資金管理及報(bào)銷流程制度

PAGEPAGE1資金管理及報(bào)銷流程制度概述資金管理和報(bào)銷流程是公司內(nèi)部掌控的緊要方面。為了保證公司的資金安全和報(bào)銷流程的公正性及合規(guī)性，制度應(yīng)當(dāng)規(guī)范、明確及實(shí)在化。該文檔是一份引導(dǎo)公司內(nèi)部資金管理和報(bào)銷流程的制度文件。資金管理資金來源公司內(nèi)部的資金來源緊要包括但不限于下列幾種方式：貨款收入投資收益融資活動(dòng)其他法律允許的方式資金管理流程為了保證資金的安全性和規(guī)范管理，公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行一系列的管理措施。實(shí)在如下：設(shè)立統(tǒng)一的資金賬戶：公司應(yīng)當(dāng)在銀行開立統(tǒng)一的資金賬戶，并統(tǒng)一使用該賬戶管理資金。明確資金使用權(quán)限：公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)不同崗位的職責(zé)和工作需要，設(shè)立對(duì)應(yīng)的資金使用權(quán)限，規(guī)定誰有權(quán)決議資金的使用及金額。開展資金預(yù)算和決策：公司應(yīng)當(dāng)訂立年度預(yù)算計(jì)劃，合理調(diào)配資金，并且每筆資金支出應(yīng)當(dāng)經(jīng)過預(yù)算人的核準(zhǔn)和簽字，以保證資金的合理使用和掌控。定期進(jìn)行資金監(jiān)測(cè)：公司應(yīng)當(dāng)設(shè)定定期監(jiān)測(cè)資金使用情況的流程和規(guī)定，并且規(guī)定具有監(jiān)測(cè)資金權(quán)力的人員和崗位，以便適時(shí)調(diào)控資金使用。賬務(wù)管理：公司應(yīng)當(dāng)建立好賬務(wù)管理制度，適時(shí)了解和把握公司資金的流向，以便調(diào)整管理方面的問題。報(bào)銷制度報(bào)銷范圍公司內(nèi)部報(bào)銷費(fèi)用包括但不限于以下幾種情況：差旅費(fèi)用：代表公司外出活動(dòng)的差旅和差旅補(bǔ)貼費(fèi)用。業(yè)務(wù)接待費(fèi)用：代表公司內(nèi)部和外部合作的各種接待費(fèi)用。辦公用品及設(shè)備費(fèi)用：代表公司辦公所需要用到的各種設(shè)備、材料、耗品等費(fèi)用。通訊費(fèi)用：代表公司內(nèi)外通訊、網(wǎng)絡(luò)、電話、快遞等費(fèi)用。其他費(fèi)用：代表公司其他的花費(fèi)。報(bào)銷流程為了保證報(bào)銷流程的公正性和規(guī)范性，公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行以下報(bào)銷制度：報(bào)銷需提交申請(qǐng)：報(bào)銷人應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部系統(tǒng)提交申請(qǐng)，填寫報(bào)銷明細(xì)表，注明費(fèi)用產(chǎn)生的實(shí)在原因和情況。財(cái)務(wù)預(yù)審：報(bào)銷單據(jù)和申請(qǐng)表經(jīng)過預(yù)審后，需要逐級(jí)審核，審核人依照預(yù)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算進(jìn)行審核，確保申請(qǐng)的費(fèi)用合規(guī)并且符合預(yù)算規(guī)定?？偨?jīng)理審批：經(jīng)過預(yù)審核符后，申請(qǐng)單需要提交總經(jīng)理審批，總經(jīng)理對(duì)全部申請(qǐng)單進(jìn)行最后的審批，審核個(gè)人是否支出補(bǔ)貼或是否有其他違規(guī)行為。財(cái)務(wù)結(jié)算：報(bào)銷單據(jù)和申請(qǐng)表通過審核后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)適時(shí)進(jìn)行報(bào)銷結(jié)算，一旦結(jié)算完成后，應(yīng)當(dāng)通知報(bào)銷人適時(shí)查收?qǐng)?bào)銷款項(xiàng)。總結(jié)公司資金管理和報(bào)銷流程制度很緊要，這是公司內(nèi)部管理的緊要方面，制度的實(shí)施將極大地提高公司的運(yùn)行效率和精準(zhǔn)