關(guān)于廣東省農(nóng)業(yè)保險的調(diào)研報告

關(guān)于廣東省農(nóng)業(yè)保險的調(diào)研報告調(diào)研目的：了解我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展?fàn)顩r，分析我省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展現(xiàn)狀與問題，提出相關(guān)的對策建議。調(diào)查人：一、前言廣東農(nóng)業(yè)保險自2007年試點以來，在保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、幫助農(nóng)民災(zāi)后迅速恢復(fù)生產(chǎn)生活等方面發(fā)揮了重要作用。但在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展過程中，也出現(xiàn)了各地區(qū)發(fā)展極不均衡、農(nóng)業(yè)保險覆蓋率較低、農(nóng)業(yè)保險品種單一等不合理因素。但同時在農(nóng)險的經(jīng)營中存在投保逆向選擇、道德風(fēng)險突出、巨災(zāi)風(fēng)險難以應(yīng)對、保險賠付封頂、保險金額過低、保障程度不到位等問題，亟待引起重視。根據(jù)廣東省農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期、各農(nóng)業(yè)大市，農(nóng)民收入水平及各市的財政支持力度等特征，借鑒全國各地經(jīng)營農(nóng)險的經(jīng)驗，實施適合廣東省實際情況的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營和管理模式，試點實行廣東省農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的險種和保費費率，實行保費補貼和稅收等優(yōu)惠政策。二、研究背景廣東省是農(nóng)業(yè)災(zāi)害事故頻發(fā)地區(qū)，自然災(zāi)害種類多、分布廣，臺風(fēng)、暴雨、洪澇發(fā)生頻率高、強度大，農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨較大的風(fēng)險，如農(nóng)作物往往損失嚴重，農(nóng)民血本無歸，但農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展卻相對滯后，造成的經(jīng)濟損失大，亟需建立一套有效的防災(zāi)保障機制。據(jù)不完全統(tǒng)計，20世紀90年代以來，廣東省每年因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟損失平均達500億元，占全國國內(nèi)生產(chǎn)總值的5%-8%。其中農(nóng)業(yè)經(jīng)濟損失占有200億元。然而被稱為解決“三農(nóng)”問題“穩(wěn)定器”的農(nóng)業(yè)保險在自然災(zāi)害面前表現(xiàn)出缺位與脆弱。沒有保險的賠付，造成的損失只能由農(nóng)民自己承擔(dān)，所以廣東省需要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。三、關(guān)于我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀農(nóng)業(yè)保險是專為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災(zāi)害、意外事故疫病、疾病等保險事故所造成的經(jīng)濟損失提供保障的一種保險。農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的通行做法。通過政策性農(nóng)業(yè)保險，可以在世貿(mào)組織規(guī)則允許的范圍內(nèi)，代替直接補貼對我國農(nóng)業(yè)實施合理有效的保護，減輕加入世貿(mào)組織帶來的沖擊，減少自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，穩(wěn)定農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。在中國，農(nóng)業(yè)保險又是解決“三農(nóng)”問題的重要組成部分。農(nóng)業(yè)保險按農(nóng)業(yè)種類不同分為種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險；按危險性質(zhì)分為自然災(zāi)害損失保險、病蟲害損失保險、疾病死亡保險、意外事故損失保險；按保險責(zé)任范圍不同，可分為基本責(zé)任險、綜合責(zé)任險和一切險；按賠付辦法可分為種植業(yè)損失險和收獲險。農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)村保險是兩個不同的概念，后者是以地域命名，是指在農(nóng)村范圍內(nèi)舉辦的各種保險的總稱，除含農(nóng)業(yè)保險外，還包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的其他各種財產(chǎn)、人身保險。農(nóng)業(yè)保險的保險標(biāo)的包括農(nóng)作物栽培(農(nóng)業(yè))、營造森林(林業(yè))、畜禽飼養(yǎng)(畜牧業(yè))、水產(chǎn)養(yǎng)殖、捕撈(漁業(yè))以農(nóng)村中附屬于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的副業(yè)。2007年國家財政撥出10億元專項補貼資金，通過地方財政資金的配套，對六省區(qū)五大類糧食作物保險予以補貼，積極為農(nóng)業(yè)安全生產(chǎn)提供保障。這項措施有力地改變了農(nóng)險經(jīng)營的外部環(huán)境，農(nóng)業(yè)保險由此出現(xiàn)了快速發(fā)展的良好勢頭，全國農(nóng)業(yè)保險當(dāng)年實現(xiàn)保費收入51.8億。2008年，國家穩(wěn)步擴大政策性農(nóng)業(yè)保險試點范圍，加大了對糧食、油料、生豬、奶牛生產(chǎn)的各項政策扶持，支持發(fā)展主要糧食作物政策性保險。分析農(nóng)業(yè)政策情況，可以發(fā)現(xiàn)，加強農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，持續(xù)加大支農(nóng)惠農(nóng)力度，將是今后一個時期的長期國策，而農(nóng)業(yè)保險作為其中的組成部分，正迎來了發(fā)展的大好時機。一直以來，抗災(zāi)救災(zāi)、安撫災(zāi)民、重建家園的費用主要由國家和地方民政部門負擔(dān)，也有一少部分來自群眾和企業(yè)的捐贈。這種模式不僅讓國家投出了大量的財力，而且不利于健全的農(nóng)業(yè)風(fēng)險防范體系的形成。有關(guān)專家指出，應(yīng)盡快建立農(nóng)業(yè)保險機制、成立農(nóng)業(yè)保險公司，更多地用社會的力量來化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險。四、廣東省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展歷程1、試辦階段（1985年-1989年）這一階段屬于農(nóng)業(yè)保險的“拓荒”時期，以保險公司直接展業(yè)、承保分散性業(yè)務(wù)為主，業(yè)務(wù)量小，相應(yīng)的保險機構(gòu)也不健全。開辦了5年累計保費收入僅為1768萬元，年均保費收入只有421萬元，綜合賠付率為98%，保險公司僅略有盈余。2、快速發(fā)展階段（1990年-1993年）此階段的農(nóng)業(yè)保險主要實行的是代辦模式。1990年廣東省政府委托廣東省財政廳與人保廣東分公司簽訂了《代辦農(nóng)業(yè)保險協(xié)議書》，約定廣東省農(nóng)業(yè)保險由人保廣東分公司代省財政廳經(jīng)營，經(jīng)營盈余留做賠償準備金，經(jīng)營虧損則掛賬，并從次年的盈余或代辦地方財政保險的盈余中解決，保險公司只提取業(yè)務(wù)費用。保費收入從1990年的2186萬元增加到1993年的14529萬元，4年累計保費收入為31175萬元，年均保費收入達到7794萬元。這一時期綜合賠付率達到149%，保險公司嚴重虧損。由于1993年業(yè)務(wù)大發(fā)展之時遇到大災(zāi)年，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險虧損金額過大，1994年廣東省財政廳終止了該代辦協(xié)議。這也是廣東省農(nóng)業(yè)保險開始由升轉(zhuǎn)降的時期。3、收縮調(diào)整階段（1994年-至今）1994年以后，由于財政部對中國人民保險公司實行新的財務(wù)核算制度，取消了對原按30%計提費用的規(guī)定，保險公司全面商業(yè)化的轉(zhuǎn)軌，使前一階段人保公司內(nèi)部抽肥補瘦推動農(nóng)業(yè)保險的機制被停止，也直接影響到各地農(nóng)業(yè)保險改革的試點。從1994年到2003年，廣東省農(nóng)業(yè)保險保費收入呈明顯下降趨勢，尤其是1994年和2003年下降幅度非常明顯，2003年保費收入不到1500萬元。雖2004年保費收入恢復(fù)性增長到2800萬元，但2005年又出現(xiàn)負增長，與90年代相比，保費收入處于較低水平。這一時期年均保費收入1700萬元，綜合賠付率2400萬元。之后廣東省的農(nóng)業(yè)保險一直發(fā)展不起來，投保率非常不穩(wěn)定，一年高點，另一年又低點。由自然災(zāi)害大的年份投保率就高點，沒有的年份就非常低，這樣常保不到風(fēng)險，就促使更多的人不投保，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險占廣東省整個保費收入非常低，占整個廣東省保費的5%都不到。五、近幾年廣東省農(nóng)業(yè)保險狀況分析1、廣東省與全國保險收入對比情況地區(qū)總保費收入（億元）農(nóng)保收入（億元）農(nóng)保收入占總保收入比重全國4617.821743.77%廣東370.971.90.51%從農(nóng)險保費占比來看，農(nóng)業(yè)保險是廣東省保險市場的一塊短板，離全國平均水平還有7倍的距離，廣東農(nóng)險保費收入僅為全國的1.09%，其總保費占全國收入8.03%也接近8倍的差距，說明廣東省的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展距全國的平均水平仍有較大的落差。2、廣東省各地農(nóng)業(yè)保險收入和賠付情況從2013年的農(nóng)險保費收入來看，各地級市的差距非常大，有的地市農(nóng)險保費收入甚至為0，沒能真正氣到分散風(fēng)險、保障當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的作用。這種發(fā)展的不均衡也說明各地關(guān)于農(nóng)業(yè)保險宣傳不足，導(dǎo)致農(nóng)民的投保意識薄弱。3、廣東省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀2013年廣東省農(nóng)業(yè)保險保費（元）水稻花卉肉豬能繁母豬魚塘家禽農(nóng)民支付保費6.0810.56.411616政府支付保費7.2819.525.6442464保費合計11.230325530802013年廣東省農(nóng)業(yè)保險收入和理賠支出（萬元）水稻花卉能繁母豬肉豬魚塘家禽保費收入1562.43165.7756.17564.3350142.7理賠支出1652.2543.2650.370450.5357.83賠付率105.7327.8860127.7250.7從以上信息可以看出，廣東省農(nóng)業(yè)保險的投保具有“低保障、廣覆蓋”的特點。目前以開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險。而且從數(shù)據(jù)可以看出廣東省農(nóng)業(yè)保險的賠付率非常高，各險種發(fā)展非常不平衡。出現(xiàn)自然災(zāi)害的時候，受損的不僅是糧食作物，所以保險發(fā)展不平衡極大限制了農(nóng)業(yè)保險保障農(nóng)民生活、減輕政府救災(zāi)壓力的作用。4、近年人民保險有限公司農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營情況2009—2013年廣東省人保農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營情況年份保費收入（百萬元）賠付支出（百萬元）人保全省占比（%）人保全省占比（%）200953.2053.20100.0014.7614.761002010164.42165.3099.47106.96107.4099.602011103.65108.4695.57110.09111.0899.102012102.33107.9094.84102.07105.4796.802013167.66190.0088.2084.5489.2595.07由于政策性農(nóng)業(yè)保險需要財政補貼的特殊性，廣東省農(nóng)業(yè)保險試點期間幾乎是由人保獨家經(jīng)營，近5年來均占據(jù)整個廣東省農(nóng)業(yè)保險總保費的1.09009億元中，人保公司的保費收入占總保費收入的88.2%。預(yù)計2014年農(nóng)業(yè)保險保費收入近4億元，預(yù)計人保公司所占的比重仍在90%以上。單一的承保主體，導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量提升緩慢，缺乏競爭也嚴重抑制了農(nóng)業(yè)保險的推進進度，不利于農(nóng)業(yè)保險的穩(wěn)健快速發(fā)展。根據(jù)上述各地區(qū)農(nóng)險發(fā)展不均衡、覆蓋率低、品種單一等問題，與承保主題的單一有著很大的內(nèi)在聯(lián)系。5、2013年全國各地保險收入情況總體來看，保費收入金額基本可以反映出一個地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展成熟程度。在全國31個省市中，廣東省2013年保費收入位居第21名，排名相對靠后，與其經(jīng)濟大省身份不匹配。六、關(guān)于廣東省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的建議1、擴大農(nóng)業(yè)保險基本保險科目和覆蓋面廣東作為一個地處亞熱帶季風(fēng)氣候、災(zāi)害頻繁的農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)保險在基本保險科目上非常少，承保覆蓋面也非常低，與全省的經(jīng)濟發(fā)展不匹配。廣東省作為連續(xù)多年全國保費第一的保險大省，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展速度卻相當(dāng)緩慢，未發(fā)揮其保障農(nóng)業(yè)發(fā)展應(yīng)有的作用。借助國家扶持的政策，進一步推動廣東省農(nóng)業(yè)保險勢在必行：（1）擴大中央財政給予補貼的基本保險科目這些基本保險科目可以是甘蔗、玉米、馬鈴薯、花生、大豆等種植險，奶牛、能繁母豬、生豬等養(yǎng)殖險。以及三鳥、農(nóng)村責(zé)任險等關(guān)乎國計民生的涉農(nóng)保險。（2）不斷擴大已有險種及新開險種的覆蓋面積大力推進政策性涉農(nóng)保險基本項目和探索發(fā)展政策性涉農(nóng)保險補充項目的要求，從廣度和深度上全面推進廣東省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展進程。（3）提高保障范圍尤其在險種的保險責(zé)任上要擴大，將農(nóng)民無法抵御的旱災(zāi)、突發(fā)性病蟲害等納入保險責(zé)任：并結(jié)合實際物化成本來科學(xué)確定保額，保險金額應(yīng)在物化成本的80%-100%為佳，最大程度地用好國家扶持政策，保障農(nóng)民利益。2、引進專業(yè)農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)，適度競爭提高服務(wù)質(zhì)量競爭是確保優(yōu)質(zhì)服務(wù)的長效機制，只有通過競爭才能不斷提升服務(wù)質(zhì)量，才能加快農(nóng)業(yè)保險的推進速度和覆蓋面的擴大；也只有通過競爭才能解決盈利水平下滑，保險產(chǎn)品、服務(wù)、技術(shù)等方面的創(chuàng)新能力不足的問題．從而進入一個良性循環(huán)。從全國各省的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營狀況來看，一個省份2-3家政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)既起到了適度競爭、提高服務(wù)水平的作用，又減小了政府監(jiān)管部門工作量，同時也避免了經(jīng)辦機構(gòu)重復(fù)建設(shè)，成本增加的問題。在經(jīng)辦機構(gòu)的選擇上，可以參照全國其他省份的先進經(jīng)驗，優(yōu)先選擇專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)。專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司有多年從事農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗，儲備了大量技術(shù)性農(nóng)業(yè)保險專家，在承保、查勘、定損、理賠等環(huán)節(jié)能做到及時準確，不但能為農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的提高提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，同時也解決了以往逆向選擇現(xiàn)象頻現(xiàn)、道德風(fēng)險比較突出的問題。給新介入的保險機構(gòu)一定的業(yè)務(wù)發(fā)展空間，以增加政策性農(nóng)業(yè)保險覆蓋面和提高農(nóng)業(yè)保險服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，形成一個在政府監(jiān)管下的良性競爭相互促進的局面。3、建立巨災(zāi)準備金機制從各地農(nóng)業(yè)保險的開展?fàn)顩r總結(jié)，農(nóng)業(yè)風(fēng)險相關(guān)性的特點使得農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營面臨巨災(zāi)風(fēng)險的困擾。根據(jù)保監(jiān)會公布的有關(guān)資料，我國自1982年經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)以來，一直存在高風(fēng)險、高賠付的特點，從1985-2004年的20年里，除了兩年微利以外，其余年份都處于虧損狀態(tài)，綜合賠付率高達120%。農(nóng)業(yè)保險在發(fā)展中必須建立巨災(zāi)風(fēng)險分散機制與制度。我們認為，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的分散可以通過以下幾個途徑解決：（1）建立由財政支持的巨災(zāi)風(fēng)險基金制度參照江蘇省的模式，由省、市、縣三級財政補助和保險公司巨災(zāi)準備金提取方式建立廣東省巨災(zāi)風(fēng)險基金制度．化解因重大自然災(zāi)害引起的超賠風(fēng)險。經(jīng)辦公司設(shè)專門巨災(zāi)準備金賬戶，按照每年保費總額的25%提取巨災(zāi)準備金，專戶專用；經(jīng)辦公司巨災(zāi)準備金逐年累積提取，當(dāng)累積到上年保費100%時不再提?。辉诙愂諟p免政策上希望能給予全部的優(yōu)惠政策。省財政按照當(dāng)年全省農(nóng)業(yè)保險保費的10%給予配套資金，市、縣兩級財政也按照當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)保險保費總額的10%配套資金；當(dāng)歷年準備金超過全省上年農(nóng)業(yè)保險總保費時財政支持部分不再安排。（2）巨災(zāi)準備金的使用和管理巨災(zāi)準備金的使用：當(dāng)發(fā)生巨大自然災(zāi)害單個承保機構(gòu)單險種賠付率達到100%以上時，該承保機構(gòu)可以使用本公司?？顚舻木逓?zāi)準備金支付超賠部分賠款；當(dāng)單個承保機構(gòu)單險種賠付率達到150%以上時，先使用該承保機構(gòu)省內(nèi)全部的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)準備金。不足以支付的再使用該承保機構(gòu)經(jīng)辦該險種所在地市、縣政府財政巨災(zāi)準備金：當(dāng)上述準備金仍不足以支付賠款時，使用省級財政準備金。當(dāng)單個承保公司單險種賠付率達到200%以上時，200%以上部分由承保機構(gòu)和各級政府按l：1的比例承擔(dān)。各級政府財政補貼準備金管理：縣級政府巨災(zāi)準備金由縣財政部門負責(zé)管理，地級市政府巨災(zāi)準備金由市財政部門負責(zé)管理，實行專戶存儲、專項核算、滾動積累、定向使用，省級政府巨災(zāi)準備金由省財政廳負責(zé)管理。市縣巨災(zāi)準備金在必要時由省財政統(tǒng)一調(diào)配使用。（3）稅收方面給予農(nóng)業(yè)保險公司政策優(yōu)惠財政部于2009年8月下發(fā)了《關(guān)于保險公司提取農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準備金企業(yè)所得稅稅前扣除問題的通知》的規(guī)定，里面的政策規(guī)定了保險公司經(jīng)營具有中央財政和地方財政保費補貼的種植業(yè)險種，按不超過補貼險種當(dāng)年保費收入25%的比例計提的巨災(zāi)風(fēng)險準備金，在企業(yè)所得稅前據(jù)實扣除，或者可以將這種差額提取方式放開為累積提取。然而，國家在這方面所做的工作仍是比較欠缺的。4、加強協(xié)保員體系建設(shè)農(nóng)業(yè)受災(zāi)具有突發(fā)性、不確定性和即時性等特性。在災(zāi)害頻繁的廣東省，建立健全協(xié)保員基層服務(wù)體系，顯得尤為必要和重要。對全省各地市和經(jīng)辦機構(gòu)貫徹實施省政府對于建立健全政策性涉農(nóng)保險協(xié)保體系的要求提出以下建議：各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))指定機構(gòu)負責(zé)政策性涉農(nóng)保險的推廣、實施工作，聘請具備一定保險知識、熟悉“三農(nóng)”工作、由各承保機構(gòu)共享的專職或兼職人員作為協(xié)保員，按照承保機構(gòu)的委托辦理推廣、銷售、理賠等具體業(yè)務(wù)。承保機構(gòu)應(yīng)對協(xié)保員開展工作予以指導(dǎo)、培訓(xùn)和監(jiān)督，并按實收保費的一定比例直接向協(xié)保員支付業(yè)務(wù)費用。省財政安排一定專項經(jīng)費對政策性涉農(nóng)保險協(xié)保體系的建立予以支持。市、縣對鎮(zhèn)(鄉(xiāng))指定政策性涉農(nóng)保險工作機構(gòu)的日常運行予以支持。實事求是，不斷推進并完善全省協(xié)保體系。5、積極開發(fā)和推廣創(chuàng)新型保險產(chǎn)品廣東省適宜的氣候條件適合多種作物的生長，特別是水果、蔬菜等經(jīng)濟作物和