第九章老年社會(huì)保障

老年社會(huì)保障第一節(jié)概述第二節(jié)現(xiàn)代老年社會(huì)保障的基本類型第三節(jié)現(xiàn)代老年社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則與實(shí)施方式第四節(jié)老年健康保障的基本方式第五節(jié)發(fā)達(dá)國家老年保障制度的主要內(nèi)容與比較學(xué)習(xí)要點(diǎn)老年社會(huì)保障的概念和意義老年社會(huì)保障的基本類型、原則和實(shí)施方式參考書：

1、鐘仁耀，養(yǎng)老保險(xiǎn)改革國際比較研究，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2004年版；

2、于洪，國外養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2005年版；

3、穆懷中，社會(huì)保障國際比較，中國勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2002年版。第一節(jié)概述老年社會(huì)保障定義:對(duì)退出勞動(dòng)領(lǐng)域或無勞動(dòng)能力的老年人實(shí)行的社會(huì)保護(hù)和社會(huì)救助措施，包括經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療以及服務(wù)照料等方面的社會(huì)保護(hù)和社會(huì)救助。內(nèi)容：收入保障、醫(yī)療保障、最低生活保障、住房保障、生活服務(wù)和保健服務(wù)等。退休年齡：60-65歲（見表9-1）老年社會(huì)保障的重要性1、養(yǎng)老保障是社會(huì)保障的核心內(nèi)容，因?yàn)?，年老所?dǎo)致的無勞動(dòng)能力是一種確定性的和不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。因其人數(shù)和需要的資金量巨大，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響很大。2、養(yǎng)老金支出是社會(huì)保障支出的主要份額，例美國和德國占50%左右，英法占40%多。我國更高,1995年是65.3%，2001年離退休金占全部社會(huì)保障支出的79.3%。以及今后15年左右將處于“人口紅利”黃金時(shí)期。

社會(huì)形態(tài)人口年齡類型劃分標(biāo)準(zhǔn)

年輕型成年型老年型65歲老年人口比重0-14歲少年人口系數(shù)老齡化指數(shù)年齡中位數(shù)4%以下40%及以上15%以下20歲以下4%-7%30%-40%15%-30%20-30歲7%及以上30%以下30%及以上30歲及以上老齡化程度國際比較意大利→德國→日本→法國→英國→加拿大→美國→澳大利亞→新加坡→中國→南朝鮮→巴西→印度→墨西哥→菲律賓→埃及→巴基斯坦→肯尼亞古代社會(huì)的老年社會(huì)保障1、國家規(guī)定的親屬贍養(yǎng)義務(wù)。2、官吏的退休制度是老年社會(huì)保障的萌芽。3、西歐國家的社會(huì)保障傳統(tǒng)養(yǎng)老保障與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

在低收入國家，老年人的生活來源“自己工作”和“家庭”；在中等收入國家，退休金和福利占主要部分；在高收入國家，退休金和福利是最常見的生活來源。日本與美國老年人的對(duì)比：家庭生活比例養(yǎng)老費(fèi)用來源靠子女供養(yǎng)比例日本37%65%公共養(yǎng)老金30%美國2%82%公共養(yǎng)老金3%第二節(jié)現(xiàn)代老年社會(huì)保障的基本類型一、投保資助型：特點(diǎn)：企業(yè)、個(gè)人投保主要部分，國家承擔(dān)補(bǔ)貼或資助。勞動(dòng)者無論在職與否，都必須繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，履行義務(wù)才有資格享受養(yǎng)老保險(xiǎn)；企業(yè)或雇主也必須按企業(yè)工資總額的一定比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)。這些規(guī)定是強(qiáng)制性的，依法執(zhí)行的。弊端：資金管理的難度較大，管理成本較高。

二、福利國家：

內(nèi)容：在實(shí)行與職業(yè)相關(guān)聯(lián)的養(yǎng)老金的同時(shí)，還實(shí)行普遍養(yǎng)老金計(jì)劃，從而達(dá)到高水平的養(yǎng)老保障。

典型代表：英國、北歐國家，英聯(lián)邦國家運(yùn)行方式：資金主要來源于國家財(cái)政，政府將稅收收入通過轉(zhuǎn)移支付的方式向普遍養(yǎng)老金供款。普遍養(yǎng)老金計(jì)劃的資金完全來自于國民稅收。

三、雇主雇員投保：內(nèi)容：保險(xiǎn)基金來自雇主和雇員，國家不進(jìn)行直接的投入，只是給予稅收和利率的政策性資助。典型：新加坡(CPF:CentralProvidentFund)方法：第一，法律基礎(chǔ)《中央公積金法》。第二，權(quán)威性的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，公積金局，制定政策，負(fù)責(zé)日常管理；第三，雇員社會(huì)保險(xiǎn)卡；第四，一年一度調(diào)整投保費(fèi)率，隨著企業(yè)經(jīng)營狀況的改善和工資提高，調(diào)整投保比例。新加坡模式的評(píng)價(jià)：成就：1、實(shí)現(xiàn)了無需國家財(cái)政撥款的養(yǎng)老保險(xiǎn)2、積累了雄厚的基金，提供了較高水平的資金運(yùn)行機(jī)制。3、公積金覆蓋面大，1984年97.3%。4、解決了住房問題。5、基金運(yùn)營投資和投保者購買的支持促進(jìn)了國家經(jīng)濟(jì)的良性運(yùn)行。弊端：費(fèi)率高前提：經(jīng)濟(jì)發(fā)展快且發(fā)展水平較高，行業(yè)差別不大，農(nóng)業(yè)人口不多。個(gè)人投保的私人公司運(yùn)營的養(yǎng)老模式

AFP(AdministradorasdeFondosdePension)20世紀(jì)80年代初，智利推出的一種新型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。內(nèi)容：雇員投保（工資的10%），養(yǎng)老金的數(shù)量完全依靠個(gè)人的投保額和個(gè)人賬戶的增值。強(qiáng)制法定的個(gè)人賬戶儲(chǔ)存金額的所有權(quán)歸個(gè)人，退休時(shí)領(lǐng)取。三種形式：退休養(yǎng)老金，殘疾養(yǎng)老金，生存養(yǎng)老金。運(yùn)營：養(yǎng)老金由私營或民營的養(yǎng)老金公司管理運(yùn)作；公司以市場競爭的方式吸引投保人。政府對(duì)基金回報(bào)率給予政策性管制。達(dá)不到最低回報(bào)率，基金將被解散。智利模式的評(píng)價(jià)：成功之處：

1、高投資收益率：制度初始17年平均收益率為11.3%，1991年收益率甚至達(dá)到了29.7％；

2、高覆蓋率：參加計(jì)劃的人數(shù)由1981年的144萬增加到2000年12月的610萬，年均增長率為7.9％。

3、低管理成本：1983年15%下降到1993年1.8%；

4、有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展：1995年養(yǎng)老基金儲(chǔ)蓄占總儲(chǔ)蓄18.37%；基金總值37%投入股市有利于資本市場發(fā)展；購買公司債券有利于民營企業(yè)發(fā)展?，F(xiàn)存問題：

1、私營化運(yùn)營基金的投資風(fēng)險(xiǎn)較大；

2、制度轉(zhuǎn)換財(cái)政壓力大；

3、缺乏收入再分配功能；

4、基金公司互相競爭，投保人自由選擇，有可能導(dǎo)致基金公司破產(chǎn)。第三節(jié)現(xiàn)代老年社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則與實(shí)施方式一、基本原則：1、保障基本生活水平的原則2、分享社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的原則3、享受保險(xiǎn)的權(quán)利與資格條件對(duì)應(yīng)的原則享受保險(xiǎn)的權(quán)利與資格條件

對(duì)應(yīng)的原則（1）權(quán)利與勞動(dòng)義務(wù)對(duì)等的原則：中、蘇及東歐國家（2）權(quán)利與投保對(duì)等的原則：大部分發(fā)達(dá)國家，美國、德國等（3）待遇與工作貢獻(xiàn)相聯(lián)系的原則：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的國家，差別明顯；大部分國家，退休金與原來的工資標(biāo)準(zhǔn)、職位高低有關(guān)。如我國，如軍人。（4）權(quán)利與國籍或居住年限相聯(lián)系。新西蘭，澳大利亞等實(shí)行公民保險(xiǎn)的國家。（5）待遇與投保數(shù)量相對(duì)應(yīng)原則二、享受老年社會(huì)保險(xiǎn)的資格與條件大部分是復(fù)合型的，必須是同時(shí)符合兩個(gè)或兩個(gè)以上的資格條件，如：（1）年齡和投保年限條件：德、美、法（2）年齡和工齡：蘇聯(lián)、（3）年齡、工齡和投保年限：英國（4）年齡和居住條件：加拿大、丹麥等。實(shí)際上，享受資格條件是復(fù)雜的。三、給付方式養(yǎng)老金的計(jì)算方法：絕對(duì)金額制：與退休前工資無關(guān)，多用于普通國民保險(xiǎn)或家庭補(bǔ)貼。薪資比例制：參照退休前某段時(shí)期內(nèi)的平均工資或最高工資，再根據(jù)投保年限，按一定比例計(jì)算養(yǎng)老金。保險(xiǎn)精算制？給付范圍：被保險(xiǎn)者本人、無收入配偶、未成年子女以及其他由被保險(xiǎn)人扶養(yǎng)的直系親屬；項(xiàng)目：基本養(yǎng)老金、低收入補(bǔ)助、看護(hù)補(bǔ)助、超齡退休補(bǔ)貼、配偶己未成年子女補(bǔ)貼等；四、老年社會(huì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)營和精算養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營的三個(gè)原則：安全原則效率原則社會(huì)效益原則影響?zhàn)B老保險(xiǎn)基金精算的因素：人口年齡結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r2004年部分國家養(yǎng)老基金資產(chǎn)組合%現(xiàn)金公共債券公司債券貸款股份房地產(chǎn)共同基金保險(xiǎn)合同其它奧地利1.271.6n.a.0.819.41n.a.n.a.6.1比利時(shí)3.32.71.70.39.41.475.22.73.4加拿大518.75.4..23.63.536.7..7.2捷克9.651.931.105.50.30.3n.a.1.3丹麥0.324.7297.219.82.116.9n.a.0芬蘭0.950.108.530.49.6000.5德國2.62.526.628.132.23.8....4.2匈牙利1.374.92n.a.5.20.27.5n.a.8.9冰島2.43315.310.433.70.13.7n.a.1.4意大利5.934.8..n.a.8.49.210.324.57.1韓國7.424.356.49.90.200.5n.a.1.4墨西哥085.211.7n.a.n.a.n.a.n.a.n.a.3.1荷蘭2.225.513.85.344.65....3.5挪威4.727.632.52.724.84.2....3.5波蘭5.858.91.4033.4n.a.0n.a.0.5現(xiàn)金公共債券公司債券貸款股份房地產(chǎn)共同基金保險(xiǎn)合同其它葡萄牙8.224.418.4022.110.822.40-6.4西班牙4.920.336.4017.50.27.5..13.3瑞士9.929.3..519.112.317.5..6.9土耳其072.60013.200014.2英國2.514.76.80.543.44.315.466.3美國8.36.450.135.50.630.79.44巴西44.214.92.23.915.96.711.600.6保加利亞19.955.218.6n.a.3.31.7n.a.n.a.1.4哥倫比亞0.848.530.106.202.2012.2愛沙尼亞4.433.923.3035.116.200.8斯洛文尼亞13.346.332.4n.a.7.7n.a.0.3n.a.n.a.印度尼西亞70.90.111.90.74.161.306.9新加坡2.796.40000.2000.7泰國41.423.918.2n.a.13.7n.a.1.8n.a.1第四節(jié)老年健康保障的基本方式一、老年健康保障的必要性對(duì)老年人生活的影響：1、影響老年人的壽命；2、影響老年人生活質(zhì)量；3、導(dǎo)致老年人心理障礙。對(duì)周圍環(huán)境和社會(huì)的影響：1、導(dǎo)致家庭成員經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重；2、影響家庭成員正常工作；3、國家和社會(huì)負(fù)擔(dān)加重。二、發(fā)達(dá)國家老年健康保障

的基本方式：1、國家和政府建立全民性的醫(yī)療保險(xiǎn)制度2、建立和發(fā)展老年醫(yī)療保健和社會(huì)服務(wù)體系3、建立實(shí)用和可操作化的老年醫(yī)療保障服務(wù)系統(tǒng)。第五節(jié)發(fā)達(dá)國家老年保障制度的主要內(nèi)容與比較一、發(fā)達(dá)國家老年社會(huì)福利制度的主要內(nèi)容

(1)老年福利制度包括了公民可以享受到現(xiàn)代文明生活的全部待遇，從老年人物質(zhì)、健康、傷殘的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)，發(fā)展到全社會(huì)老年人享有現(xiàn)代生活方式所需要的食物營養(yǎng)、居住條件、健康水平、繼續(xù)教育等。

(2)以普遍福利為特色的保障制度從以往側(cè)重對(duì)老齡社