財(cái)產(chǎn)物資管理制度范文（2篇）

第18頁(yè)共18頁(yè)財(cái)產(chǎn)物資?管理制度?范文固?定資產(chǎn)管?理（一?）固定資?產(chǎn)的確認(rèn)?標(biāo)準(zhǔn)、分?類和計(jì)價(jià)?1、確?認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)?1）一般?設(shè)備單位?價(jià)值在_?___元?以上，專?業(yè)設(shè)備單?位價(jià)值在?____?元以上，?使用時(shí)間?在一年以?上，并在?使用過(guò)程?中基本保?持原有物?資形態(tài)。?2）單?位價(jià)值雖?未達(dá)到規(guī)?定標(biāo)準(zhǔn)，?但使用時(shí)?間在一年?以上的大?批同類物?資設(shè)備，?也屬于固?定資產(chǎn)范?圍，應(yīng)作?為固定資?產(chǎn)管理。?2、范?圍和分類?1）房?屋及建筑?物：指產(chǎn)?權(quán)屬于本?單位的一?切房屋建?筑物及各?種附屬設(shè)?施；2?）專業(yè)設(shè)?備：指用?于業(yè)務(wù)的?各種醫(yī)療?儀器、設(shè)?備等；3?）一般設(shè)?備：指辦?公與事務(wù)?用的設(shè)備?、家具、?用具、交?通工具等?；4）?圖書：指?各種專業(yè)?圖書、技?術(shù)圖書和?重要雜志?等；5）?其他固定?資產(chǎn)：指?不屬于以?上各類范?圍的固定?資產(chǎn)。?3、計(jì)價(jià)?1）購(gòu)?入的固定?資產(chǎn)，按?購(gòu)入價(jià)格?，包括運(yùn)?輸裝卸、?包裝費(fèi)用?、___?_調(diào)試費(fèi)?和進(jìn)口稅?金等計(jì)價(jià)?；2）?新建的房?屋建筑物?，按固定?資產(chǎn)交付?使用前發(fā)?生的實(shí)際?支出計(jì)價(jià)?；3）?在原有基?礎(chǔ)上進(jìn)行?改擴(kuò)建發(fā)?生的房屋?建筑物，?按其原值?加上改擴(kuò)?建發(fā)生的?實(shí)際支出?，減去改?擴(kuò)建過(guò)程?中拆除的?固定資產(chǎn)?原值和固?定資產(chǎn)變?價(jià)收入后?的余額計(jì)?價(jià)；4?）自制的?固定資產(chǎn)?，按制造?過(guò)程中發(fā)?生的實(shí)際?成本計(jì)價(jià)?；5）借?款購(gòu)建的?固定資產(chǎn)?，___?_完畢交?付使用前?發(fā)生的借?款利息也?應(yīng)計(jì)入固?定資產(chǎn)價(jià)?值；6?）接受捐?款的固定?資產(chǎn)，按?市場(chǎng)同類?固定資產(chǎn)?的價(jià)格計(jì)?價(jià)。接受?固定資產(chǎn)?時(shí)發(fā)生的?各項(xiàng)費(fèi)用?，應(yīng)計(jì)入?固定資產(chǎn)?價(jià)值；?7）無(wú)償?調(diào)撥或由?于醫(yī)院撤?并轉(zhuǎn)入的?固定資產(chǎn)?，按原單?位帳面原?值計(jì)價(jià)；?8）盤?盈的固定?資產(chǎn)，按?重置完全?價(jià)值計(jì)價(jià)?。（二?）固定資?產(chǎn)管理原?則醫(yī)院?固定資產(chǎn)?實(shí)行統(tǒng)一?領(lǐng)導(dǎo)、歸?口管理、?分級(jí)負(fù)責(zé)?的管理原?則。鑒于?目前醫(yī)院?的現(xiàn)狀，?暫設(shè)置財(cái)?務(wù)科、辦?公室為專?門的財(cái)產(chǎn)?管理部門?，使用部?門指定專?人負(fù)責(zé)管?理，并建?立健全相?應(yīng)的管理?制度。?1、建立?健全三帳?一卡制度?財(cái)務(wù)科?負(fù)責(zé)固定?資產(chǎn)總賬?和一級(jí)明?細(xì)分類賬?，進(jìn)行金?額核算；?辦公室負(fù)?責(zé)二級(jí)明?細(xì)分類賬?，按類別?、品名、?規(guī)格、型?號(hào)，進(jìn)行?數(shù)量金額?核算；使?用科室負(fù)?責(zé)建卡（?臺(tái)賬），?進(jìn)行數(shù)量?管理。做?到財(cái)會(huì)部?門有賬，?財(cái)產(chǎn)管理?部門有賬?有卡，使?用科室有?卡，便于?清查核對(duì)?，互相制?約。2?、財(cái)產(chǎn)管?理部門職?責(zé)主要?負(fù)責(zé)醫(yī)療?設(shè)備的計(jì)?劃、采購(gòu)?、驗(yàn)收、?____?調(diào)試、科?學(xué)論證、?內(nèi)部調(diào)劑?、維修保?養(yǎng)、清查?盤點(diǎn)及辦?理調(diào)撥、?變價(jià)、報(bào)?損、報(bào)廢?等有關(guān)報(bào)?批手續(xù)，?按檔案管?理要求建?立設(shè)備儀?器技術(shù)檔?案和運(yùn)轉(zhuǎn)?日志，對(duì)?大型貴重?設(shè)備、儀?器實(shí)行責(zé)?任制，指?定專人管?理。辦公?室主要負(fù)?責(zé)固定資?產(chǎn)的采購(gòu)?、驗(yàn)收、?保管、辦?理出入庫(kù)?手續(xù)、健?全賬目、?清查盤點(diǎn)?、對(duì)報(bào)廢?資產(chǎn)核實(shí)?后提出申?請(qǐng)，定期?與財(cái)務(wù)科?核對(duì)，做?到賬賬、?賬實(shí)、賬?卡相符。?3、使?用部門的?職責(zé)負(fù)?責(zé)本科室?固定資產(chǎn)?的管理保?養(yǎng)、登記?帳卡、清?理盤點(diǎn)工?作，做好?設(shè)備使用?、維修、?故障、事?故等情況?記錄。遇?有丟失、?報(bào)廢或因?故防疫站?需修理的?情況及時(shí)?向財(cái)產(chǎn)管?理部門反?映。按照?“誰(shuí)使用?、誰(shuí)負(fù)責(zé)?”的原則?，科室財(cái)?產(chǎn)要指定?專人管理?，做到定?期清點(diǎn)實(shí)?物，賬（?卡）實(shí)相?符。（?三）固定?資產(chǎn)購(gòu)置?、領(lǐng)用的?管理1?、購(gòu)置的?管理1?）應(yīng)本著?勤儉節(jié)約?的精神，?充分考慮?工作需要?與實(shí)際可?能的基礎(chǔ)?上，按批?準(zhǔn)的計(jì)劃?和預(yù)算辦?理。2?）購(gòu)置設(shè)?備要按規(guī)?定申報(bào)，?大型儀器?設(shè)備要進(jìn)?行可行性?論證，申?報(bào)中要詳?細(xì)說(shuō)明儀?器設(shè)備的?價(jià)格、性?能、適用?范圍，預(yù)?測(cè)產(chǎn)生的?社會(huì)效益?和經(jīng)濟(jì)效?益等，并?通過(guò)__?__專家?咨詢等方?法，對(duì)_?___條?件、配裝?能力、資?金來(lái)源、?技術(shù)力量?和利用率?情況進(jìn)行?綜合論證?。3）?對(duì)于購(gòu)入?、調(diào)入設(shè)?備，必須?按___?_、調(diào)拔?單、合同?等___?_驗(yàn)收，?根據(jù)訂貨?合同和_?___容?及時(shí)認(rèn)真?地驗(yàn)質(zhì)驗(yàn)?量。如發(fā)?現(xiàn)型號(hào)規(guī)?格不符、?性能不良?、數(shù)量短?少、質(zhì)量?不符要求?或殘缺損?壞、缺附?件資料等?情況，應(yīng)?立即與供?貨單位聯(lián)?系，盡快?解決。?4）及時(shí)?辦理財(cái)產(chǎn)?建帳、入?庫(kù)、分配?等有關(guān)手?續(xù)。對(duì)驗(yàn)?收合格的?固定資產(chǎn)?，要按財(cái)?產(chǎn)類別填?寫“驗(yàn)收?入庫(kù)單”?，財(cái)務(wù)和?財(cái)產(chǎn)管理?部門根據(jù)?____?（或調(diào)撥?單）、入?庫(kù)驗(yàn)收單?，登記固?定資產(chǎn)總?賬、明細(xì)?賬和臺(tái)賬?。2、?領(lǐng)用的管?理1）領(lǐng)?用固定資?產(chǎn)必須嚴(yán)?格手續(xù)，?由使用部?門填寫“?財(cái)產(chǎn)物資?出庫(kù)單”?一式三份?，一聯(lián)倉(cāng)?庫(kù)保管留?底，一聯(lián)?財(cái)產(chǎn)管理?部門登帳?，一聯(lián)領(lǐng)?用部門存?查。2?及時(shí)建立?臺(tái)帳，倉(cāng)?庫(kù)保管和?使用部門?各一份，?做到責(zé)任?明確，手?續(xù)完備。?（四）?固定資產(chǎn)?處置的管?理醫(yī)院?對(duì)房屋建?筑物、土?地、車輛?及單件（?臺(tái)）帳面?價(jià)值__?__元以?上的儀器?設(shè)備的處?置，須提?出書面申?請(qǐng)，填報(bào)?《行政事?業(yè)單位國(guó)?有資產(chǎn)處?置表》，?經(jīng)主管部?門審核同?意后，報(bào)?國(guó)有資產(chǎn)?管理局會(huì)?同財(cái)政局?審批；醫(yī)?院對(duì)規(guī)定?標(biāo)準(zhǔn)以下?的資產(chǎn)處?置，由財(cái)?務(wù)科、財(cái)?產(chǎn)物資管?理部門_?___論?證后報(bào)主?管部門審?批，并抄?報(bào)國(guó)有資?產(chǎn)管理局?、財(cái)政局?備案。?（五）固?定資產(chǎn)的?清查盤點(diǎn)?醫(yī)院定?期或不定?期地對(duì)固?定資產(chǎn)進(jìn)?行清查盤?點(diǎn)，年度?終了前進(jìn)?行一次全?面清查盤?點(diǎn)。固定?資產(chǎn)的清?查盤工作?，由財(cái)產(chǎn)?管理部門?統(tǒng)一__?__并實(shí)?施，使用?科室共同?清理，財(cái)?會(huì)部門負(fù)?責(zé)指導(dǎo)和?監(jiān)督。清?查工作人?員要深入?到使用科?室逐一盤?點(diǎn)核對(duì)，?發(fā)現(xiàn)余缺?及時(shí)記錄?，查明原?因后按規(guī)?定程序報(bào)?批手續(xù)，?待批準(zhǔn)后?調(diào)整賬卡?，保證賬?賬、賬物?、賬卡三?相符。盤?盈的固定?資產(chǎn)，查?明原因后?，按重置?完全價(jià)值?入賬，并?及時(shí)調(diào)整?賬卡。?（六）固?定資產(chǎn)管?理工作考?核固定?資產(chǎn)的管?理應(yīng)納入?年終考核?內(nèi)容之一?，目的是?管好設(shè)備?、用好設(shè)?備、充分?發(fā)揮設(shè)備?應(yīng)有的效?能。對(duì)管?理制度健?全、使用?合理、注?意保養(yǎng)、?保證安全?、延長(zhǎng)使?用年限、?提高使用?效益、取?得較好社?會(huì)效益和?經(jīng)濟(jì)效益?的科室和?個(gè)人，應(yīng)?予以表?yè)P(yáng)?、獎(jiǎng)勵(lì)；?對(duì)管理不?善、玩忽?職守或違?反操作規(guī)?程，造成?損失的，?應(yīng)追究當(dāng)?事人的責(zé)?任，并按?有關(guān)賠償?規(guī)定處理?。二、?庫(kù)存物資?管理庫(kù)?存物資是?指醫(yī)院為?開(kāi)展業(yè)務(wù)?活動(dòng)及其?他活動(dòng)而?儲(chǔ)存的藥?品、衛(wèi)生?材料、低?值易耗品?、其他材?料、在加?工材料等?。庫(kù)存物?資按照“?計(jì)劃采購(gòu)?、定量供?應(yīng)”的辦?法進(jìn)行管?理。（?一）采購(gòu)?制定儲(chǔ)?備定額標(biāo)?準(zhǔn)，采購(gòu)?人員需根?據(jù)醫(yī)院的?物資采購(gòu)?計(jì)劃__?__訂貨?和采購(gòu)，?使庫(kù)存物?資的數(shù)量?、質(zhì)量、?規(guī)格、型?號(hào)、性能?符合醫(yī)院?業(yè)務(wù)活動(dòng)?的需要，?防止積壓?和浪費(fèi)。?（二）?入庫(kù)管理?物資入?庫(kù)前要檢?查貨物在?數(shù)量、品?種、規(guī)格?上是否與?運(yùn)單、_?___及?合同規(guī)定?相符，認(rèn)?真過(guò)磅點(diǎn)?數(shù)，同時(shí)?在質(zhì)量方?面，倉(cāng)庫(kù)?能檢驗(yàn)的?由倉(cāng)庫(kù)負(fù)?責(zé)檢驗(yàn)，?凡需由技?術(shù)部門協(xié)?助檢驗(yàn)的?，應(yīng)由技?術(shù)部門負(fù)?責(zé)檢驗(yàn)。?驗(yàn)收時(shí)如?發(fā)現(xiàn)數(shù)量?短缺、型?號(hào)規(guī)格不?符或有質(zhì)?量問(wèn)題等?，及時(shí)通?知采購(gòu)人?員與供貨?單位聯(lián)系?，要求更?換、補(bǔ)缺?或退貨。?只有當(dāng)單?據(jù)、數(shù)量?和質(zhì)量驗(yàn)?收無(wú)誤后?，物資管?理部門才?能入庫(kù)、?登賬，并?將入庫(kù)通?知單連同?____?、運(yùn)單等?一起送交?財(cái)務(wù)部門?。（三?）出庫(kù)管?理各科?室領(lǐng)用物?資必須填?寫“領(lǐng)用?單”并由?科室負(fù)責(zé)?人___?_和領(lǐng)取?人簽章，?物資管理?部門對(duì)未?簽字物資?可拒發(fā)。?保管員不?得擅自外?借一切醫(yī)?院物資。?（四）?物資儲(chǔ)存?管理物?資在保管?過(guò)程中，?應(yīng)按不同?的規(guī)格、?性能和形?狀實(shí)行科?學(xué)合理地?擺放，以?便于發(fā)放?和查驗(yàn)盤?點(diǎn)。為了?保證倉(cāng)庫(kù)?安全和防?止物資變?質(zhì)，要做?好防火、?防盜防潮?、防爆工?作。在物?資保管過(guò)?程中，還?需建立健?全帳卡檔?案，及時(shí)?掌握和反?饋需、供?、耗、存?等情況，?發(fā)現(xiàn)物資?接近儲(chǔ)備?時(shí)，及時(shí)?通知采購(gòu)?人員__?__進(jìn)貨?。（五?）物資的?清查盤點(diǎn)?物資按?月盤點(diǎn)，?年終進(jìn)行?全面清查?，檢查物?資賬面數(shù)?與實(shí)存數(shù)?是否相符?，檢查各?種物資有?無(wú)超儲(chǔ)積?壓、損壞?、變質(zhì)等?情況。在?清點(diǎn)工作?中如發(fā)現(xiàn)?盤盈、盤?虧，應(yīng)分?析原因，?分別情況?及時(shí)處理?。三、?貨幣資金?管理貨幣?資金主要?包括現(xiàn)金?及銀行存?款。醫(yī)院?應(yīng)加強(qiáng)貨?幣資金管?理，嚴(yán)格?遵守《現(xiàn)?金管理暫?行條例》?和《銀行?結(jié)算辦法?》。（?一）現(xiàn)金?管理1?、醫(yī)院的?所有收入?統(tǒng)一由財(cái)?務(wù)部門收?取。2?、門診掛?號(hào)收費(fèi)處?和進(jìn)出院?收費(fèi)處收?取的現(xiàn)金?當(dāng)日存入?銀行，并?注明款項(xiàng)?來(lái)源，不?得坐支。?財(cái)務(wù)科應(yīng)?定期或不?定期地對(duì)?現(xiàn)金繳存?情況進(jìn)行?檢查。?3、現(xiàn)金?庫(kù)存要根?據(jù)國(guó)家規(guī)?定實(shí)行限?額管理，?不得白條?抵庫(kù)。?4、嚴(yán)格?按照國(guó)家?《現(xiàn)金管?理暫行條?例》規(guī)定?的用途使?用現(xiàn)金，?醫(yī)院對(duì)外?經(jīng)濟(jì)往來(lái)?、到外地?采購(gòu)物資?所需款項(xiàng)?，除限額?內(nèi)允許支?付現(xiàn)金外?，應(yīng)通過(guò)?銀行辦理?轉(zhuǎn)帳結(jié)算?。5、?加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)?金的控制?，不定期?地進(jìn)行現(xiàn)?金庫(kù)存檢?查。庫(kù)存?現(xiàn)金要做?到日清月?結(jié)，做到?賬賬、賬?款相符。?6、加?強(qiáng)現(xiàn)金管?理，落實(shí)?各項(xiàng)防范?措施，確??，F(xiàn)__?__管存?放安全。?（二）?銀行存款?管理1?、按照國(guó)?家有關(guān)規(guī)?定開(kāi)立銀?行賬戶，?以辦理有?關(guān)存款、?取款及轉(zhuǎn)?帳結(jié)算等?業(yè)務(wù)。遵?守銀行的?有關(guān)制度?，接受銀?行監(jiān)督，?不出租、?出借、套?用或轉(zhuǎn)讓?銀行帳戶?。2、?支票、匯?票由專人?妥善保管?，按序簽?發(fā)。支票?、匯票印?鑒由出納?和會(huì)計(jì)分?開(kāi)保管。?3、醫(yī)?院所有支?票均由財(cái)?務(wù)科簽發(fā)?，填妥付?款金額、?日期、用?途等有關(guān)?內(nèi)容，嚴(yán)?禁攜帶空?白支票外?出。4?、領(lǐng)用支?票者，須?妥善保管?支票，并?及時(shí)向財(cái)?務(wù)科結(jié)報(bào)?。如發(fā)生?支票丟失?、被盜，?應(yīng)及時(shí)向?財(cái)務(wù)科報(bào)?告，若對(duì)?醫(yī)院造成?經(jīng)濟(jì)損失?，一律由?其承擔(dān)全?部責(zé)任，?并賠償經(jīng)?濟(jì)損失。?領(lǐng)用支票?者如把支?票移作他?用，假公?濟(jì)私、謀?取私利的?，一律按?____?論處。?5、及時(shí)?核對(duì)銀行?對(duì)賬單與?銀行日記?賬，根據(jù)?核對(duì)結(jié)果?由出納編?制“銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表”?，出納和?會(huì)計(jì)共同?及時(shí)做好?未達(dá)賬項(xiàng)?的清理工?作。四?、應(yīng)收賬?款管理?1、對(duì)各?項(xiàng)應(yīng)收款?要進(jìn)行分?類明細(xì)核?算，清晰?反映其往?來(lái)軌跡。?2、對(duì)?各項(xiàng)應(yīng)收?賬款要及?時(shí)清理結(jié)?算，防止?拖欠，減?少呆賬的?形成。?3、對(duì)于?不能收回?的應(yīng)收款?項(xiàng)，要分?清原因，?進(jìn)行處理?。財(cái)產(chǎn)?物資管理?制度范文?（二）?為了管好?財(cái)產(chǎn)，延?長(zhǎng)財(cái)產(chǎn)使?用年限，?充分發(fā)揮?財(cái)產(chǎn)的效?能，必須?加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)?管理，使?酒店少花?錢，多辦?事，獲得?最佳的經(jīng)?濟(jì)效果。?為此，特?制定財(cái)產(chǎn)?管理規(guī)定?如下。?一、財(cái)產(chǎn)?的劃分?1、固定?資產(chǎn)（?1）單位?價(jià)值二千?元以上（?含二千元?），使用?年限在一?年以上的?財(cái)產(chǎn)為固?定資產(chǎn)。?單位價(jià)值?雖然低于?規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)?，但為酒?店?duì)I業(yè)的?主要財(cái)產(chǎn)?，使用時(shí)?間在二年?以上（如?沙發(fā)、沙?發(fā)床、電?視機(jī)等）?也應(yīng)視為?固定資產(chǎn)?。（2?）房屋、?建筑物以?及不能分?開(kāi)的附屬?設(shè)備，單?位價(jià)值雖?低于規(guī)定?標(biāo)準(zhǔn)但也?應(yīng)一律列?為固定資?產(chǎn)。（?3）固定?資產(chǎn)的分?類符合上?述條件應(yīng)?列為固定?資產(chǎn)的物?品，按照?《旅游飲?食服務(wù)行?業(yè)會(huì)計(jì)制?度》分類?進(jìn)行管理?：a、房?屋及建筑?物b、機(jī)?器設(shè)備c?、交通運(yùn)?輸工具d?、家具設(shè)?備e、電?器及影視?設(shè)備2?、低值易?耗品（物?料用品）?（1）?酒店使用?流動(dòng)資金?購(gòu)置的不?夠固定資?產(chǎn)條件的?財(cái)產(chǎn)，即?：?jiǎn)挝粌r(jià)?值在二千?元以下（?不包括二?千元），?單位價(jià)值?在___?_元以上?者為低值?易耗品。?單位價(jià)值?在___?_元以上?的炊具、?餐具、茶?具、等也?不列入低?值易耗品?。（2?）低值易?耗品（物?料用品）?的分類a?、一次_?___b?、修理備?用件c、?用品用具?d、辦公?用品e、?修理工具?d、其他?（3）?物料用品?（消耗品?）：為?企業(yè)生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)中所?必需用的?物資如修?繕材料、?賓客用品?、衛(wèi)生用?品、事務(wù)?用品以及?加工用品?等消耗物?品。3?、基建材?料及設(shè)備?。凡是專?門為工程?項(xiàng)目購(gòu)置?的原材料?及設(shè)備。?必須專門?保管及核?算。4?、餐飲原?材料。食?品、飲料?及其它食?品原材料?。5、?自費(fèi)商品??？头?jī)?nèi)?的食品、?飲料及酒?水等。?6、廢舊?物資：?為企業(yè)已?報(bào)廢的各?項(xiàng)財(cái)產(chǎn)。?如。棉織?品、機(jī)電?設(shè)備、各?種器材、?家具、用?具等物資?，以及由?機(jī)電及建?筑物上拆?除下來(lái)的?，尚能使?用的舊零?配件，隨?運(yùn)物資的?完整包裝?物及各種?廢舊材料?。此類?物品報(bào)損?時(shí)開(kāi)列“?報(bào)損單”?經(jīng)批準(zhǔn)后?，按手續(xù)?作財(cái)務(wù)處?理，憑報(bào)?損單交庫(kù)?房入財(cái)保?管，并在?報(bào)損物上?蓋報(bào)廢印?章，一般?不再發(fā)放?。個(gè)別物?品需要利?用時(shí)，要?開(kāi)出庫(kù)單?經(jīng)部門經(jīng)?理批準(zhǔn)，?到庫(kù)房領(lǐng)?取。處理?時(shí)需列清?單報(bào)總經(jīng)?理在店務(wù)?會(huì)上批準(zhǔn)?后，才能?實(shí)施處理?方案。?7、其他?物品。包?括旅客贈(zèng)?送的禮品?、旅客遺?丟（不能?歸還者）?物品、揀?拾東西、?退還贓物?等，此類?物品一律?交庫(kù)房驗(yàn)?收并保管?，開(kāi)列清?單，一份?庫(kù)房登賬?，一份客?房（或其?他部門）?留存，一?份交總辦?備案，以?上物品不?得隱瞞不?交或私自?留用，個(gè)?別物品，?需用時(shí)須?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后到?庫(kù)房領(lǐng)取?，并轉(zhuǎn)入?零星物品?（無(wú)價(jià)保?管品）帳?房處理。?屬于規(guī)定?應(yīng)繳上級(jí)?者，要造?表上繳，?屬于本酒?店可以處?理的也要?造表經(jīng)店?務(wù)會(huì)議討?論作價(jià)處?理。二?、財(cái)產(chǎn)的?請(qǐng)購(gòu)、審?批、驗(yàn)收?、入庫(kù)規(guī)?定1、?請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃?的編制。?財(cái)務(wù)出具?采購(gòu)計(jì)劃?給采供部?參考，采?供部根據(jù)?各部門實(shí)?際需求及?酒店的業(yè)?務(wù)情況，?熟識(shí)定額?指標(biāo)及日?常使用情?況，編制?年、季、?月的請(qǐng)購(gòu)?計(jì)劃，報(bào)?財(cái)務(wù)部審?核并報(bào)總?經(jīng)理在店?務(wù)會(huì)議討?論通過(guò)后?列入年（?季、月）?度計(jì)劃執(zhí)?行。沒(méi)有?計(jì)劃者不?準(zhǔn)采購(gòu)，?臨時(shí)追加?計(jì)劃者要?按規(guī)定程?序報(bào)經(jīng)理?批準(zhǔn)。?2、采購(gòu)?。酒店所?有財(cái)產(chǎn)的?采購(gòu)一律?統(tǒng)一由采?購(gòu)部辦理?，各使用?部門不得?自行購(gòu)置?。任何物?品如無(wú)購(gòu)?置計(jì)劃或?未經(jīng)財(cái)務(wù)?部同意采?購(gòu)的財(cái)產(chǎn)?物資，庫(kù)?房應(yīng)拒絕?驗(yàn)收，財(cái)?務(wù)部也不?予報(bào)銷。?若使用部?門自行采?購(gòu)，但也?要有采購(gòu)?部辦理入?庫(kù)報(bào)銷等?手續(xù)。采?購(gòu)員必須?遵守國(guó)家?政策、法?律和財(cái)產(chǎn)?管理制度?，___?_、支票?要妥善保?管，不得?丟失。報(bào)?財(cái)務(wù)要及?時(shí)，一律?不能跨月?。采購(gòu)備?用金要經(jīng)?常核對(duì)，?公私要分?開(kāi)，嚴(yán)禁?套購(gòu)、轉(zhuǎn)?賣、__?__公款?和代私采?購(gòu)，要按?使用部門?的要求采?購(gòu)物品，?并注意規(guī)?格質(zhì)量，?以免造成?積壓和浪?費(fèi)。3?、驗(yàn)收手?續(xù)（1?）、收貨?部接到采?購(gòu)員購(gòu)進(jìn)?的財(cái)物，?要根據(jù)訂?單和原始?____?進(jìn)行檢斤?、點(diǎn)數(shù)，?檢查規(guī)格?、質(zhì)量，?驗(yàn)收合格?后按本企?業(yè)的財(cái)產(chǎn)?名稱及分?類填制入?庫(kù)單簽字?驗(yàn)收。?（2）、?遇有下列?情況，收?貨員可以?拒絕驗(yàn)收?，或報(bào)請(qǐng)?經(jīng)理處理?。1、?未按計(jì)劃?批準(zhǔn)購(gòu)進(jìn)?的或與合?同不符者?不驗(yàn)收；?2、購(gòu)?進(jìn)的財(cái)產(chǎn)?物品與原?始___?_（或供?貨商銷售?單）不符?者不驗(yàn)收?；3、?供貨單位?的___?_未開(kāi)臺(tái)?頭、__?__未蓋?公章者，?臺(tái)頭不符?、字跡不?清有涂改?者不予驗(yàn)?收（暫時(shí)?不按此操?作）；?4、如屬?物品先列?到而__?__（或?供貨商銷?售單）未?到的，收?貨部可點(diǎn)?清實(shí)物，?并在驗(yàn)收?入庫(kù)單上?注明未有?____?（或供貨?商銷售單?），待_?___（?或供貨商?銷售單）?到后補(bǔ)辦?有關(guān)手續(xù)?。5、?如___?_（供貨?商銷售單?）先到而?物品未到?的，不予?辦理驗(yàn)收?手續(xù)。如?系外地進(jìn)?貨，可由?采購(gòu)部報(bào)?財(cái)務(wù)部經(jīng)?理辦預(yù)付?款匯款手?續(xù)。4?、審批手?續(xù)（1?）、基建?工程、零?星基建、?改建擴(kuò)建?、建筑大?修，固定?資產(chǎn)更新?和購(gòu)置等?經(jīng)酒店店?務(wù)會(huì)討論?后由總經(jīng)?理審核批?準(zhǔn)。固定?資產(chǎn)的調(diào)?拔、變賣?、報(bào)廢處?理申報(bào)總?經(jīng)理審核?并批準(zhǔn)。?（2）?低值易耗?品（物料?用品）和?其他物品?購(gòu)置計(jì)劃?經(jīng)店務(wù)會(huì)?議討論批?準(zhǔn)列入當(dāng)?年財(cái)務(wù)收?支計(jì)劃內(nèi)?開(kāi)支，當(dāng)?年列支不?了的大宗?費(fèi)用需報(bào)?銷的數(shù)額?要報(bào)請(qǐng)總?經(jīng)理決定?。計(jì)劃內(nèi)?零星購(gòu)置?由主管部?門經(jīng)理審?批；大批?購(gòu)置財(cái)產(chǎn)?物品由總?經(jīng)理審批?；低值易?耗品成批?處理變賣?報(bào)店務(wù)會(huì)?討論、審?批；個(gè)別?物品處理?由財(cái)務(wù)經(jīng)?理審批；?低值易耗?品對(duì)外調(diào)?拔要由財(cái)?務(wù)審核交?總經(jīng)理批?準(zhǔn)。（?3）物料?用品（消?耗品）及?辦公文具?用品領(lǐng)用?需經(jīng)部門?經(jīng)理審批?。（4?）物品丟?失、霉壞?、變質(zhì)、?盤虧等必?須經(jīng)有關(guān)?部門查明?原因簽署?意見(jiàn)報(bào)財(cái)?務(wù)經(jīng)理審?批后方能?作有關(guān)帳?務(wù)處理。?三、財(cái)?物管理規(guī)?定（1?）、倉(cāng)庫(kù)?財(cái)產(chǎn)管理?規(guī)定1?、酒店購(gòu)?進(jìn)的一切?財(cái)產(chǎn)和物?資，一律?辦理入庫(kù)?手續(xù)。發(fā)?出時(shí)列支?有關(guān)部門?的費(fèi)用。?凡屬備用?、多余及?機(jī)動(dòng)部分?，應(yīng)集中?存放由倉(cāng)?庫(kù)保管。?2、財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?管理全酒?店財(cái)產(chǎn)，?各類財(cái)產(chǎn)?按規(guī)定分?類，并按?品名、規(guī)?格、數(shù)量?、單價(jià)、?在庫(kù)和在?用的地點(diǎn)?分別建賬?；控制庫(kù)?房的進(jìn)、?銷、存數(shù)?量，憑入?庫(kù)、領(lǐng)用?、調(diào)拔單?據(jù)等憑證?及時(shí)登記?財(cái)產(chǎn)賬；?要與使用?部門核對(duì)?賬，如發(fā)?現(xiàn)賬實(shí)不?符情況，?必須及時(shí)?查明原因?，按照規(guī)?定審批手?續(xù)辦理調(diào)?整賬務(wù)，?以保證賬?物相符。?（2）?各部門財(cái)?產(chǎn)的管理?1、各?使用部門?的在用財(cái)?產(chǎn)部門經(jīng)?理負(fù)責(zé)，?指定一人?為部門財(cái)?產(chǎn)保管員?具體負(fù)責(zé)?和登記賬?工作，生?活區(qū)的財(cái)?產(chǎn)由人事?部指定專?人管理。?2、部?門財(cái)產(chǎn)保?管建賬，?應(yīng)按財(cái)務(wù)?部保管總?帳分類、?編號(hào)。根?據(jù)領(lǐng)用調(diào)?拔等單據(jù)?及時(shí)登記?。部門經(jīng)?理要定期?____?人員對(duì)部?門財(cái)產(chǎn)進(jìn)?行核對(duì)，?發(fā)現(xiàn)帳物?不符要查?明原因，?按照審批?規(guī)定辦理?手續(xù)，調(diào)?整帳務(wù)，?以確保帳?物相符。?3、部?門財(cái)產(chǎn)保?管員不宜?經(jīng)常調(diào)支?，如需調(diào)?動(dòng)，要事?先通知財(cái)?務(wù)部，并?由財(cái)務(wù)監(jiān)?督在部門?內(nèi)辦清移?交手續(xù)，?方可離開(kāi)?。（3?）、財(cái)產(chǎn)?領(lǐng)發(fā)、交?回手續(xù)?1、使用?部門領(lǐng)用?在庫(kù)財(cái)產(chǎn)?時(shí)，要按?規(guī)定審批?范圍內(nèi)辦?理批準(zhǔn)手?續(xù)后，持?領(lǐng)物單、?報(bào)損單或?賠償單（?領(lǐng)取補(bǔ)充?報(bào)損或賠?償?shù)呢?cái)產(chǎn)?時(shí)，需交?舊領(lǐng)新，?賠償單要?由財(cái)務(wù)收?款簽章）?，領(lǐng)物單?一式三聯(lián)?，一聯(lián)領(lǐng)?用部門記?帳，一聯(lián)?作庫(kù)房記?帳憑證，?一聯(lián)作會(huì)?計(jì)記帳憑?證，三方?及時(shí)登記?入帳，以?保證帳帳?相符。?2、多余?財(cái)產(chǎn)的交?回，在查?明原因后?按照審批?范圍規(guī)定?辦理批準(zhǔn)?手續(xù)，以?紅筆填寫?領(lǐng)物單（?代替交庫(kù)?單）一式?三聯(lián)連同?實(shí)物交庫(kù)?房保管員?簽收。?（4）、?調(diào)拔、報(bào)?損手續(xù)?1、部門?之間的財(cái)?物調(diào)拔需?經(jīng)雙方部?門負(fù)責(zé)人?同意并一?律通過(guò)財(cái)?務(wù)部辦理?手續(xù)，調(diào)?入、調(diào)出?部門連同?財(cái)產(chǎn)調(diào)拔?單到保管?人員手上?并對(duì)應(yīng)調(diào)?整帳務(wù)、?同時(shí)調(diào)整?庫(kù)管總帳?的該項(xiàng)資?產(chǎn)的存放?地點(diǎn)，以?防帳帳不?符。2?、因意外?使用失效?，自然損?耗的財(cái)產(chǎn)?，確認(rèn)無(wú)?法修復(fù)者?，可辦理?報(bào)損手續(xù)?。但原物?需交庫(kù)管?。固定資?產(chǎn)報(bào)損應(yīng)?報(bào)董事會(huì)?批準(zhǔn)后，?按規(guī)定的?財(cái)務(wù)手續(xù)?作帳務(wù)處?理；低值?易耗品報(bào)?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后準(zhǔn)予?核銷。報(bào)?銷的財(cái)產(chǎn)?實(shí)物一律?上交廢品?庫(kù)登記入?帳，未交?廢品實(shí)物?者不準(zhǔn)予?領(lǐng)新物品?。處理廢?品時(shí)，應(yīng)?由廢品庫(kù)?列出清單?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后處?理銷帳。?四、廢?舊物資的?管理1?、各部門?的一切廢?舊物資及?包裝物（?有押金的?除外）應(yīng)?及時(shí)送交?庫(kù)管統(tǒng)一?保管和處?理，其他?部門不得?自行處理?。2、?廢舊物資?要建賬登?記管理，?可分如下?四類進(jìn)行?建賬a、?報(bào)廢的固?定資產(chǎn)b?、報(bào)損的?棉織品類?c、在?修建過(guò)程?中拆除下?來(lái)的尚能?使用的材?料d、其?他報(bào)損財(cái)?產(chǎn)3、?各部門如?需領(lǐng)用廢?舊物資時(shí)?，應(yīng)按領(lǐng)?用庫(kù)房的?手續(xù)辦理?。庫(kù)管對(duì)?廢舊物資?或成批的?廢舊物品?，要定期?（一季度?）造表上?報(bào)，經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)后?統(tǒng)一處理?。五、?損壞、遺?失公物賠?償規(guī)定?（一）賓?客損壞、?遺失物賠?償規(guī)定?1、賓客?損壞、遺?失酒店公?共區(qū)域物?品由負(fù)責(zé)?該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)?保管員報(bào)?告部門負(fù)?責(zé)人，視?情況決定?賠償意見(jiàn)?，如需賠?償者一般?應(yīng)經(jīng)主管?部門經(jīng)理?批準(zhǔn)，如?屬大件或?價(jià)值較高?的要報(bào)總?經(jīng)理批準(zhǔn)?，并按有?關(guān)手續(xù)作?報(bào)損處理?。若相關(guān)?人員不在?職的情況?由當(dāng)班經(jīng)?理處理并?電訊通知?總經(jīng)理。?注：此規(guī)?定與客房?內(nèi)損壞賠?償不相沖?突。2?、賓客損?壞酒店財(cái)?物已確定?賠償時(shí)，?參照帳面?單價(jià)和下?列標(biāo)準(zhǔn)計(jì)?算賠償費(fèi)?：（1?）損壞公?物系完整?全新者按?全價(jià)賠償?；（2?）損壞公?物經(jīng)修理?尚能使用?，又不影?響整體美?觀者，可?賠償修理?費(fèi)；（?3）損壞?公物經(jīng)修?理后能使?用，但影?響整體美?觀和原有?價(jià)值者，?應(yīng)賠償修?理費(fèi)并加?財(cái)產(chǎn)減值?部分；?（4）損?壞物不能?修復(fù)使用?，尚有殘?值者可按?現(xiàn)價(jià)減去?殘值計(jì)算?賠償費(fèi)，?如殘值歸?賠償者所?有時(shí)則按?現(xiàn)值全價(jià)?計(jì)算賠償?費(fèi)。（?二）、職?工損壞、?遺失物賠?償規(guī)定?1、因工?作疏忽同?時(shí)又有某?些客觀原?因使公物?受到損失?，全賠或?部分賠償?。2、?非因公或?打鬧使財(cái)?產(chǎn)遭受損?失時(shí)，令?其全部賠?償，并給?予批評(píng)教?育。3?、因違反?勞動(dòng)紀(jì)律?或操作規(guī)?程損壞公?物者，全?部賠償或?部分賠償?，嚴(yán)重事?故要追究?刑事責(zé)任?。4、?凡因財(cái)產(chǎn)?遭受損失?互相