核準(zhǔn)注冊(cè)、公告營(yíng)業(yè)；二．商業(yè)銀行的變更〔包含業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，收購(gòu)、兼并、X投資，許可監(jiān)治理由：保護(hù)存款人權(quán)益、慎重原則、關(guān)聯(lián)關(guān)系預(yù)防、反壟斷、有序競(jìng)爭(zhēng)〕三．商業(yè)銀行的終止〔市場(chǎng)退出許可監(jiān)治理由：保護(hù)存款人、債權(quán)人利益、維護(hù)金融體系穩(wěn)定營(yíng)業(yè)和法人終止：自然到期終止、自行解散、行政許可破產(chǎn)、合并和分立、行政撤消、依法破產(chǎn)商業(yè)銀行企業(yè)最終目標(biāo)就是盈利；經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有：營(yíng)業(yè)收入、貸款余額、利差、稅前利潤(rùn)等；治理目標(biāo)有：人均創(chuàng)收、人均費(fèi)用、市場(chǎng)占有率、創(chuàng)新金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等。但銀行最終目標(biāo)完成取決于：流動(dòng)性概念：資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性流動(dòng)缺少與流動(dòng)過(guò)剩平安性目標(biāo)：不良資產(chǎn)比例、壞賬率、資本充分率等商業(yè)銀行“三性〞目標(biāo)的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一流動(dòng)性、平安性是前提，否則就談不上盈利，只有盈利銀行才有根底更恰當(dāng)安排資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性和平安性?！錾虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的概念社會(huì)環(huán)境－政治、經(jīng)濟(jì)、法制、金融體系自然環(huán)境－地理、氣候、自然災(zāi)害、環(huán)境污染外部宏觀政治、經(jīng)濟(jì)、人文大環(huán)境；內(nèi)部經(jīng)營(yíng)人和小環(huán)境;硬環(huán)境—；軟環(huán)境—可連續(xù)循環(huán)生態(tài)環(huán)境；■商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)環(huán)境影響制度環(huán)境：政治制度經(jīng)濟(jì)制度法律環(huán)境：國(guó)際法制一WTO、巴塞爾協(xié)議、國(guó)際反洗錢(qián);國(guó)內(nèi)法制－商業(yè)銀行法、銀監(jiān)法、央行法、公司法、證券法；經(jīng)濟(jì)環(huán)境：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、通貨膨脹或緊縮、銀根松緊、匯率、利率變動(dòng)、貿(mào)易出入超、財(cái)政赤字或盈余、就業(yè)狀況等；金融環(huán)境：資金供求關(guān)系、金融市場(chǎng)、金融工具等金融體系特征－以央行為核心商行為主體加上金融監(jiān)管組織共同構(gòu)成。金融體系的內(nèi)部結(jié)構(gòu)中央銀行－單元制、復(fù)合制、組合制商業(yè)銀行分類(lèi)：專業(yè)、地域、銀行組織形式等其他銀行組織：X性銀行、存款、貸款機(jī)構(gòu)；銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)：財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、信用社、汽車(chē)金融公司、金融租賃公司、信用卡公司、票據(jù)貼現(xiàn)公司、貸款公司等商業(yè)銀行監(jiān)管的重要性監(jiān)管目標(biāo)：援助和促進(jìn)銀行合法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心監(jiān)管重要性：商業(yè)銀行的監(jiān)管原則：依法、預(yù)防為主、交叉等商業(yè)銀行的監(jiān)管組織分工：預(yù)防性監(jiān)管〔資本充分、資產(chǎn)負(fù)債比例、存款打算金調(diào)控等〕；保護(hù)性監(jiān)管〔緊急挽救制度、存款保險(xiǎn)制度〕；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管：公眾存款、貸款增長(zhǎng)流向、中間效勞經(jīng)營(yíng)范圍和競(jìng)爭(zhēng)、金融市場(chǎng)組織調(diào)控等X性銀行概述特征：非企業(yè)法人、以貫徹政府經(jīng)濟(jì)X為宗旨、經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)特別作用：拾遺補(bǔ)闕、引導(dǎo)投資、經(jīng)濟(jì)調(diào)控X性銀行分類(lèi):全國(guó)、地方；單一、總分支；專業(yè)、全能；X性銀行與其他銀行、金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系非業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，而是相互協(xié)助利益共沾關(guān)系。銀行資本的定義狹義：初始資本〔認(rèn)繳資本、注冊(cè)股本、實(shí)際投入資本〕－廣義：全部者權(quán)益〔凈資產(chǎn)〕－包含資本溢價(jià)、增值；法律定義：注冊(cè)資本、實(shí)收資本、X資本、營(yíng)運(yùn)資本；商業(yè)銀行資本特別定義：一級(jí)資本、二級(jí)資本；核心資本、附屬資本；產(chǎn)權(quán)資本；非產(chǎn)權(quán)〔次級(jí)資本〕；商業(yè)銀行的資本構(gòu)成〔一〕產(chǎn)權(quán)資本一般股〔股本金、注冊(cè)資本〕－資本盈余〔資本公積、盈余公積〕－優(yōu)先股〔累積優(yōu)先、不參與優(yōu)先〕－留存盈余〔未分配利潤(rùn)〕－儲(chǔ)藏帳戶〔貸款損失特別打算金、呆帳打算金、證券X投資損失打算金〕－〔二〕非產(chǎn)權(quán)資本■長(zhǎng)期資本性票據(jù)和債券（無(wú)擔(dān)保三年以上〕-可轉(zhuǎn)換債、可別離債、次級(jí)債、長(zhǎng)期浮動(dòng)利率債、資本性融資票據(jù)資產(chǎn)評(píng)估增值〔無(wú)形資產(chǎn)、有形資產(chǎn)〕■商業(yè)銀行資本的職能一．銀行資本是銀行設(shè)立和經(jīng)營(yíng)的先決條件；--銀行法定X注冊(cè)資本、營(yíng)運(yùn)資本、資本充分率；銀行資本不是越多越好，應(yīng)當(dāng)是業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)需要的貨幣資本量；二、銀行資本是維護(hù)信譽(yù)和市場(chǎng)地位的重要標(biāo)志；銀行資本規(guī)模500強(qiáng)、銀行資本利潤(rùn)率、充分率；三．銀行資本是銀行對(duì)外清償力競(jìng)爭(zhēng)力的保證；抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、擠兌等風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。商業(yè)銀行的資本經(jīng)營(yíng)治理銀行資本過(guò)低導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困難，過(guò)剩則導(dǎo)致資本利潤(rùn)率下降。如果貨幣市場(chǎng)完善，銀行資金頭寸可略緊。一．銀行最正確資本需要量理論上的計(jì)算即計(jì)算投資邊際收益率等于平均利潤(rùn)率時(shí)的資本量二．影響銀行資本需要量的因素1、銀行中長(zhǎng)期非營(yíng)利資產(chǎn)過(guò)多；負(fù)債比例過(guò)高的應(yīng)增加資本；2、銀行的資產(chǎn)質(zhì)量好壞與資本需要量成反比；3、銀行的自身信譽(yù)、資信級(jí)別上下和貨幣市場(chǎng)的完善程度與資本需要量成反比；4、銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和現(xiàn)代化程度與資本需要量成正比;《巴塞爾協(xié)議》對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的影響一．《巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生背景銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，2，銀行表外金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)迅速開(kāi)展，3，各國(guó)銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)日趨嚴(yán)峻；■二.《巴塞爾協(xié)議》對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)監(jiān)管的影響1，促使銀行重視風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的治理，2，使銀行治理范圍拓寬至表外，3，銀行信用膨脹受到制約；三．《巴塞爾協(xié)議》的補(bǔ)充和修正1，一般打算金不再計(jì)入資本，2，引入三級(jí)資本的概念，3，提出了“有效銀行監(jiān)管的原則〞和連續(xù)性監(jiān)治理念。存款的性質(zhì)和分類(lèi)性質(zhì)：是銀行的特別債務(wù)分類(lèi)：按存款期限和支取方法；按存款人；按存款幣種；按記載方法；按資金性質(zhì)；創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)■可轉(zhuǎn)讓定期存單；貨幣市場(chǎng)帳戶；協(xié)定帳戶；■可轉(zhuǎn)讓支付命令；個(gè)人退休金帳戶；通知存款；超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶；股金提款單帳戶；我國(guó)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和開(kāi)展目的：方便客戶、降低本錢(qián)、爭(zhēng)取免稅、提升存款平安；存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)治理目標(biāo)1，經(jīng)營(yíng)指標(biāo)：支行、所存款余額〔定期、活期〕、存取筆數(shù)、日均存款余額、人均存款余額等2，治理目標(biāo)—降低存款資金本錢(qián)率、提高存款穩(wěn)定性、提高人均存款增加額等；3，社會(huì)責(zé)任目標(biāo)：人均等候時(shí)間、投訴次數(shù)、中意度；存款本錢(qián)治理—將本錢(qián)結(jié)構(gòu)分解治理，落實(shí)治理目標(biāo)—增加人均存款，降低每萬(wàn)元存款本錢(qián)、費(fèi)用;存款穩(wěn)定性的調(diào)控—進(jìn)行存款穩(wěn)定因素分解后有的放矢調(diào)控。如客觀因素：物價(jià)變動(dòng)、利率或匯率浮動(dòng)等；可調(diào)控因素：存取轉(zhuǎn)賬方便程度、平安性、收益等■〔一〕國(guó)外商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化調(diào)整支票活期存款減少，定期食利性存款增加，其他負(fù)債上升;〔二〕國(guó)內(nèi)存款快速增長(zhǎng)結(jié)構(gòu)變化很大個(gè)人保證性定期理財(cái)結(jié)構(gòu)存款、結(jié)算性活期存款增加，單位存款減少，存款集中度增加〔二八現(xiàn)象〕；一．現(xiàn)金資產(chǎn)—庫(kù)存本外幣現(xiàn)鈔、鑄幣和賬面現(xiàn)金〔存款打算金、同業(yè)存款、結(jié)算未達(dá)款〕等貨幣性資產(chǎn)。它們是無(wú)贏利性資產(chǎn)、卻是保證性、流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)。二．現(xiàn)金資產(chǎn)的本錢(qián)治理：金庫(kù)的設(shè)置、金庫(kù)的提繳治理、現(xiàn)鈔鑄幣的配比結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率、人員庫(kù)房費(fèi)用;■三．現(xiàn)金頭寸的預(yù)測(cè)：■〔一〕頭寸是一項(xiàng)資金額度，頭寸分為根底頭寸、可用頭寸、可貸頭寸、可投頭寸等。流動(dòng)性過(guò)高、存款打算金率上調(diào)說(shuō)明金融業(yè)可用頭寸多可貸頭寸寬裕;〔二〕銀行短期根底頭寸的匡算：庫(kù)存現(xiàn)金、可貸頭寸;四．銀行頭寸的調(diào)度：取得客戶支持、同業(yè)間調(diào)劑、同業(yè)市場(chǎng)拆借調(diào)度；■銀行合同貸款貸款是銀行的最重要的職能和利差盈利性資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是信用風(fēng)險(xiǎn)最大的授信業(yè)務(wù)，因?yàn)橘J款在法律上僅構(gòu)成銀行的債權(quán)—請(qǐng)求權(quán)。一．銀行貸款的分類(lèi)：期限、保證方法、經(jīng)營(yíng)方法、貸款對(duì)象、貸款質(zhì)量、計(jì)息方法、貸款主體、幣種、還貸方法、資金性質(zhì)等,此外還有房貸、汽車(chē)、耐用電器等商品消費(fèi)信貸。二．銀行借款合同性質(zhì)及主要條款、制度、放貸程序特點(diǎn)：性質(zhì)：有名、要式、諾成、格式、雙務(wù)、有償--特別適用商行法；主要條款：法定條款、生效前提條件、不安抗辯、重大違約加息、提前終止條款、抵消條款、擔(dān)保條款；銀行合同貸款治理制度及放貸程序：審貸別離、權(quán)限分級(jí)、貸款與記賬、資產(chǎn)保全相隔離；貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查；三、借款人的信用分析：公司單位借款人信用評(píng)級(jí)評(píng)分：有傳統(tǒng)的5P、5C、5F因素分析法、還有現(xiàn)代的資產(chǎn)負(fù)債比例評(píng)分法和工程貸款的現(xiàn)金流量分析法；個(gè)人借款的征信與信用評(píng)分：各國(guó)都有個(gè)人信用征信系統(tǒng)和相關(guān)法律支撐，如X資信公司，外國(guó)有警訊評(píng)分系統(tǒng)和DAS評(píng)分方法和征信法律的個(gè)人隱私保證；四．銀行合同貸款的保證：約定條款保證、第三人信用保證、擔(dān)保物權(quán)保證、借款人資產(chǎn)保證、存款抵銷(xiāo)權(quán)保證、財(cái)產(chǎn)保全

及訴訟等司法保證等；■貸款定價(jià)一即依據(jù)目標(biāo)收益率和資金市場(chǎng)價(jià)格,對(duì)不同借款客戶、不同數(shù)量、不同借款擔(dān)保方法、不同期限的借款要約確定不同的借款合同利率。這是銀行經(jīng)營(yíng)技術(shù)性和靈敏性較強(qiáng)的重要環(huán)節(jié)。我國(guó)目前貸款利率雖然可以浮動(dòng),但仍舊實(shí)行價(jià)格管制、公布基準(zhǔn)利率,因此自主貸款定價(jià)受到很大制約,即貸款利率尚未完全市場(chǎng)化?！鲆?、目標(biāo)收益率定價(jià)法及非利率補(bǔ)償目標(biāo)收益率概念及實(shí)例計(jì)算;〔預(yù)測(cè)收益率大于目標(biāo)收益率則可行〕非利率補(bǔ)償〔存款余額、承諾費(fèi)、其他效勞費(fèi)用、傭金等〕■二、差額定價(jià)法〔加成法〕--通常是在LIBOR或存款利率上加成■三、優(yōu)惠乘數(shù)加成法--以優(yōu)惠利率為根底,然后風(fēng)險(xiǎn)加成?！鏊摹⒔灰桌视?jì)算法--市場(chǎng)可參照定價(jià)的交易利率有：LIBOB、SHIBOR、SHIBOR、國(guó)庫(kù)券回購(gòu)利率、CD轉(zhuǎn)讓價(jià)，還可參考CPI指數(shù),然后依據(jù)客戶借款期限、展期時(shí)間等實(shí)際情況加成計(jì)算系列定價(jià)目錄,最后由客戶自行選擇確定。票據(jù)貼現(xiàn)—從銀行角度來(lái)講,貼現(xiàn)是其出資取得票據(jù)債權(quán)憑證的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。結(jié)算型票據(jù)本身不附息,因此票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)也是倒扣貼現(xiàn)息,支付票據(jù)票面金額減貼現(xiàn)息差價(jià)的信貸業(yè)務(wù);1,票據(jù)的貼現(xiàn)審查：真實(shí)性、票據(jù)形式審查、有效期、附件、信用償債能力、關(guān)聯(lián)關(guān)系〔貿(mào)易往來(lái)關(guān)聯(lián)、當(dāng)事人關(guān)聯(lián)〕；2，貼現(xiàn)率厘定和貼現(xiàn)息計(jì)算：〔年和月貼現(xiàn)率的換算〕3，票據(jù)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買(mǎi)入：賣(mài)方主要是小銀行機(jī)構(gòu)，參照再貼現(xiàn)率、SHIBO等市場(chǎng)化利率確定價(jià)格；審查要點(diǎn)：真實(shí)性、連續(xù)性；二.（信用卡）透支一屬于放開(kāi)式循環(huán)消費(fèi)信用，是建立在一系列法律關(guān)系和信用保證治理技術(shù)根底上的資產(chǎn)生息業(yè)務(wù)，綜合收益較好。它與信用額度授信是不同的，后者屬于預(yù)約信貸協(xié)議。1，信用卡起源與開(kāi)展：商業(yè)信用開(kāi)展為銀行的循環(huán)消費(fèi)信用；2，信用卡〔貸記卡〕的開(kāi)戶與審驗(yàn)：3，信用卡透支利息計(jì)算：上月余額法、調(diào)整余額法、平均余額法三．同業(yè)貸放：貨幣市場(chǎng)外的金融同業(yè)間融資，包含：國(guó)債

逆回購(gòu)、貸款受讓、X調(diào)劑拆借、關(guān)聯(lián)銀行間頭寸調(diào)撥等。商業(yè)銀行是貨幣信用企業(yè)，非投資企業(yè)，其貨幣信用企業(yè)性質(zhì)決定了商業(yè)銀行的對(duì)外投資必定受到較多法律限制。如一般商品零售、批發(fā)經(jīng)營(yíng)、金融機(jī)構(gòu)以及一般企業(yè)X、房地產(chǎn)業(yè)直接投資和X及金融衍生商品。但隨著金融商品風(fēng)險(xiǎn)治理技術(shù)和金融市場(chǎng)的快速開(kāi)展，使銀行的間接證券投資的收益風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性、通貨膨脹、匯率、利率等風(fēng)險(xiǎn)大大降低、變現(xiàn)損失少、盈利性更好。一．投資決策：時(shí)間、對(duì)象、結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)操作最重要；二．銀行投資對(duì)象：政府債〔國(guó)庫(kù)券、市政債、建設(shè)債〕、公司債、及X、黃金等貨幣金融商品和法律許可的直接X(jué)投資；1，債券價(jià)值計(jì)算；2，債券到期收益率計(jì)算；3，轉(zhuǎn)讓收益率計(jì)算、4，債券投資風(fēng)險(xiǎn)分析：違約、利率、匯率、購(gòu)置力、變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等■四.投資風(fēng)險(xiǎn)的分析治理：投資組合回避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、測(cè)量等轉(zhuǎn)賬結(jié)算原則：恪守信用、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)得賬由誰(shuí)支配、銀行不墊款；轉(zhuǎn)賬結(jié)算工具■1，票據(jù)工具：銀行匯票、銀行本票、支票、商業(yè)匯票；■2，非票據(jù)工具：匯兌、信用證、貸記憑證、借記憑證、托付收款、信用卡、電子支付■銀行卡業(yè)務(wù)一．銀行卡的定義和特點(diǎn)：高科技、高收益、高風(fēng)險(xiǎn);二．銀行卡業(yè)務(wù)涉及的多重商事法律關(guān)系：1，特約商戶關(guān)系；2，商品購(gòu)銷(xiāo)、效勞關(guān)系；3，銀行卡的授權(quán)轉(zhuǎn)賬關(guān)系；4，透支信用關(guān)系；5，存款關(guān)系；三．銀行卡的種類(lèi)：借記卡、貸記卡；公司卡、個(gè)人卡；主卡、副卡；照片卡、IC卡；銀聯(lián)卡、雙幣卡；四．銀行卡的功能：取現(xiàn)、存款、查詢、轉(zhuǎn)賬、透支、匯款、信用證明等。附加功能：指定消費(fèi)優(yōu)惠等。五、銀行卡的收費(fèi)：特約代理費(fèi)、年費(fèi)、透支利息、提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)、異行查詢、取款費(fèi)等。擔(dān)保業(yè)務(wù)銀行保函〔L/G〕-銀行應(yīng)客戶托付簽發(fā)的獨(dú)立書(shū)面保證文件。分為投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付保函、工程保函、透支保函、付款保函、關(guān)稅保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函等;銀行保函按其作用可劃分為：信用保函和融資保函。信用證〔L/C〕-通常是指在國(guó)際貿(mào)易中，銀行應(yīng)進(jìn)口方請(qǐng)求向出口方或?qū)嶋H受益人簽發(fā)的，在肯定條件下保證付款的函件。備用信用證-信用證的形式、銀行保函性質(zhì)的獨(dú)立文件，分為可撤銷(xiāo)和不可撤銷(xiāo)備用信用證。票據(jù)承兌〔ACCEPT）-應(yīng)遠(yuǎn)期商業(yè)匯票客戶請(qǐng)求而進(jìn)行傳統(tǒng)的銀行票據(jù)付款承諾行為。它與票據(jù)保證不同，票據(jù)承兌人是票據(jù)的主債務(wù)人，其付款后票據(jù)法律關(guān)系終止。票據(jù)發(fā)行便利（NIF）-銀行主動(dòng)向客戶提供的一種中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行承諾，依據(jù)銀行安排，客戶可以在肯定期限內(nèi)一以銀行名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行僅承諾余額包銷(xiāo)或提供備用信貸安排的承諾。票據(jù)發(fā)行便利的種類(lèi)：六．貸款承諾--銀行單方向優(yōu)質(zhì)客戶提供的透支或貸款額度承諾;■互換交易的類(lèi)型〔貨幣互換、利率互換、資產(chǎn)互換〕■貨幣互換一指兩個(gè)獨(dú)立的借款人分別向各自的借款人分別向各自的貸款人或投資者借取一筆資金，雙方商定期初按固定利率交換肯定本金，再按預(yù)定日期進(jìn)行利息與本金的分期互換?！鯴利率互換〔即X利率掉期〕--即指交易雙方約定在未來(lái)的肯定期限內(nèi)，依據(jù)約定數(shù)量的X本金交換現(xiàn)金流的行為〔通常是一方支付浮動(dòng)利率，而其它一方支付固定利率〕。比方說(shuō)，負(fù)債在利率看漲時(shí)，浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)為固定利率；在利率看跌時(shí)，固定利率轉(zhuǎn)為浮動(dòng)利率，以此可以躲避利率風(fēng)險(xiǎn)。■期權(quán)X業(yè)務(wù)一.金融遠(yuǎn)期交易：遠(yuǎn)期X、延期黃金交易二.金融X交易經(jīng)紀(jì)：國(guó)債X、證券指數(shù)X、XX、黃金X等標(biāo)準(zhǔn)合同的買(mǎi)賣(mài)三.金融期權(quán)交易：〔X〕看漲期權(quán)和〔X〕看跌期權(quán)；X托管、代理銷(xiāo)售、贖回業(yè)務(wù)一.X托管業(yè)務(wù)概述-銀行接受X治理人的托付，獨(dú)立經(jīng)辦X的資金劃撥、估值、會(huì)計(jì)核算、運(yùn)作監(jiān)督等業(yè)務(wù)。受托X有：證券投資X、企業(yè)民間年金、保險(xiǎn)X、社會(huì)保證X等；二．X代銷(xiāo)、代贖回業(yè)務(wù)：銀行利用自己的網(wǎng)點(diǎn)多優(yōu)勢(shì)，積極成為各放開(kāi)式X的銷(xiāo)售和贖回代理人，逐漸參加銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍。代銷(xiāo)分：原始X初始發(fā)行代銷(xiāo)和交易期X的托付購(gòu)置或贖回；■三.X托管、代銷(xiāo)、贖回收費(fèi)：托管向X治理人按X規(guī)模收取固定比例千分之二托管費(fèi)，原始X銷(xiāo)售代理費(fèi)是標(biāo)的額的1.2%；X交易代理費(fèi)率是1.5%；贖回X費(fèi)用由治理人托付托管銀行代收，分前端和后端收費(fèi)兩種，為鼓舞X投資者長(zhǎng)期持有X,有的X治理人對(duì)持有期三年以上的贖回申請(qǐng)免費(fèi)。一．資產(chǎn)治理理論1，真實(shí)票據(jù)論-又稱商業(yè)性、生產(chǎn)性貸款理論〔亞當(dāng)斯密〕；產(chǎn)生于銀行開(kāi)展初期，2，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論〔美國(guó)莫爾頓1918年〕--認(rèn)為銀行如持有可變現(xiàn)資產(chǎn)，能提高銀行盈利性、流動(dòng)性、平安性；該理論帶動(dòng)了銀行投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展。3，預(yù)期收入理論〔美國(guó)普魯克諾1949年〕--認(rèn)為銀行的流動(dòng)性、盈利性歸根結(jié)底取決于貸款工程的未來(lái)收益，于是工程的現(xiàn)金流量上下和可行性成為銀行貸款的平安保證。該理論帶動(dòng)了銀行固定資產(chǎn)中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展?！鲐?fù)債治理理論〔20世紀(jì)60年代〕觀點(diǎn)：可主動(dòng)負(fù)債；■資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論（20世紀(jì)70年代后期〕-：原理：資產(chǎn)負(fù)債對(duì)稱原理、目標(biāo)替代原理、資產(chǎn)負(fù)債分散原理；表內(nèi)外全面治理理論〔20世紀(jì)90年代〕--由巴塞爾協(xié)議而來(lái)；資產(chǎn)負(fù)債及治理方法一．資產(chǎn)治理方法資金〔池〕總庫(kù)法；2,資金分配〔AAA〕法；3,線性規(guī)劃法；二．負(fù)債治理方法1,儲(chǔ)藏頭寸治理法；2,貸款頭寸治理法；三．資產(chǎn)負(fù)債治理方法1,利差治理法；2,資產(chǎn)負(fù)債缺口治理法；3,期限匹配法；4,期權(quán)交易法；5,金融X交易法等四、風(fēng)險(xiǎn)治理法：利率敏感性治理方法等利率敏感性缺口概念—指銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額,通過(guò)該缺口可用來(lái)反映銀行資金的利率風(fēng)險(xiǎn)的絕對(duì)數(shù)大小即Gap=RSA—RSL。利率敏感性缺口也可以通過(guò)敏感率公式來(lái)區(qū)分缺口的正負(fù)性質(zhì)，用以推斷和采取相應(yīng)治理措施。例：利率敏感性資產(chǎn)/利率敏感性負(fù)債；假設(shè)敏感率＞1，即為正缺口；敏感率＜1，即為負(fù)缺口；為了能X估算銀行利率風(fēng)險(xiǎn)，專家又提出了按照不同期限的級(jí)距利率敏感性計(jì)算法。馬上資產(chǎn)與負(fù)債按期限分成1-90天，91-180天，181-270天，271-360天，然后分別累計(jì)加總計(jì)算缺口和敏感正負(fù)性?！隼拭舾行匀笨谥卫矸ǖ膬?yōu)點(diǎn)是其模型設(shè)計(jì)較簡(jiǎn)單，易理解。其缺點(diǎn)有五方面：1，有些資產(chǎn)負(fù)債工程沒(méi)有到期日，銀行無(wú)法X計(jì)算；2，利率預(yù)測(cè)有較大難度，中小銀行更難把握；3，不能X反映銀行的資金流量，從而影響銀行股東等對(duì)凈利息和銀行凈值變動(dòng)的預(yù)測(cè)；4，它沒(méi)有考慮銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)合同的履約率，合同的經(jīng)常提前解除將影響預(yù)測(cè)X性；5，該模型無(wú)視了資產(chǎn)負(fù)債的市價(jià)變化。連續(xù)期概念—又稱持久期，最初由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家麥考萊提出，主要用于測(cè)量債券期限，上世紀(jì)80年代后，被廣泛用于預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率變動(dòng)所引起的各種金融工具價(jià)格變化及風(fēng)險(xiǎn)治理中。■有效連續(xù)期—指未來(lái)預(yù)期的現(xiàn)金流的平均期限。它考慮了全部X于收益類(lèi)資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和負(fù)債相關(guān)的全部現(xiàn)金流出時(shí)間，所以連續(xù)期實(shí)際是度量了收回投資所需要的平均時(shí)間，又稱為投資回收期缺口。商業(yè)銀行負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)治理〔主要問(wèn)題：存款流動(dòng)性強(qiáng)、金融商品陳舊、融資渠道狹窄、負(fù)債本錢(qián)高）1，存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因：經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全、金融詐騙X、洗錢(qián)，央行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)X變化等2，存款風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)舉例：流動(dòng)性、利率變動(dòng)、擠提、操作、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn);3，存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理：擴(kuò)大資金運(yùn)用、存款本錢(qián)操作、利率缺口治理、存款保險(xiǎn)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管;1,信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因：外部原因-制度X干預(yù)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制、金融市場(chǎng)不完善、用資渠道狹窄、借款人不良信用；內(nèi)部原因—銀行鼓舞和自我約束機(jī)制、信貸治理機(jī)制不健全、資本充分率過(guò)低等。2，信貸風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)：利率、流動(dòng)性、信用、匯率、抵押資產(chǎn)跌價(jià)變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、X風(fēng)險(xiǎn)；但不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)采納不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、回避、轉(zhuǎn)移方法，不能以不變應(yīng)萬(wàn)變。例如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)可主要采納比率分析法、利率風(fēng)險(xiǎn)采納缺口法預(yù)測(cè)，回避主要利用金融衍生工具；而信用風(fēng)險(xiǎn)主要通過(guò)信用分析測(cè)量和擔(dān)保法回避。3，信貸風(fēng)險(xiǎn)治理內(nèi)容：5C、5F及征信法去測(cè)量，通過(guò)資產(chǎn)保全、抵押擔(dān)保制度、增加貸款流動(dòng)性、強(qiáng)化貸款定價(jià)治理、審貸別離制度、提高信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力、不良資產(chǎn)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)考核、全程監(jiān)控責(zé)任承擔(dān)等制度回避。商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)與開(kāi)展一、我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力研究的現(xiàn)實(shí)緊迫性我國(guó)參加WTO后我國(guó)金融業(yè)進(jìn)入了一個(gè)挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存的新階段，外資銀行以資金雄厚、可以混業(yè)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)豐富等優(yōu)勢(shì)大舉進(jìn)入我國(guó)金融市場(chǎng)。面對(duì)市場(chǎng)放開(kāi)、客戶需求轉(zhuǎn)化等環(huán)境突變的挑戰(zhàn)（也是一種潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)〕，如何增強(qiáng)內(nèi)資銀行競(jìng)爭(zhēng)力就成了銀行治理部門(mén)的緊迫課題。監(jiān)管部門(mén)通過(guò)注資、剝離壞賬、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和境內(nèi)外上市等措施，已經(jīng)使國(guó)內(nèi)一批銀行國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)。但是增強(qiáng)銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力還得靠自己。二、國(guó)內(nèi)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇表現(xiàn)1、競(jìng)爭(zhēng)主體多元化：外資銀行、中小銀行、銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，此外X、郵政儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)，甚至民間金融也參加了競(jìng)爭(zhēng)；2、業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)多樣化：銀行搶盈利中間業(yè)務(wù)、競(jìng)相推出新金融商品;3、競(jìng)爭(zhēng)手段多種化：搶關(guān)鍵人才、爭(zhēng)細(xì)分市場(chǎng)、協(xié)議壟斷價(jià)格等商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)方略、戰(zhàn)略、策略的制定和選擇一．商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)方略制定:每個(gè)銀行都有自己的優(yōu)劣勢(shì)，一個(gè)銀行要開(kāi)展就必須發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，走自己的路，不能老是跟在人家后面亦步亦趨，要在充分調(diào)查分析的根底上制定適宜自己的中長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)方略。如招商銀行的“不求最大但求最好〞競(jìng)爭(zhēng)方略就非常確切到位。具體方略需要在以下分析比較的根底上1，知己知彼，但口號(hào)要適當(dāng)超前，要有肯定鼓舞力度；2，進(jìn)行本銀行各部門(mén)經(jīng)營(yíng)治理能力分析:二．商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的選擇〔以招商銀行為例〕競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的三種模式：進(jìn)攻〔增資、布點(diǎn)、主攻信用卡業(yè)務(wù)〕、局部防范、局部收縮退卻戰(zhàn)略；三．商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的實(shí)施操作：即制定年度、分部門(mén)、綜合行動(dòng)方案，將戰(zhàn)略目標(biāo)具體化，分解成一系列的經(jīng)營(yíng)、治理策略，并將以各項(xiàng)指標(biāo)一一落實(shí)。四．商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)策略的調(diào)整：1，依據(jù)市場(chǎng)變化情況調(diào)整；2，依據(jù)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手變化調(diào)整；3，依據(jù)自身情況變化調(diào)整〔如銀行的兼并、增資擴(kuò)股、經(jīng)營(yíng)危機(jī)〕；商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)開(kāi)展戰(zhàn)略的制定和實(shí)施策略一．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)多元化籌資渠道多元化〔境內(nèi)外吸引戰(zhàn)略X、無(wú)形資產(chǎn)投資、市場(chǎng)化、同業(yè)、債務(wù)籌資〕多元化資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)：信貸資產(chǎn)多樣化〔拆借、貼現(xiàn)、回購(gòu)〕、大力開(kāi)掘新型多元中間業(yè)務(wù)〔如信用卡、網(wǎng)銀〕二．商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及方法：抱團(tuán)出擊、合作對(duì)外；切忌全面出擊、相互詆毀內(nèi)耗；應(yīng)找準(zhǔn)切入點(diǎn),重點(diǎn)培養(yǎng)；方法：三．商業(yè)銀行現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及手段：即金融意識(shí)、經(jīng)營(yíng)組織、經(jīng)營(yíng)設(shè)備和技術(shù)的全面現(xiàn)代化,尤其是意識(shí)、技術(shù);策略手段：四．國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新策略及原則：組織機(jī)構(gòu)扁平化和治理創(chuàng)新、不斷推出金融市場(chǎng)交易品種和柜臺(tái)新型金融商品；金融創(chuàng)新三原則：引進(jìn)消化和開(kāi)發(fā)研究相結(jié)合、系統(tǒng)運(yùn)行與層次推進(jìn)相結(jié)合、開(kāi)展新業(yè)務(wù)和做好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合；收購(gòu)兼并是商業(yè)銀行開(kāi)展的永恒主題劇烈競(jìng)爭(zhēng)中不斷有銀行被競(jìng)爭(zhēng)淘汰或經(jīng)營(yíng)失敗，而銀行并購(gòu)的動(dòng)因則是：迅速擴(kuò)大市場(chǎng)占有率、降低本錢(qián)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、減少競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、提高規(guī)模效益；廣義購(gòu)并分類(lèi)：控股、參股、盤(pán)店、加盟合并后銀行的一體化經(jīng)營(yíng)策略：組織機(jī)構(gòu)一體化、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)一體化、治理制度與銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)治理文化融合商業(yè)銀行的金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)策略一.組建金融控股集團(tuán)策略〔如中信、光大、平安〕二.爭(zhēng)取銀行兼業(yè)經(jīng)營(yíng)、逐漸擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍在現(xiàn)行法律缺口下，積極爭(zhēng)取X許可投資X、信托公司、證券公司和保險(xiǎn)公司、柜臺(tái)買(mǎi)賣(mài)非X證券、證券融資、受托各X和境內(nèi)外本外幣各種理財(cái)業(yè)務(wù);擴(kuò)大銀行金融代理業(yè)務(wù)：代理X、保險(xiǎn)、信托、證券、拍賣(mài)等行業(yè)的資金收付結(jié)算、托管;3，利用網(wǎng)上銀行的平臺(tái)，開(kāi)發(fā)各種網(wǎng)銀增值業(yè)務(wù)開(kāi)展跨境行業(yè)經(jīng)營(yíng)連鎖合作〔如中銀集團(tuán)〕第六節(jié)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)開(kāi)展及自我法律保護(hù)一．強(qiáng)化依法經(jīng)營(yíng)的法律意識(shí)--商業(yè)大銀行更應(yīng)當(dāng)反壟斷、反霸權(quán)條款、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任和法律責(zé)任;二．強(qiáng)化銀行無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)與保護(hù)1，創(chuàng)新金融商品是銀行的無(wú)形資產(chǎn)，特別是電子網(wǎng)絡(luò)商品，必須加密申請(qǐng)法律保護(hù)，增強(qiáng)獨(dú)有金融商品及銀行整體的競(jìng)爭(zhēng)力；2，重視品牌建設(shè)，研究品牌戰(zhàn)略、效勞標(biāo)記、企業(yè)文化、宗旨等三．排解銀行內(nèi)部不必要的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)內(nèi)耗，要合力、一致發(fā)力；我國(guó)大銀行分支機(jī)構(gòu)眾多，如何協(xié)調(diào)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)是一門(mén)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)，既要?jiǎng)澐指?jìng)爭(zhēng)范圍，又要鼓舞適當(dāng)?shù)目绲赜驑I(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，還要研究細(xì)致的開(kāi)展考核指標(biāo)；四．銀行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)糾紛的協(xié)調(diào)解決國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行依法有責(zé)任和義務(wù)行使受托的各項(xiàng)行政監(jiān)管職責(zé)。如反洗錢(qián)、現(xiàn)金治理、X治理、結(jié)算票據(jù)治理。不能為了業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)置法律責(zé)任不顧，因小失大。同樣央行等有權(quán)對(duì)違反利率、匯率等價(jià)格規(guī)定以及其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為進(jìn)行處分.一.商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)的概念把可盈利的金融商品和效勞引導(dǎo)流向目標(biāo)客戶的治理活動(dòng)。銀行營(yíng)銷(xiāo)要素：營(yíng)銷(xiāo)主體、客體、環(huán)境、資源、活動(dòng)、目標(biāo)。二．商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)的歷史1，初期的存款營(yíng)銷(xiāo)；2，全面的、全方位的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)；三．商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)運(yùn)作程序籌劃1，狀態(tài)分析；2，營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)確定；3，選擇客戶、細(xì)分目標(biāo)市場(chǎng)；4，設(shè)計(jì)營(yíng)銷(xiāo)策略：產(chǎn)品、定價(jià)、促銷(xiāo)、分銷(xiāo)；5，營(yíng)銷(xiāo)評(píng)估；四我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的必要性1，客戶對(duì)金融商品需求多樣化；2，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劇烈；3，銀行賣(mài)方地位喪失；那家商業(yè)銀行無(wú)視營(yíng)銷(xiāo)，將被市場(chǎng)淘汰或邊緣化.五．我國(guó)銀行實(shí)施市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的重點(diǎn)：電子金融商品、中間業(yè)務(wù)綜合金融商品、衍生金融商品；銀行金融商品有不同的層次：1，核心產(chǎn)品；2，形式產(chǎn)品；3，期望產(chǎn)品；4附加產(chǎn)品〔增值效