酒店財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定范文（2篇）

第30頁(yè)共30頁(yè)酒店財(cái)務(wù)?制度管理?規(guī)定范文?目的：?加強(qiáng)財(cái)務(wù)?管理，有?效控制資?金的使用?，降低公?司支出，?節(jié)約成本?。一、?財(cái)務(wù)借款?及核銷管?理辦法?第一條.?借款人首?先要填制?借款憑證?寫明借款?用途，由?部門主管?簽字，主?管會(huì)計(jì)審?核,交孫?總經(jīng)理批?準(zhǔn)簽字后?，到財(cái)務(wù)?部領(lǐng)款。?第二條?.費(fèi)用發(fā)?生后，持?報(bào)銷票據(jù)?到財(cái)務(wù)報(bào)?帳。第?三條.報(bào)?銷票據(jù)要?提供合法?報(bào)銷單據(jù)?（特殊情?況除外）?。第四?條.提供?零星多張?小單據(jù)，?需將多張?單據(jù)以階?梯方式貼?在一張空?白紙上，?并結(jié)出金?額合計(jì)，?需要入庫(kù)?的要附上?入庫(kù)單。?第五條?.報(bào)銷一?律用碳素?筆，寫明?報(bào)銷日期?并附審批?人孫總的?簽名。?第六條.?財(cái)務(wù)部要?對(duì)報(bào)銷單?重新審核?，確認(rèn)金?額與審批?人簽字無?誤后方可?付款，并?加蓋付訖?章。第?七條.借?款人因公?借款辦事?,要本著?當(dāng)日借當(dāng)?日?qǐng)?bào)的原?則,特殊?情況必須?在借款三?日內(nèi)進(jìn)行?核銷。?二、會(huì)計(jì)?核算管理?辦法第?一條.會(huì)?計(jì)核算以?權(quán)責(zé)發(fā)生?制為基礎(chǔ)?，采用借?貸記帳法?。第二?條.會(huì)計(jì)?年度采用?歷年制，?自公歷每?年___?_月__?__日起?至___?_月__?__日止?為一個(gè)會(huì)?計(jì)年度。?第三條?.記帳的?貨幣單位?為人民幣?。憑證、?帳簿、報(bào)?表均用中?文。第?四條.會(huì)?計(jì)科目執(zhí)?行國(guó)家制?定的行業(yè)?會(huì)計(jì)制度?，結(jié)合我?公司的具?體情況制?定。第?五條.會(huì)?計(jì)憑證。?使用自制?原始憑證?和外來原?始憑證兩?種。（?1）自制?原始憑證?指：入庫(kù)?單、出庫(kù)?單、旅費(fèi)?報(bào)銷單、?費(fèi)用支出?證明單、?請(qǐng)購(gòu)單、?收款收據(jù)?、借款單?等。（?2）外來?原始憑證?指：我單?位與其他?單位或個(gè)?人發(fā)生業(yè)?務(wù)、勞務(wù)?關(guān)系時(shí)由?對(duì)方開給?本單位的?憑證、發(fā)?票、收據(jù)?等。（?3）會(huì)計(jì)?憑證保管?期限為十?五年。?第六條.?會(huì)計(jì)報(bào)表?，依財(cái)政?、稅務(wù)部?門和集團(tuán)?總公司財(cái)?務(wù)部的要?求及時(shí)填?制申報(bào)?。三、?成本核算?管理辦法?第一條?.營(yíng)業(yè)成?本的計(jì)算?應(yīng)根據(jù)每?項(xiàng)業(yè)務(wù)活?動(dòng)所發(fā)生?的直接費(fèi)?用如材料?、物料、?購(gòu)進(jìn)時(shí)的?包裝費(fèi)、?運(yùn)雜費(fèi)、?稅金等應(yīng)?在該原料?、物料的?進(jìn)價(jià)中加?計(jì)成本。?第二條?.餐廳的?食品原料?中，還應(yīng)?把加工和?制造的各?種食品產(chǎn)?品時(shí)預(yù)計(jì)?出現(xiàn)的損?耗量之價(jià)?值加入產(chǎn)?品成本中?。第三?條.對(duì)運(yùn)?動(dòng)場(chǎng)所購(gòu)?進(jìn)準(zhǔn)備出?售的商品?所支付的?運(yùn)雜費(fèi)和?包裝費(fèi)均?應(yīng)在費(fèi)用?項(xiàng)目列支?，不得攤?入成本。?第四條?.客房部?設(shè)備的損?耗，客用?零備品消?耗等應(yīng)做?為直接成?本。第?五條.車?輛折舊、?燃油耗用?、養(yǎng)路費(fèi)?、過橋費(fèi)?可作為成?本核算。?第六條?.各業(yè)務(wù)?部門在經(jīng)?營(yíng)活動(dòng)中?所耗用的?水點(diǎn)氣、?熱能以及?員工的工?資、福利?費(fèi)應(yīng)做為?營(yíng)業(yè)費(fèi)用?處理。?四、現(xiàn)金?及流動(dòng)資?金管理辦?法第一?條.庫(kù)存?現(xiàn)金額在?集團(tuán)財(cái)務(wù)?及銀行同?意下按一?定額度留?取。超過?現(xiàn)額部分?當(dāng)天存入?銀行，除?規(guī)定范圍?的特殊情?況下支出?以外，不?得在業(yè)務(wù)?收入的現(xiàn)?金中坐支?。第二?條.現(xiàn)金?支付范圍?：工資、?補(bǔ)貼、福?利、差旅?費(fèi)、備用?金、轉(zhuǎn)帳?起點(diǎn)下的?現(xiàn)金支出?。第三?條.現(xiàn)金?收付的手?續(xù)和規(guī)定?：在現(xiàn)?金收付時(shí)?必須認(rèn)真?，詳細(xì)審?查現(xiàn)金收?付憑證是?否符合手?續(xù)規(guī)定，?審查開支?是否合理?，領(lǐng)導(dǎo)是?否批準(zhǔn)，?經(jīng)辦人和?證明人是?否簽章，?是否有齊?全合法的?原始憑證?。第四?條.在收?付現(xiàn)金后?，必須在?發(fā)票、收?付款單據(jù)?或原始憑?證上加蓋?“現(xiàn)金收?訖”或“?現(xiàn)金付訖?”。第?五條.主?管會(huì)計(jì)每?天必須核?對(duì)現(xiàn)金數(shù)?額，檢查?出納庫(kù)存?現(xiàn)金情況?。第六?條.流動(dòng)?資金即要?保證需要?又要節(jié)約?使用，在?保證批準(zhǔn)?供應(yīng)營(yíng)業(yè)?活動(dòng)正常?需要的前?提下，以?較少的占?有資金，?取得較大?的經(jīng)濟(jì)效?果。第?七條.要?求各業(yè)務(wù)?部門在編?制計(jì)劃時(shí)?，嚴(yán)格控?制庫(kù)存商?品，物料?原材料的?占用資金?不得超過?比例規(guī)定?，即經(jīng)營(yíng)?總額與同?期庫(kù)存的?比例按2?比1的規(guī)?定。第?八條.超?儲(chǔ)物資、?商品除經(jīng)?批準(zhǔn)做為?特殊儲(chǔ)備?者外，原?則上不得?使用流動(dòng)?資金，只?能壓縮超?儲(chǔ)的商品?、物料，?以減少占?用資金。?第九條?.在符合?國(guó)家政策?和集團(tuán)財(cái)?務(wù)和公司?總經(jīng)理的?要求前提?下，加速?資金周轉(zhuǎn)?，擴(kuò)大經(jīng)?營(yíng)，減少?流動(dòng)資金?的占用。?五、收?取支票管?理辦法?第一條.?檢查轉(zhuǎn)帳?支票上是?否有法人?名章及財(cái)?務(wù)章，是?否有開戶?銀行名稱?、簽發(fā)單?位及磁碼?，不得有?折痕。?第二條.?背面寫有?持票人的?姓名、工?作單位、?身份證號(hào)?碼、聯(lián)系?電話。?第三條.?支票有效?期為十天?。第四?條.最低?起點(diǎn)為_?___元?。六、?盤點(diǎn)管理?制度第?一條.目?的為保?證存貨及?財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)?的正確性?，使盤點(diǎn)?工作處理?有章遵循?，并加強(qiáng)?管理人員?的責(zé)任，?以達(dá)到財(cái)?產(chǎn)管理的?目的，特?制定本辦?法。第?二條.盤?點(diǎn)范圍?（一）存?貨盤點(diǎn)：?系指原料?、物料、?商品、餐?輔料、工?程材料、?零件保養(yǎng)?材料等。?（二）?財(cái)務(wù)盤點(diǎn)?：系指現(xiàn)?金、票據(jù)?、有價(jià)證?券。（?三）財(cái)產(chǎn)?盤點(diǎn)：系?指固定資?產(chǎn)、代保?管資產(chǎn)、?低值易耗?品等的盤?點(diǎn)。1?、固定資?產(chǎn)：包括?土地、建?筑物、機(jī)?器設(shè)備、?運(yùn)輸設(shè)備?、生產(chǎn)器?具等。?2、代保?管資產(chǎn)：?系由供貨?商提供，?使用后結(jié)?帳的物品?。3、?低值易耗?品：購(gòu)入?的價(jià)值達(dá)?不到固定?資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)?的工具、?器具等。?第三條?.盤點(diǎn)方?式、時(shí)間?（一）?年中、年?終盤點(diǎn)?1、存貨?：由各管?理部門、?采購(gòu)員會(huì)?同財(cái)務(wù)部?門于年（?中）終時(shí)?，實(shí)行全?面總清點(diǎn)?一次，時(shí)?間為：年?中盤點(diǎn)時(shí)?間是__?__月_?___日?、___?_日;年?終盤點(diǎn)時(shí)?間是__?__月_?___日?、___?_日。?2、財(cái)務(wù)?：由財(cái)務(wù)?部主管會(huì)?計(jì)盤點(diǎn)。?3、財(cái)?產(chǎn)：由各?部門會(huì)同?財(cái)務(wù)部門?于年（中?）終時(shí)，?實(shí)施全面?清點(diǎn)。?（二）月?末盤點(diǎn)?每月末所?有存貨，?由各部門?及財(cái)務(wù)部?實(shí)施全面?清點(diǎn)一次?，時(shí)間為?每月__?__日。?第四條?.人員的?指派與職?責(zé)（一?）總盤人?：由總經(jīng)?理任命、?負(fù)責(zé)盤點(diǎn)?工作的總?指揮，督?導(dǎo)盤點(diǎn)工?作的進(jìn)行?及異常事?項(xiàng)的上報(bào)?總經(jīng)理裁?決。（?二）主盤?人：由各?部門負(fù)責(zé)?人擔(dān)任，?負(fù)責(zé)實(shí)際?盤點(diǎn)工作?的推動(dòng)和?實(shí)施。?（三）盤?點(diǎn)人：由?各部門指?派，負(fù)責(zé)?點(diǎn)計(jì)數(shù)量?。（四?）監(jiān)盤人?：由總經(jīng)?理派人擔(dān)?任。（?五）會(huì)點(diǎn)?人：由財(cái)?務(wù)部指派?，負(fù)責(zé)會(huì)?點(diǎn)并記錄?，與盤點(diǎn)?人分段核?對(duì)，確實(shí)?數(shù)據(jù)工作?。（六?）協(xié)盤人?：由各部?門指派，?負(fù)責(zé)盤點(diǎn)?時(shí)料品搬?運(yùn)及整理?工作。?（七）特?定項(xiàng)目按?月盤點(diǎn)及?不定期抽?點(diǎn)的盤點(diǎn)?工作，亦?應(yīng)設(shè)臵盤?點(diǎn)人、會(huì)?點(diǎn)人、抽?點(diǎn)人，其?職責(zé)相同?。第五?條.盤點(diǎn)?前的準(zhǔn)備?事項(xiàng)（?一）盤點(diǎn)?編組：由?財(cái)務(wù)部于?每次盤點(diǎn)?前，事先?依盤點(diǎn)種?類、項(xiàng)目?編排“盤?點(diǎn)人員編?組表”、?盤點(diǎn)時(shí)間?等，交總?經(jīng)理審批?后，公布?實(shí)施。?（二）各?部門將應(yīng)?用于盤點(diǎn)?的工具預(yù)?先準(zhǔn)備妥?當(dāng)，所需?盤點(diǎn)表格?，由財(cái)務(wù)?部準(zhǔn)備。?1、存?貨的堆臵?，應(yīng)力求?整齊、集?中、分類?。2、?現(xiàn)金、有?價(jià)證券等?，應(yīng)按類?別整理并?列清單。?3、各?項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡?依編號(hào)順?序，事先?準(zhǔn)備妥當(dāng)?，以備盤?點(diǎn)。4?、各項(xiàng)財(cái)?產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)?于盤點(diǎn)前?登記完畢?，并將有?關(guān)單據(jù)如?：入庫(kù)單?、領(lǐng)料單?等裝訂成?冊(cè)（__?__月一?本）。?第六條.?盤點(diǎn)實(shí)施?要求1?、要求主?盤人、盤?點(diǎn)人、協(xié)?點(diǎn)人等嚴(yán)?格按照盤?點(diǎn)程序進(jìn)?行，不得?徇私舞弊?。2、?盤點(diǎn)時(shí)要?力求物品?的安全。?3、盤?點(diǎn)結(jié)束時(shí)?，要求盤?點(diǎn)小組各?成員均按?職責(zé)劃分?簽名確認(rèn)?。4、?盤點(diǎn)結(jié)束?后，由財(cái)?務(wù)部將盤?點(diǎn)情況進(jìn)?行總結(jié)，?上報(bào)總經(jīng)?理，特殊?情況要著?重指出，?盤點(diǎn)結(jié)果?進(jìn)行存檔?。5、?根據(jù)盤點(diǎn)?情況，對(duì)?盤虧盤盈?等情況做?出處理決?定，并存?檔。七?、出入庫(kù)?管理辦法?第一條?.出庫(kù)時(shí)?間定為每?星期一、?三、五、?日的下午?三點(diǎn)至五?點(diǎn)（特殊?情況除外?）。第?二條.辦?理出庫(kù)必?須由總經(jīng)?理在內(nèi)部?直撥單或?出庫(kù)單上?簽字方可?出庫(kù)。?第三條.?內(nèi)部直撥?單用于營(yíng)?業(yè)、生產(chǎn)?用周轉(zhuǎn)物?品、消耗?品;而出?庫(kù)單用于?后勤部門?（工程、?保安、辦?公室、配?送）領(lǐng)用?物品。?第四條.?原材料、?物料用品?、低值易?耗品需要?辦理入庫(kù)?手續(xù)，并?且要有入?庫(kù)經(jīng)手人?的簽名。?原材料中?的菜品、?純凈水生?產(chǎn)原料要?直撥入廚?房和生產(chǎn)?部，只需?要辦理驗(yàn)?收手續(xù)即?可。第?五條.固?定資產(chǎn)購(gòu)?入驗(yàn)收后?直撥入使?用部門，?直接填制?固定資產(chǎn)?管理卡片?，不需要?填寫入庫(kù)?單。第?六條.保?管員要對(duì)?入庫(kù)物品?保質(zhì)期、?外觀質(zhì)量?進(jìn)行監(jiān)督?，發(fā)現(xiàn)問?題應(yīng)不與?辦理入庫(kù)?手續(xù)。?八、固定?資產(chǎn)管理?辦法第?一條.公?司全部固?定資產(chǎn)，?包括主樓?、辦公樓?、廠房、?職工宿舍?、其他園?林建筑、?機(jī)械設(shè)備?、大小汽?車的帳務(wù)?管理和計(jì)?提折舊等?，由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)。?實(shí)物管理?按哪個(gè)部?門使用，?就由哪個(gè)?部門管理?的原則進(jìn)?行分工。?第二條?.建立固?定資產(chǎn)卡?片，詳細(xì)?記錄固定?資產(chǎn)名稱?、規(guī)格、?數(shù)量、單?價(jià)、總值?金額、購(gòu)?建日期、?使用年限?、產(chǎn)地及?存放地點(diǎn)?。第三?條.折舊?年限：房?屋___?_年、汽?車___?_年、機(jī)?械設(shè)備、?電話系統(tǒng)?折舊期為?____?年、空調(diào)?、音響折?舊年限為?____?年、電腦?和其他為?____?年。第?四條.折?舊計(jì)提方?法采用使?用年限法?。九、?原材料及?其他物品?采購(gòu)管理?辦法第?一條.由?廚師長(zhǎng)、?生產(chǎn)班度?根據(jù)宴會(huì)?預(yù)定單參?照廚房庫(kù)?存及生產(chǎn)?計(jì)劃，提?出采買計(jì)?劃。第?二條.將?采購(gòu)計(jì)劃?送交財(cái)務(wù)?部審核。?第三條?.由財(cái)務(wù)?部填制請(qǐng)?購(gòu)單送總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后交由采?購(gòu)員。?第四條.?采購(gòu)員要?負(fù)責(zé)將價(jià)?格真實(shí)、?準(zhǔn)確、清?楚的記錄?于請(qǐng)購(gòu)單?上。第?五條.采?購(gòu)員購(gòu)買?后，將原?材料直接?撥入廚房?和生產(chǎn)車?間，由保?管員協(xié)同?廚師長(zhǎng)或?生產(chǎn)班長(zhǎng)?共同驗(yàn)收?并簽字。?第六條?.驗(yàn)收后?采購(gòu)員將?簽字的請(qǐng)?購(gòu)單連同?內(nèi)部直撥?單、采購(gòu)?發(fā)票送交?總經(jīng)理審?批。第?七條.采?購(gòu)員持內(nèi)?部直撥單?、采購(gòu)發(fā)?票到財(cái)務(wù)?報(bào)帳。?第八條.?其他物品?的采購(gòu),?由各部門?提出申請(qǐng)?采購(gòu)計(jì)劃?,交財(cái)務(wù)?部保管員?審核,主?管會(huì)計(jì)簽?字,交總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后,交給?采購(gòu)員采?購(gòu)。原?材料采購(gòu)?流程圖?宴會(huì)預(yù)定?單或銷售?計(jì)劃提出?申請(qǐng)審核?填請(qǐng)購(gòu)單?銷售部?--廚師?長(zhǎng)（或生?產(chǎn)班長(zhǎng)）?--財(cái)務(wù)?部--?審批后持?驗(yàn)收憑證?、發(fā)票審?批簽字后?總經(jīng)理?--采購(gòu)?員--總?經(jīng)理--?核帳、?報(bào)帳-?-財(cái)務(wù)。?其他物?品采購(gòu)流?程圖提?交審核簽?字各部?門提出采?購(gòu)計(jì)劃-?-保管員?--主管?會(huì)計(jì)--?總經(jīng)理審?批后持驗(yàn)?收憑證、?發(fā)票審批?簽字后核?帳、報(bào)帳?--采?購(gòu)員--?總經(jīng)理-?-財(cái)務(wù)部?.十、?保管員工?作規(guī)范?第一條.?負(fù)責(zé)記好?公司所有?物資、商?品的收發(fā)?存保管帳?目，將倉(cāng)?庫(kù)前一天?的物資入?庫(kù)單和出?庫(kù)單，整?理歸類后?入帳。?第二條.?定期做好?物資、商?品的盤點(diǎn)?工作，做?到帳、貨?、卡三相?符。第?三條.貨?物入庫(kù)時(shí)?，一定要?真實(shí)、準(zhǔn)?確的按照?入庫(kù)單上?所列項(xiàng)目?認(rèn)真填寫?，確保準(zhǔn)?確無誤。?第四條?.出庫(kù)物?品，必須?要由總經(jīng)?理簽字方?可出庫(kù)。?第五條?.每個(gè)工?作日結(jié)束?后，應(yīng)及?時(shí)將出入?庫(kù)單記帳?聯(lián)交財(cái)務(wù)?部。第?六條.入?庫(kù)物資必?須按照類?別，按固?定位臵整?齊擺放。?第七條?.及時(shí)報(bào)?告物資存?儲(chǔ)情況，?嚴(yán)禁先出?庫(kù)后補(bǔ)手?續(xù)的錯(cuò)誤?做法。?十一、報(bào)?損、報(bào)廢?管理規(guī)定?第一條?.商品及?原材料發(fā)?生霉壞、?變質(zhì)，失?去使用價(jià)?值，需要?做報(bào)損、?報(bào)廢處理?時(shí)，由保?管員填報(bào)?“商品、?原材料霉?壞、變質(zhì)?報(bào)告表送?交財(cái)務(wù)部?。第二?條.經(jīng)主?管會(huì)計(jì)審?查提出處?理意見后?，報(bào)總經(jīng)?理審批。?第三條?.各業(yè)務(wù)?部門的固?定資產(chǎn)、?低值易耗?品的報(bào)廢?、毀損要?由主管會(huì)?計(jì)提出處?理意見，?然后送交?總經(jīng)理批?示并由財(cái)?務(wù)部備案?。第五?條.報(bào)損?、報(bào)廢的?金額走營(yíng)?業(yè)外支出?科目。?十二、內(nèi)?部審計(jì)管?理規(guī)定?第一條.?認(rèn)真復(fù)核?總臺(tái)收銀?員的營(yíng)業(yè)?日?qǐng)?bào)、帳?單，發(fā)現(xiàn)?差錯(cuò)及時(shí)?糾正，以?保證收入?準(zhǔn)確無誤?。對(duì)己復(fù)?核過的報(bào)?表，必須?簽名以示?負(fù)責(zé)。?第二條.?審核記帳?的完整和?合法依據(jù)?，包括科?目、對(duì)應(yīng)?關(guān)系，借?貸是否平?衡。同時(shí)?審核記帳?憑證所附?原始單據(jù)?是否齊全?和符合規(guī)?定，審批?手續(xù)是否?完備，原?始單據(jù)是?否與記帳?內(nèi)容一致?。第三?條.嚴(yán)格?執(zhí)行財(cái)務(wù)?制度和開?支標(biāo)準(zhǔn)，?對(duì)一切不?符合規(guī)定?的開支和?違反收支?原則的結(jié)?算，拒絕?辦理。?第四條.?審核原料?的購(gòu)入憑?證及采購(gòu)?員的報(bào)銷?單據(jù)在直?撥單上的?簽名。?第五條.?每日及時(shí)?核算成本?，要求成?本核算必?須合理、?準(zhǔn)確、并?計(jì)算出每?月成本利?潤(rùn)率。?第六條.?要監(jiān)管倉(cāng)?庫(kù)的月末?盤點(diǎn)，并?按盤點(diǎn)表?與保管帳?核對(duì)，出?現(xiàn)差異要?及時(shí)查明?原因，按?規(guī)定報(bào)批?。十三?、廚房成?本的控制?和管理?第一條.?廚房成本?的核算程?序：廚房?期初剩余?物品的金?額+本期?購(gòu)進(jìn)菜品?總價(jià)+廚?房本期領(lǐng)?用的調(diào)料?總價(jià)-期?末盤點(diǎn)菜?品總價(jià)_?___本?期廚房的?直接菜品?成本。?第二條.?廚房成本?的控制應(yīng)?做好以下?幾個(gè)方面?：（1?）嚴(yán)格控?制菜品出?品率，確?保投料準(zhǔn)?確，廚房?要有專人?負(fù)責(zé)，投?料后的邊?腳廢料并?驗(yàn)明斤兩?后，投到?員工餐，?以改善員?工伙食。?（2）?采購(gòu)員采?購(gòu)的直撥?到廚房的?菜品要由?廚師長(zhǎng)、?保管員驗(yàn)?明斤兩簽?字后方可?辦理入庫(kù)?，入庫(kù)的?菜品廚房?要有專人?負(fù)責(zé)管理?，并且要?對(duì)菜品進(jìn)?行分級(jí)管?理，對(duì)價(jià)?值高、保?存期限要?求嚴(yán)格的?物品要單?獨(dú)保管。?（3）?對(duì)廚房的?水、電、?燃油的使?用要本著?節(jié)約光榮?、浪費(fèi)可?恥的原則?。（4?）對(duì)調(diào)料?的使用也?要嚴(yán)格按?著投料標(biāo)?準(zhǔn)，在確?保菜品風(fēng)?味的同時(shí)?，節(jié)約一?分就為酒?店多創(chuàng)造?一分效益?。（5?）對(duì)廚房?月末盤點(diǎn)?時(shí)要做到?斤兩準(zhǔn)確?、價(jià)格合?理，以確?保本期營(yíng)?業(yè)成本的?準(zhǔn)確。?（6）廚?師長(zhǎng)要對(duì)?廚房每日?剩余的菜?品做到心?中有數(shù)，?又要確保?營(yíng)業(yè)需要?，又要使?廚房庫(kù)存?成本壓縮?到最低限?度，減少?流動(dòng)資金?占有量，?達(dá)到降低?本酒店經(jīng)?營(yíng)總成本?的目的。?（7）?財(cái)務(wù)人員?每天要對(duì)?廚房出品?率進(jìn)行抽?查，以監(jiān)?督廚師長(zhǎng)?的各項(xiàng)工?作。（?8）每個(gè)?營(yíng)業(yè)期終?了，要對(duì)?菜品收入?和菜品成?本的比率?與同行業(yè)?的利率水?平進(jìn)行比?較分析，?找出差距?和不足，?以便進(jìn)一?步提高酒?店自身的?利率水平?。（9?）梅園商?務(wù)酒店的?菜品成本?和菜品收?入的比率?為___?_%（水?+電+燃?油+購(gòu)入?菜品成本?+調(diào)料成?本___?_菜品成?本;其中?水電、燃?油占成本?的___?_%，購(gòu)?入菜品成?本占__?__%，?調(diào)料占_?___%?）。酒?店財(cái)務(wù)制?度管理規(guī)?定范文（?二）1?、為了規(guī)?范商務(wù)休?閑酒店的?財(cái)務(wù)行為?，加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理，?特制定本?制度。?3、酒店?的財(cái)務(wù)行?為，應(yīng)遵?守國(guó)家的?法律法規(guī)?和本制度?，并接受?董事會(huì)的?檢查和監(jiān)?督。4?、酒店應(yīng)?當(dāng)建立健?全財(cái)務(wù)核?算體系，?完善內(nèi)部?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?制，提高?經(jīng)濟(jì)效益?，做好財(cái)?務(wù)管理基?礎(chǔ)工作。?5、酒?店財(cái)務(wù)部?門應(yīng)當(dāng)履?行財(cái)務(wù)管?理的職責(zé)?，做好財(cái)?務(wù)計(jì)劃、?控制、監(jiān)?督、預(yù)算?、分析和?考核工作?。財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)2?、嚴(yán)格按?《財(cái)務(wù)管?理制度》?和《會(huì)計(jì)?制度》要?求組織和?實(shí)施日常?會(huì)計(jì)核算?和財(cái)務(wù)管?理，積極?參與酒店?經(jīng)營(yíng)管理?工作。?4、加強(qiáng)?酒店財(cái)物?管理，定?期和不定?期組織對(duì)?本店的實(shí)?物及貨幣?資金進(jìn)行?盤點(diǎn)清查?，保證賬?實(shí)相符。?5、堅(jiān)?持原則，?嚴(yán)格按規(guī)?定開支酒?店費(fèi)用，?認(rèn)真審核?原始單據(jù)?，把好費(fèi)?用報(bào)銷關(guān)?，有權(quán)對(duì)?不真實(shí)、?不合法的?票據(jù)不予?報(bào)銷;對(duì)?于員工辭?職或調(diào)動(dòng)?，須見員?工離職表?中庫(kù)管員?的簽字。?6、加?強(qiáng)成本管?理，嚴(yán)格?控制采購(gòu)?成本和生?產(chǎn)加工成?本，有權(quán)?對(duì)高于定?價(jià)或不符?合規(guī)定的?物資拒付?貨款。?7、按規(guī)?定認(rèn)真編?制和及時(shí)?向股東各?方報(bào)送會(huì)?計(jì)報(bào)表，?并進(jìn)行財(cái)?務(wù)分析，?做到數(shù)據(jù)?真實(shí)、計(jì)?算準(zhǔn)確、?內(nèi)容完整?、賬表相?符、說明?清楚、分?析得當(dāng)、?口徑一致?。8、?按規(guī)定整?理、裝訂?、妥善保?管會(huì)計(jì)資?料，負(fù)責(zé)?對(duì)財(cái)會(huì)資?料和文件?進(jìn)行歸檔?管理，不?得外借和?泄露酒店?9、有?權(quán)對(duì)酒店?所有人員?違反財(cái)經(jīng)?制度的行?為進(jìn)行制?止;有權(quán)?對(duì)給酒店?造成損失?人員應(yīng)承?擔(dān)的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任提出?處理意見?。10?、每月至?少協(xié)助總?經(jīng)理召開?一次經(jīng)營(yíng)?狀況分析?會(huì)，有義?務(wù)向總經(jīng)?理提供相?關(guān)資料和?數(shù)據(jù)，但?財(cái)務(wù)資料?不能提出?財(cái)務(wù)室。?出納員?崗位職責(zé)?1、嚴(yán)?格遵守《?財(cái)務(wù)管理?制度》，?按規(guī)定辦?理現(xiàn)金收?付和保管?庫(kù)存現(xiàn)金?。（1?）按時(shí)到?吧臺(tái)收取?營(yíng)業(yè)款，?次日上午?足額存入?開戶銀行?，不得坐?支現(xiàn)金。?（2）?不得私自?____?公款，不?得用白條?抵庫(kù)，做?到日清月?結(jié)，賬實(shí)?相符。若?發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金?長(zhǎng)余或短?缺，應(yīng)立?即查找原?因，及時(shí)?告財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)進(jìn)行處?理，不得?擅自用盤?點(diǎn)的長(zhǎng)款?抵補(bǔ)以前?的短款。?（3）?負(fù)責(zé)督促?本店人員?的費(fèi)用報(bào)?銷和借款?歸還，以?完結(jié)財(cái)務(wù)?還款手續(xù)?。（5?）接受財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)定?期及不定?期現(xiàn)金盤?點(diǎn)檢查，?并填制現(xiàn)?金盤點(diǎn)表?。（6?）編制現(xiàn)?金及銀行?存款日?qǐng)?bào)?表，于次?日上午_?___時(shí)?前上報(bào)財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)審?核確認(rèn)。?（1）?設(shè)置現(xiàn)金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?根據(jù)審核?無誤的收?付款憑證?，逐筆逐?日及時(shí)進(jìn)?行登記;?賬目必須?日清月結(jié)?，賬實(shí)相?符。（?3）每月?及時(shí)與銀?行對(duì)賬單?相互核對(duì)?，并必須?經(jīng)過財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)審核?，雙方簽?字蓋章后?與當(dāng)月憑?證裝訂成?冊(cè)。若有?差異應(yīng)及?時(shí)查明原?因，屬于?記賬差錯(cuò)?的應(yīng)及時(shí)?更正;屬?于未達(dá)賬?項(xiàng)造成的?，應(yīng)編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表進(jìn)行調(diào)?節(jié)。4?、保管有?關(guān)印章、?空白支票?;妥善保?管現(xiàn)金及?轉(zhuǎn)賬支票?，并按銀?行規(guī)定正?確填寫支?票，不得?簽發(fā)空白?及遠(yuǎn)期支?票;使用?時(shí)應(yīng)填制?《支票領(lǐng)?用存登記?表》，接?受財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)月終對(duì)?空白支票?的盤點(diǎn)檢?查。（?1）妥善?保管發(fā)票?，設(shè)置發(fā)?票領(lǐng)用登?記薄，登?記吧臺(tái)所?領(lǐng)用發(fā)票?數(shù)，由領(lǐng)?用人（收?銀員）簽?字。（?2）月終?對(duì)吧臺(tái)剩?余發(fā)票進(jìn)?行盤點(diǎn)，?并接受財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)?發(fā)票盤點(diǎn)?檢查。?（3）對(duì)?于收銀員?計(jì)算錯(cuò)誤?、發(fā)票使?用不規(guī)范?和虛報(bào)發(fā)?票使用數(shù)?等違紀(jì)行?為，應(yīng)及?時(shí)向財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)報(bào)告?。庫(kù)管?員崗位職?責(zé)1、?在總經(jīng)理?、財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下?負(fù)責(zé)酒店?物資的驗(yàn)?收、入庫(kù)?、發(fā)放、?保管、盤?點(diǎn)，做到?手續(xù)清楚?、數(shù)字準(zhǔn)?確、保管?得當(dāng)，開?單迅速、?不出差錯(cuò)?。2、?認(rèn)真登記?商品（材?料）數(shù)量?金額明細(xì)?表，每月?結(jié)帳應(yīng)與?盤點(diǎn)數(shù)相?核對(duì)，發(fā)?現(xiàn)差異，?應(yīng)查找原?因，及時(shí)?處理。?（1）堅(jiān)?持“四個(gè)?禁止”：?禁止無關(guān)?人員入庫(kù)?;禁止為?個(gè)人存放?物品;禁?止在庫(kù)房?飲酒、吃?零食;禁?止危險(xiǎn)物?品與其他?物品混貯?。（3?）科學(xué)儲(chǔ)?存保管、?控制庫(kù)存?業(yè)務(wù);合?理制定庫(kù)?存物資補(bǔ)?充計(jì)劃，?并填制《?物資申購(gòu)?單》，控?制最高庫(kù)?存量和最?低庫(kù)存量?;隨時(shí)掌?握庫(kù)存狀?況，及時(shí)?提供庫(kù)房?物資進(jìn)、?銷、存的?數(shù)據(jù)，充?分發(fā)揮庫(kù)?房蓄水池?作用。?4、不得?以權(quán)謀私?，不得向?供貨商索?賄、索物?或接受其?宴請(qǐng)娛樂?等收銀?員崗位職?責(zé)2、?按照前廳?人員填寫?的點(diǎn)菜單?、加菜單?、酒水單?上記載的?菜品、灑?水、香煙?等名稱、?數(shù)量、準(zhǔn)?確輸入電?腦，及時(shí)?核對(duì)。?3、對(duì)結(jié)?賬單記載?的金額準(zhǔn)?確、及時(shí)?、快速收?款，打印?發(fā)票，并?加蓋印章?。4、?每日根據(jù)?匯總金額?填寫交款?單，與點(diǎn)?菜單、結(jié)?賬單一起?于次日交?財(cái)務(wù)室審?核。5?、無權(quán)私?自改單，?交款單結(jié)?帳必須連?續(xù)編號(hào)，?報(bào)廢結(jié)算?單經(jīng)相關(guān)?人員簽字?確認(rèn)后也?一并交財(cái)?務(wù)室審核?;無權(quán)單?聯(lián)讓相關(guān)?人員簽字?改單，只?能雙聯(lián)簽?字改單。?6、對(duì)?營(yíng)業(yè)額的?準(zhǔn)確性、?安全性負(fù)?責(zé)。妥善?保管營(yíng)業(yè)?尾款，拒?收假幣，?否則發(fā)生?短缺責(zé)任?自負(fù)。?7、保守?經(jīng)營(yíng)秘密?，不得隨?意透露酒?店經(jīng)營(yíng)秘?密，不得?隨意給顧?客多開發(fā)?票。記?單員崗位?職責(zé)1?、根據(jù)記?單操作程?序填制結(jié)?算單，菜?品、數(shù)量?、金額應(yīng)?真實(shí)準(zhǔn)確?，金額大?小寫一致?，若有差?錯(cuò)責(zé)任自?負(fù)。4?、免單需?由經(jīng)辦人?簽署原因?，由總經(jīng)?理簽字（?免單不得?打折）;?打折需由?有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?按權(quán)限范?圍簽字，?具體參照?酒店有關(guān)?管理制度?執(zhí)行;記?單員應(yīng)按?規(guī)定見既?定領(lǐng)導(dǎo)簽?字后再進(jìn)?行免單或?打折處理?。5?6、不得?以權(quán)謀私?，伙同他?人做出損?害酒店利?益的事情?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，給予?重罰，對(duì)?情節(jié)嚴(yán)重?、性質(zhì)惡?劣者給予?除名處理?。7、?必須親自?在點(diǎn)菜單?配菜聯(lián)上?加蓋“確?認(rèn)”章，?不得由他?人代蓋，?同時(shí)核對(duì)?點(diǎn)菜單配?菜聯(lián)與記?賬聯(lián)各項(xiàng)?目是否一?致。應(yīng)?收款項(xiàng)管?理制度?為了加強(qiáng)?酒店往來?款項(xiàng)的管?理，控制?應(yīng)收款項(xiàng)?的占用，?減少壞賬?損失特制?定本制度?。1、?應(yīng)收賬款?是顧客就?餐時(shí)以記?賬簽單形?式或持記?賬式優(yōu)惠?券而形成?的酒店應(yīng)?收而未收?的就餐款?項(xiàng)。2?、應(yīng)收賬?款的發(fā)生?應(yīng)在信用?良好的單?位和個(gè)人?。凡是要?掛賬的單?位和個(gè)人?，酒店應(yīng)?對(duì)其信用?狀況進(jìn)行?認(rèn)真的調(diào)?查和正確?的估計(jì)，?因過失造?成的應(yīng)收?賬款呆賬?的，要追?究當(dāng)事人?的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任，對(duì)于?信譽(yù)差的?單位和個(gè)?人，應(yīng)杜?絕賒賬行?為。3?、應(yīng)收賬?款發(fā)生后?，財(cái)務(wù)部?門應(yīng)督促?經(jīng)辦人與?往來單位?和個(gè)人對(duì)?賬，要進(jìn)?行應(yīng)收賬?款的賬齡?分析，保?證應(yīng)收賬?款金額準(zhǔn)?確無誤，?并及時(shí)作?好催收工?作。酒店?4、在?呆賬發(fā)生?后，財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)應(yīng)寫?出發(fā)生呆?賬的詳細(xì)?過程及催?款情況。?5、酒?店一律不?提壞賬準(zhǔn)?備，發(fā)生?的壞賬損?失經(jīng)總經(jīng)?理審批，?然后交董?事長(zhǎng)或其?授權(quán)人審?批，酒店?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?再進(jìn)行相?應(yīng)的賬務(wù)?處理，計(jì)?入管理費(fèi)?用。1?、其他應(yīng)?收款是酒?店除應(yīng)收?賬款、預(yù)?付賬款以?外的其他?各種應(yīng)收?暫付款項(xiàng)?，包括：?各種賠款?、罰款、?存出保證?金，應(yīng)向?職工收取?的各種墊?付款項(xiàng)等?。2、?酒店發(fā)生?的其他應(yīng)?收款應(yīng)及?時(shí)、準(zhǔn)確?作賬務(wù)處?理，并注?意催收，?其他應(yīng)收?款占用時(shí)?間應(yīng)自發(fā)?生之日起?____?日內(nèi)收回?。涉及應(yīng)?收職工個(gè)?人的款項(xiàng)?不能按時(shí)?收回的，?應(yīng)從職工?當(dāng)月個(gè)人?的工資中?扣回。?1、系統(tǒng)?內(nèi)各單位?消費(fèi)（含?掛賬），?按8.8?折（僅指?菜品）計(jì)?價(jià);系統(tǒng)?內(nèi)個(gè)人消?費(fèi)（含掛?賬），按?8.5折?（僅指菜?品）計(jì)價(jià)?。報(bào)銷?制度1?、報(bào)銷人?員將有關(guān)?發(fā)票粘貼?附在“費(fèi)?用報(bào)銷單?”或“貨?款結(jié)算憑?據(jù)”后，?小張票據(jù)?（如車票?）應(yīng)按面?值大小分?類呈魚鱗?狀附在粘?貼聯(lián)上，?大張票據(jù)?不能膠水?粘貼，用?大頭針或?回形針別?好為宜。?2、根?據(jù)原始單?據(jù)分類按?規(guī)定如實(shí)?正確填寫?“費(fèi)用報(bào)?銷單”或?“貨物結(jié)?算憑據(jù)”?，由部門?負(fù)責(zé)人審?查并簽署?意見后交?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?審核其附?件及內(nèi)容?的完整性?、票據(jù)的?合法性、?填寫的規(guī)?范性等，?再交總經(jīng)?理審核并?簽署報(bào)銷?意見：“?同意報(bào)銷?（支付）?”、“同?意報(bào)銷（?支付）多?少元”、?“不同意?報(bào)銷（支?付）”字?樣?？偨?jīng)?理簽字時(shí)?，不得只?簽姓名，?不簽意見?。4、?出納憑上?述簽字齊?備的“費(fèi)?用報(bào)銷單?”或“貨?款結(jié)算憑?據(jù)”支付?貨幣資金?。5、?總經(jīng)理報(bào)?銷費(fèi)用必?須經(jīng)董事?長(zhǎng)或董事?長(zhǎng)授權(quán)人?簽字認(rèn)可?，其所報(bào)?銷費(fèi)用不?得讓他人?代報(bào)，否?則財(cái)務(wù)室?有權(quán)不予?報(bào)銷;部?門經(jīng)理報(bào)?銷費(fèi)用，?必須經(jīng)總?經(jīng)理簽字?認(rèn)可，否?則不予報(bào)?銷。若有?違反，對(duì)?報(bào)銷人、?出納各處?以報(bào)銷金?額___?_%（但?不低于_?___元?/人）的?罰款，并?退回違規(guī)?所得。?經(jīng)辦人填?寫“費(fèi)用?報(bào)銷單”?或“貨款?結(jié)算憑據(jù)?”—部門?負(fù)責(zé)人簽?字—財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)簽字?—總經(jīng)理?簽字—出?納復(fù)核報(bào)?銷。借?款制度?為了加速?酒店流動(dòng)?資金周轉(zhuǎn)?，保證日?常經(jīng)營(yíng)的?正常開支?，規(guī)范借?款程序，?特制定本?制度。?1、采購(gòu)?員和吧臺(tái)?收銀員實(shí)?行定額備?用金制度?，采購(gòu)員?備用金定?額為__?__元，?吧臺(tái)收銀?員備用金?定額為_?___元?。3、?采購(gòu)人員?應(yīng)根據(jù)批?準(zhǔn)后的申?購(gòu)單采購(gòu)?貨物，當(dāng)?貨物金額?超出其定?額備用金?時(shí)，應(yīng)正?確填寫借?款單，經(jīng)?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?審定、總?經(jīng)理簽字?批準(zhǔn)后在?出納處借?支。4?、其他人?員因公借?款時(shí)，應(yīng)?填寫借款?單，經(jīng)部?門經(jīng)理簽?字，財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)審核?，總經(jīng)理?簽字批準(zhǔn)?。5、?因公辦事?或出差人?員凡在財(cái)?務(wù)室有借?款的，不?得逾期報(bào)?賬或公款?私用，事?完三天內(nèi)?應(yīng)清算自?已的賬務(wù)?，三天后?財(cái)務(wù)室將?催促報(bào)銷?，否則財(cái)?務(wù)室有權(quán)?在發(fā)工資?時(shí)抵扣借?款。6?、酒店原?則上不辦?理員工私?人借款，?特殊情況?可在員工?月工資標(biāo)?準(zhǔn)內(nèi)辦理?，但應(yīng)控?制人數(shù)、?時(shí)間，且?部門負(fù)責(zé)?人負(fù)連帶?責(zé)任;員?工私人借?款應(yīng)在_?___日?內(nèi)歸還。?支票、?發(fā)票、印?鑒管理制?度1、?酒店必須?在當(dāng)?shù)匦?譽(yù)較好的?銀行開立?賬戶，辦?理存款、?取款、轉(zhuǎn)?賬業(yè)務(wù)。?2、為?保證資金?的安全，?不得在同?一銀行開?立幾個(gè)賬?戶，同一?酒店的兩?個(gè)銀行賬?戶之間不?得轉(zhuǎn)賬結(jié)?算。4?、支票由?出納員保?管（放入?保險(xiǎn)柜）?。支票使?用時(shí)須填?寫“空白?支票簽發(fā)?領(lǐng)用登記?薄”，填?寫收款人?、日期、?用途、金?額、支票?號(hào)碼，經(jīng)?批準(zhǔn)后加?蓋印章，?領(lǐng)用人簽?字備查。?5、對(duì)?于填寫錯(cuò)?誤的支票?，必須加?蓋“作廢?”戳記，?與存根一?起裝訂在?當(dāng)月的憑?證內(nèi)，并?在銀行存?款日記帳?中作相應(yīng)?登記。?2.出納?員應(yīng)隨時(shí)?掌握發(fā)票?購(gòu)、用、?存情況，?避免發(fā)票?短缺影響?正常營(yíng)業(yè)?。2、?簽發(fā)支票?或其他業(yè)?務(wù)需蓋章?時(shí)，必須?由保管人?親自蓋章?。印章不?得隨意借?給他人，?否則由此?引發(fā)的問?題由保管?人員負(fù)連?帶責(zé)任。?3、印?章交接必?須辦理書?面手續(xù);?印章移交?給非規(guī)定?人員，須?經(jīng)董事長(zhǎng)?審批。?現(xiàn)金管理?制度不?屬于上述?現(xiàn)金結(jié)算?范圍的款?項(xiàng)支付，?應(yīng)當(dāng)以支?票進(jìn)行結(jié)?算，特殊?情況需經(jīng)?總經(jīng)理、?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?批準(zhǔn)后另?行處理。?2、庫(kù)?存現(xiàn)金限?額規(guī)定。?酒店庫(kù)存?現(xiàn)金不得?超過__?__元，?超過限額?的現(xiàn)金應(yīng)?及時(shí)存入?銀行，低?于限額時(shí)?可視情況?從銀行提?取補(bǔ)足，?特殊情況?上報(bào)總經(jīng)?理審批。?3、財(cái)?務(wù)人員從?銀行提取?現(xiàn)金，應(yīng)?當(dāng)填寫“?空白支票?簽發(fā)領(lǐng)用?登記薄”?，并寫明?用途和金?額。4?、符合現(xiàn)?金結(jié)算范?圍的，憑?發(fā)票、工?資單、借?款單等有?效報(bào)銷憑?據(jù)或領(lǐng)款?憑證，經(jīng)?手人簽字?，財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)審核，?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后由出?納支付現(xiàn)?金。5?、廣告費(fèi)?、貨款等?收款人為?有銀行帳?戶的單位?，必須以?轉(zhuǎn)帳支票?付款，不?得以現(xiàn)金?或現(xiàn)金支?票形式支?付。庫(kù)?管制度?必須真實(shí)?反映本店?經(jīng)營(yíng)所需?的各種物?資的進(jìn)、?銷、存情?況，為財(cái)?務(wù)提供原?始、真實(shí)?、準(zhǔn)確的?營(yíng)業(yè)成本?資料，必?須對(duì)庫(kù)存?物資的安?全、完整?負(fù)責(zé)。?1、庫(kù)房?物品堆放?必須按品?種、規(guī)格?分類存放?，整齊有?序，貼上?標(biāo)簽。各?類物品不?得雜亂混?放。1?、庫(kù)管員?開單或記?賬時(shí)前后?使用計(jì)量?單位必須?統(tǒng)一，若?出現(xiàn)計(jì)量?單位混用?所造成財(cái)?務(wù)混亂、?成本反映?不真實(shí)等?損失，由?庫(kù)管員承?擔(dān)。如?：酒水入?庫(kù)不能按?箱、件為?單位，應(yīng)?以其完整?的最小計(jì)?量單位“?瓶”為入?出庫(kù)計(jì)量?單位。?3、對(duì)每?種進(jìn)出庫(kù)?物資的計(jì)?算，采用?先進(jìn)先出?法，金額?要求保留?小數(shù)點(diǎn)后?兩位。?1、庫(kù)管?員應(yīng)與采?購(gòu)員、各?擋口廚師?長(zhǎng)密切配?合，保持?合理的庫(kù)?存量，嚴(yán)?禁缺貨現(xiàn)?象的出現(xiàn)?。2、?庫(kù)房驗(yàn)收?貨物時(shí)，?應(yīng)與質(zhì)檢?員等一起?對(duì)貨物質(zhì)?量和數(shù)量?進(jìn)行檢查?;對(duì)于零?星采購(gòu)的?物品，要?檢查是否?執(zhí)行申購(gòu)?手續(xù)，未?執(zhí)行申購(gòu)?手續(xù)的，?庫(kù)管員有?權(quán)拒收入?庫(kù);屬特?殊情況，?口頭申購(gòu)?的，應(yīng)事?先通知庫(kù)?管;庫(kù)管?員應(yīng)嚴(yán)格?按《采購(gòu)?驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)?》組織入?庫(kù)物資的?驗(yàn)收。?3、庫(kù)管?員有權(quán)拒?收變質(zhì)、?過期、假?貨等偽劣?物資入庫(kù)?，對(duì)于水?發(fā)貨、菜?類等可根?據(jù)實(shí)際扣?除一定比?例的水份?雜質(zhì)。?4、根據(jù)?驗(yàn)收合格?的物品，?據(jù)實(shí)填寫?“鮮活食?品驗(yàn)收單?”、“入?庫(kù)單”，?經(jīng)廚師長(zhǎng)?、庫(kù)管員?或供貨商?經(jīng)辦人簽?字生效，?此單一式?四聯(lián)，第?一聯(lián)交供?貨商作為?結(jié)賬憑據(jù)?，第二聯(lián)?庫(kù)管員自?留登記庫(kù)?管賬，第?三聯(lián)按存?貨類別送?成本核算?小組,第?四聯(lián)按供?貨類別匯?總送交財(cái)?務(wù)室..?5、堅(jiān)?持原則，?除小修理?材料、零?星辦公用?品外所有?存貨必須?開具入庫(kù)?單或驗(yàn)收?單，未經(jīng)?財(cái)務(wù)主管?批準(zhǔn)不得?擅自寄存?物品。?6、所有?供貨商提?供的贈(zèng)品?必須驗(yàn)收?入庫(kù)并開?具“入庫(kù)?單”，出?庫(kù)應(yīng)填制?“領(lǐng)料單?”。7?、不得虛?開、補(bǔ)開?、漏開、?單聯(lián)填寫?入庫(kù)單，?必須整聯(lián)?復(fù)寫，違?者追究庫(kù)?管員經(jīng)濟(jì)?責(zé)任乃至?刑事責(zé)任?。8、?貨物入庫(kù)?后，庫(kù)管?應(yīng)按類別?、品質(zhì)特?征、進(jìn)貨?批次分類?存放，并?填制標(biāo)簽?。9、?領(lǐng)用物品?應(yīng)由領(lǐng)料?經(jīng)手人填?制“領(lǐng)料?單”，相?關(guān)部門負(fù)?責(zé)人、庫(kù)?管員及領(lǐng)?料人簽字?后，庫(kù)管?員方可發(fā)?貨，并填?制“出庫(kù)?單”，出?庫(kù)單一式?四聯(lián)，一?聯(lián)由領(lǐng)料?部門存查?，一聯(lián)庫(kù)?管自留登?記庫(kù)房賬?，另兩聯(lián)?按存貨類?別匯總于?第二天送?財(cái)務(wù)室。?10、?庫(kù)管員所?管物資不?準(zhǔn)擅自借?出，違者?應(yīng)承擔(dān)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任，?物資調(diào)撥?須履行相?關(guān)手續(xù)。?11、?發(fā)出存貨?實(shí)行“推?陳出新、?先進(jìn)先出?、按規(guī)定?供應(yīng)、節(jié)?約用料”?的發(fā)料原?則，隨時(shí)?對(duì)存貨進(jìn)?行檢查。?對(duì)貪圖方?便違反發(fā)?料原則造?成的存貨?變質(zhì)、失?效、霉?fàn)€?等損失，?庫(kù)管員應(yīng)?承擔(dān)相應(yīng)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?。12?、庫(kù)管員?根據(jù)正確?無誤的入?、出庫(kù)單?，隨時(shí)登?記庫(kù)房明?細(xì)賬，做?到數(shù)字清?晰、名稱?規(guī)格齊全?、及時(shí)結(jié)?出余額。?13、?庫(kù)房賬要?求日清月?結(jié)、內(nèi)容?完整（摘?要、品名?、數(shù)量、?單價(jià)、金?額、規(guī)格?、結(jié)存數(shù)?、本月合?計(jì)數(shù)、本?年累計(jì)數(shù)?、接前頁(yè)?、過次頁(yè)?等）賬實(shí)?相符、賬?表相符。?14、?對(duì)滯銷或?質(zhì)量不佳?、過期的?干雜、低?值易耗品?、物料用?品和燃料?等，退貨?時(shí)應(yīng)開具?“紅字入?庫(kù)單”。?15、?每天按時(shí)?向財(cái)務(wù)室?上報(bào)前一?日存貨進(jìn)?銷存情況?，每月末?應(yīng)對(duì)存貨?進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)?盤點(diǎn)，并?填制盤點(diǎn)?表。若存?貨發(fā)生盈?虧，應(yīng)隨?即查明原?因，經(jīng)批?準(zhǔn)后作出?相應(yīng)調(diào)整?。16?、所有發(fā)?料、進(jìn)料?憑證、供?貨商所送?物品定價(jià)?通知書等?按月進(jìn)行?裝訂，妥?善保管。?17、?每日檢查?存貨，并?使其符合?最高儲(chǔ)備?量及最低?儲(chǔ)備量標(biāo)?準(zhǔn)，低于?最低儲(chǔ)備?量應(yīng)及時(shí)?打申購(gòu)單?，經(jīng)財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)，總?經(jīng)理簽字?后通知供?貨商送貨?。倉(cāng)庫(kù)?安全管理?制度1?、酒店倉(cāng)?庫(kù)除倉(cāng)管?人員和因?業(yè)務(wù)、工?作需要的?有關(guān)人員?外，任何?人未經(jīng)批?準(zhǔn)，不得?進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)?。2、?因工作需?要進(jìn)入倉(cāng)?庫(kù)的人員?，在進(jìn)入?倉(cāng)庫(kù)時(shí)，?必須先辦?理人倉(cāng)登?記手續(xù)，?并要有倉(cāng)?庫(kù)人員陪?同。嚴(yán)禁?獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)?。進(jìn)倉(cāng)人?員工作完?畢后，出?倉(cāng)時(shí)應(yīng)主?動(dòng)請(qǐng)倉(cāng)管?人員檢查?。4、?倉(cāng)庫(kù)不準(zhǔn)?代人保管?物品，也?不得擅自?答應(yīng)未經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)同意?的其他單?位或部門?的物品存?倉(cāng)。6?、倉(cāng)庫(kù)范?圍內(nèi)不準(zhǔn)?生火，也?不準(zhǔn)堆放?易燃易爆?物品，嚴(yán)?禁在倉(cāng)庫(kù)?內(nèi)將電線?私拉亂接?。8、?倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的?物品要分?類儲(chǔ)放，?倉(cāng)庫(kù)內(nèi)保?證貨架與?主通道有?一定的距?離，貨物?與墻、燈?、房頂之?間保持安?全距離。?9、倉(cāng)?庫(kù)內(nèi)的照?明限__?__瓦以?下白熾燈?，不準(zhǔn)用?可燃物做?燈罩，不?準(zhǔn)用碘鎢?燈、電熨?斗、電爐?、交流電?收音機(jī)、?電視機(jī)等?電器設(shè)備?，化工倉(cāng)?庫(kù)的照明?燈具應(yīng)設(shè)?防爆裝置?，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)?保持通風(fēng)?。各類物?品要有標(biāo)?簽并標(biāo)明?品名、規(guī)?格、性能?、進(jìn)價(jià)。?10、?倉(cāng)庫(kù)的電?源開關(guān)要?設(shè)在門口?外面，要?有防雨、?防潮保護(hù)?，每年對(duì)?電線進(jìn)行?一次全面?檢查，發(fā)?現(xiàn)可能引?起打火、?短路、發(fā)?熱、絕緣?不良等情?況，必須?及時(shí)維修?。11?、物品入?庫(kù)時(shí)要防?止挾帶火?種，潮濕?的物品不?準(zhǔn)入庫(kù)。?物品入庫(kù)?半小時(shí)后?，值班人?員要巡查?一次安全?情況。物?品堆積時(shí)?間較長(zhǎng)時(shí)?要翻堆清?倉(cāng)，防止?物品熾熱?產(chǎn)生自燃?。倉(cāng)庫(kù)?物資管理?制度1?、酒樓店?倉(cāng)庫(kù)的倉(cāng)?管人員應(yīng)?嚴(yán)格檢查?進(jìn)倉(cāng)物料?的規(guī)格、?質(zhì)量和數(shù)?量，發(fā)現(xiàn)?與發(fā)票數(shù)?量不符，?以及質(zhì)量?、規(guī)格不?符合使用?部門的要?求，應(yīng)拒?絕進(jìn)倉(cāng)，?并立即向?采購(gòu)人員?遞交物品?驗(yàn)收質(zhì)量?報(bào)告。?2、經(jīng)辦?理驗(yàn)收手?續(xù)進(jìn)倉(cāng)的?物料，必?須填制“?商品、物?料進(jìn)倉(cāng)驗(yàn)?收單”，?倉(cāng)庫(kù)據(jù)以?記賬。物?料經(jīng)驗(yàn)收?合格、辦?理進(jìn)倉(cāng)手?續(xù)后，所?發(fā)生的一?切短缺、?變質(zhì)、霉?爛、變形?等問題，?均由倉(cāng)庫(kù)?負(fù)責(zé)處理?。3、?各部門領(lǐng)?用物料，?必須填制?“領(lǐng)料單?”或“內(nèi)?部調(diào)撥憑?單”，經(jīng)?使用部門?經(jīng)理簽名?，再交倉(cāng)?庫(kù)簽字方?可領(lǐng)料。?4、倉(cāng)?管人員必?須嚴(yán)格按?先辦出倉(cāng)?手續(xù)后發(fā)?貨的程序?發(fā)貨。嚴(yán)?禁白條發(fā)?貨，嚴(yán)禁?先出貨后?補(bǔ)手續(xù)。?5、倉(cāng)?庫(kù)應(yīng)對(duì)各?項(xiàng)物料設(shè)?立“物料?購(gòu)、領(lǐng)、?存貨卡”?，凡購(gòu)入?、領(lǐng)用物?料，應(yīng)立?即作相應(yīng)?的記載，?以及時(shí)反?映物資的?增減變化?情況，做?到賬、物?、卡三相?符。6?、倉(cāng)庫(kù)人?員應(yīng)定期?盤點(diǎn)庫(kù)存?物資，發(fā)?現(xiàn)升溢或?損缺，應(yīng)?辦理物資?盤盈、盤?虧報(bào)告手?續(xù)，填制?“商品物?料盤盈盤?虧報(bào)告表?”，經(jīng)財(cái)?務(wù)部會(huì)計(jì)?和總經(jīng)理?批準(zhǔn)，據(jù)?以列帳，?并報(bào)財(cái)務(wù)?部會(huì)計(jì)和?總經(jīng)理各?一份。?7、為配?合采購(gòu)人?員編好采?購(gòu)計(jì)劃，?及時(shí)反映?庫(kù)存物資?數(shù)額，以?節(jié)約使用?資金，倉(cāng)?管人員應(yīng)?每月終編?制“庫(kù)存?物資余額?表”，于?次月__?__日前?送交總經(jīng)?理、財(cái)務(wù)?部一份。?8、各?項(xiàng)材料、?物資均應(yīng)?制訂最低?儲(chǔ)備量和?最高儲(chǔ)備?量的定額?，由倉(cāng)管?根據(jù)庫(kù)存?情況及時(shí)?向采購(gòu)人?員提出請(qǐng)?購(gòu)計(jì)劃，?采購(gòu)人員?根據(jù)請(qǐng)購(gòu)?數(shù)量進(jìn)行?訂貨，以?控制庫(kù)存?數(shù)量。?9、倉(cāng)管?因未能及?時(shí)提出請(qǐng)?購(gòu)而造成?供應(yīng)短缺?，責(zé)任由?倉(cāng)管部承?擔(dān)。如倉(cāng)?庫(kù)按最低?存量提出?請(qǐng)購(gòu)，而?采購(gòu)人員?不能按時(shí)?到貨，責(zé)?任則由采?購(gòu)人員承?擔(dān)。盤?點(diǎn)制度?為了加強(qiáng)?酒店的財(cái)?物管理，?確保財(cái)物?盤點(diǎn)的正?確性，準(zhǔn)?確核算營(yíng)?業(yè)成本，?特制定本?制度。?2、各項(xiàng)?財(cái)務(wù)賬冊(cè)?應(yīng)于盤點(diǎn)?前登記完?畢。對(duì)盤?點(diǎn)期間已?收到而尚?未辦妥入?賬手續(xù)的?物資，應(yīng)?另行分別?存放并予?以標(biāo)示。?1、存?貨盤點(diǎn)包?括原材料?、燃料、?物料用品?、低值易?耗品、庫(kù)?存商品。?（2）?監(jiān)點(diǎn)人：?由各部負(fù)?責(zé)人、財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)擔(dān)?任，負(fù)責(zé)?盤點(diǎn)監(jiān)督?。盤點(diǎn)人?員盤點(diǎn)當(dāng)?日一律停?止休假，?并按時(shí)到?達(dá)盤點(diǎn)地?點(diǎn)。4?、所有盤?點(diǎn)都以靜?態(tài)盤點(diǎn)為?原則，因?此盤點(diǎn)開?始后應(yīng)停?止財(cái)物的?進(jìn)出及移?動(dòng)。5?、所有盤?點(diǎn)數(shù)據(jù)必?須以實(shí)際?清點(diǎn)、稱?重或換算?的確實(shí)資?料為據(jù)，?不得以估?計(jì)定數(shù)據(jù)?，不得偽?造數(shù)據(jù)記?錄。6?、盤點(diǎn)完?畢，盤點(diǎn)?人員應(yīng)填?制“盤點(diǎn)?表”，各?責(zé)任人簽?字，一式?兩聯(lián)，第?一聯(lián)由財(cái)?務(wù)部門留?存，供核?算盤點(diǎn)盈?虧金額;?第二聯(lián)留?