2023年工程審計工作總結(jié)參考模板（5篇）

第21頁共21頁2023?年工程審?計工作總?結(jié)參考模?板前段?時間對一?個工程項?目進(jìn)行審?計，在審?計中發(fā)現(xiàn)?的問題比?較多，主?要有工程?完工時間?不及時、?設(shè)備采購?不按規(guī)定?時間到貨?、設(shè)備質(zhì)?量與合同?約定不符?、預(yù)算的?更改沒經(jīng)?過審批、?施工材料?與合同不?符、工程?變更依據(jù)?不足、工?程簽證手?續(xù)及依據(jù)?不全等。?其中最嚴(yán)?重的是有?大量的工?程簽證單?，一個幾?個億的項?目，工程?簽證就達(dá)?____?%(__?__億)?還多，有?些單項項?目簽證比?原預(yù)算多?____?%。工地?解釋原因?是施工地?地質(zhì)復(fù)雜?，所以增?加大量工?程施工。?由于工廠?已進(jìn)行生?產(chǎn)階段，?所以高層?只能根據(jù)?發(fā)現(xiàn)的問?題，作出?暫停付款?的措施。?我們在?審查時發(fā)?現(xiàn)，由于?沒有對項?目實行事?中監(jiān)督，?即是對施?工現(xiàn)場監(jiān)?管不到位?，與致造?成大量的?工程簽證?單無法核?實，在工?程簽證中?主要問題?的是隱蔽?工程。所?謂工程簽?證，就是?在建設(shè)工?程項目實?施過程中?，業(yè)主與?承包商就?需要調(diào)整?或補(bǔ)充的?事項，在?協(xié)商一致?的情況下?，經(jīng)雙方?簽字蓋章?而訂立的?一種補(bǔ)充?證明材料?。許多工?程項目通?過虛假簽?證增加工?程造價取?得利益，?使竣工結(jié)?算失去了?真實性。?總之，?在進(jìn)行工?程項目審?計時應(yīng)重?注意發(fā)下?問題：?1、注意?招投標(biāo)是?否合規(guī)。?建設(shè)項目?招投標(biāo)情?況審計是?審計的源?頭，只要?從源頭開?始規(guī)范，?才能有利?于公司施?工管理。?工程項目?招投標(biāo)審?計的內(nèi)容?主要有：?①審查?工程項目?招投標(biāo)程?序是否按?公司規(guī)定?、是否合?規(guī)、合法?，其過程?是否按照?“公開、?公平、公?正”的原?則進(jìn)行。?②審查?有無應(yīng)實?行招投標(biāo)?的項目而?未招投標(biāo)?，有無為?了逃避招?投標(biāo)或鉆?招投標(biāo)方?式的空子?，采取直?接確定或?形式招標(biāo)?確定施工?、安裝單?位。③?審查附屬?工程、零?星工程是?否經(jīng)過招?投標(biāo)。?④審查中?標(biāo)單位是?否具備相?應(yīng)的資質(zhì)?，有無施?工企業(yè)因?自身資質(zhì)?較低或無?資質(zhì)，采?取掛靠或?使用其他?單位資質(zhì)?投標(biāo)的情?況。2?、注意工?程預(yù)算是?否超標(biāo)。?檢查工程?結(jié)算總額?是否超過?預(yù)算總額?，預(yù)算變?更及調(diào)整?是否經(jīng)有?權(quán)限有領(lǐng)?導(dǎo)審批；?單項工程?預(yù)算編制?是否真實?、準(zhǔn)確，?包括工程?量計算是?否符合規(guī)?定的計算?規(guī)則，是?否準(zhǔn)確；?分項工程?預(yù)算定額?選套是否?合規(guī)，選?用是否恰?當(dāng)。3?、注意簽?證手續(xù)是?否齊全。?檢查簽證?單是否有?業(yè)主駐工?地代表、?承包商、?監(jiān)理工程?師的簽字?蓋章。簽?證在簽字?過程中模?仿筆跡、?變相復(fù)印?、其他人?代筆等多?種形式。?檢查簽證?有無雙方?單位蓋章?，印章是?否偽造，?復(fù)印件與?原件是否?一致等是?審核的重?要內(nèi)容。?4、注?意工程量?的是否相?符。要審?核工程量?時，特別?注意是對?于工程量?的簽證，?審核時必?須到現(xiàn)場?逐項丈量?、計算，?逐筆核實?。特別是?對裝飾工?程和附屬?工程的隱?蔽部分應(yīng)?作為審核?的重點。?因為這兩?部分往往?沒有圖紙?或者圖紙?不很規(guī)范?，而現(xiàn)場?勘察又比?較困難。?對破壞性?的審核也?不能大多?。5、?注意設(shè)備?價格、質(zhì)?材的檢查?。在對設(shè)?備或材料?進(jìn)行審計?時應(yīng)注意?合同價格?的合理性?，材料與?質(zhì)量是否?與合同約?定相一致?，并將審?查合同設(shè)?備清單及?財務(wù)結(jié)算?發(fā)票相結(jié)?合，對工?程所需的?設(shè)備，要?看采購合?同清單，?如果屬于?業(yè)主直接?采購的設(shè)?備，要注?意設(shè)備采?購的運雜?費、保管?費的支付?情況，應(yīng)?審查合同?內(nèi)容是否?包括安裝?費、調(diào)試?費及附件?、配件等?。6、?注意定額?套用的標(biāo)?準(zhǔn)。檢查?是否與公?司制定的?標(biāo)準(zhǔn)相適?應(yīng)的結(jié)算?價格，定?額單價確?定了定額?子項工程?的單位價?值。套用?定額分為?直接套用?與換算套?用。對直?接套用的?審計，通?過對實際?套用定額?價格與定?額規(guī)定的?價格是否?相符加以?對比進(jìn)行?審查，著?重應(yīng)對主?要材料、?主要機(jī)械?、人工等?價格進(jìn)行?審計，審?查套用定?額有無就?高不就低?或多套定?額的問題?。對換算?套用除完?成對直接?套用的審?查工作外?，還要審?查對應(yīng)該?換算的材?料是否按?規(guī)定進(jìn)行?換算及換?算方法是?否合理、?正確。?7、注意?結(jié)算取費?的標(biāo)準(zhǔn)。?取費是要?工程預(yù)結(jié)?算時按照?企業(yè)資質(zhì)?及取費類?別確定的?計費標(biāo)準(zhǔn)?。進(jìn)行審?計時應(yīng)首?先熟悉施?工合同、?協(xié)議，了?解施工企?業(yè)的資質(zhì)?等級、工?程類別、?承包方式?、結(jié)算方?式、工期?狀況、優(yōu)?惠讓利等?，施工合?同條款是?否合法；?了解建筑?物結(jié)構(gòu)、?施工方法?、施工條?件，機(jī)械?選用的型?號、臺數(shù)?等；最后?應(yīng)仔細(xì)研?究費用定?額及相關(guān)?取費文件?。明確各?項費用的?計取條件?、適用范?圍、計算?基數(shù)，并?結(jié)合實際?情況加以?審查，對?適用不同?費用政策?的同一工?程，應(yīng)按?工程量劃?分分別計?算相應(yīng)費?用，審查?有無擴(kuò)大?取費基數(shù)?的問題。?如在審計?時常有發(fā)?現(xiàn)亂用費?用標(biāo)準(zhǔn)的?情況。?2023?年工程審?計工作總?結(jié)參考模?板（二）?審計工?作牢固樹?立、踐行?____?，堅持審?計監(jiān)督與?服務(wù)并重?，為規(guī)范?經(jīng)濟(jì)活動?，加強(qiáng)內(nèi)?部控制，?提高資金?使用效益?，提高管?理水平，?推進(jìn)黨風(fēng)?廉政建設(shè)?，切實維?護(hù)學(xué)校利?益做出了?積極貢獻(xiàn)?。按照?服務(wù)大局?，重點突?出的審計?方針，全?年審計處?對內(nèi)部管?理和內(nèi)部?控制的科?學(xué)性、有?效性開展?____?項專項審?計工作;?提出有針?對性的、?建設(shè)性的?書面審計?建議33?條;開展?工程審計?____?項，送審?金額__?__萬，?完成造價?審計項目?____?個，審計?金額__?__萬元?，直接為?學(xué)校節(jié)約?教育資金?____?萬元;完?成了__?__個小?額零星維?修項目審?簽;參與?全校各類?工程、物?資采購招?標(biāo)、考察?、評標(biāo)和?驗收工作?____?余項次;?對科研經(jīng)?費決算進(jìn)?行審簽;?積極開展?廉政風(fēng)險?防控管理?工作，編?制部門職?權(quán)目錄，?排查各類?風(fēng)險點_?___個?，并制定?了相應(yīng)的?防控措施?。一、?著眼于對?內(nèi)部管理?和內(nèi)部控?制的健全?有效進(jìn)行?審計，夯?實管理基?礎(chǔ)__?__年我?處以內(nèi)部?管理與控?制的規(guī)范?性、有效?性及適當(dāng)?性為重點?，扎實推?進(jìn)管理審?計。在審?計實踐中?，我們注?重對管理?鏈條中關(guān)?鍵部位、?薄弱環(huán)節(jié)?的管理進(jìn)?行審計調(diào)?查，尋找?問題產(chǎn)生?的根源，?抓住問題?的本質(zhì)，?揭示和反?映苗頭性?和典型性?問題，提?出大量有?針對性和?可操作性?的口頭和?書面審計?建議，形?成專項審?計調(diào)查報?告，反映?管理實際?，服務(wù)領(lǐng)?導(dǎo)決策，?取得了良?好的審計?效果。?今年我處?結(jié)合工程?審計過程?中注意到?工程水電?管理存在?的問題，?如學(xué)校已?墊付__?__余萬?元的工程?水電費未?能及時足?額的回收?、水電耗?用量異常?等。我處?調(diào)閱了相?關(guān)資料，?對存在的?問題進(jìn)行?匯總、分?析、整理?，到相關(guān)?職能部門?了解水電?管理、水?電費回收?的管理與?控制情況?，指出存?在問題，?提出審計?建議，及?時提交專?項審計報?告。此項?工作學(xué)校?領(lǐng)導(dǎo)高度?重視，下?發(fā)審計意?見書，要?求相關(guān)職?能部門切?實解決存?在問題，?加強(qiáng)內(nèi)部?管理與控?制。二?、以內(nèi)審?的專業(yè)視?角積極開?展廉政風(fēng)?險防控?對學(xué)校內(nèi)?部控制管?理進(jìn)行監(jiān)?督與評價?是內(nèi)部審?計的職責(zé)?所在，在?學(xué)校全面?展開廉政?風(fēng)險防控?管理工作?之前，審?計處已著?手收集信?息、資料?，提前謀?劃，將廉?政風(fēng)險防?控與現(xiàn)代?大學(xué)建設(shè)?緊密結(jié)合?，與規(guī)范?內(nèi)部控制?有機(jī)結(jié)合?，與審計?業(yè)務(wù)工作?深度融合?，把廉政?風(fēng)險防控?落到實處?。我處根?據(jù)相關(guān)文?件我處確?定___?_項審計?職權(quán)，排?查出各類?風(fēng)險點_?___個?。按照相?互制約、?程序嚴(yán)密?、簡明清?晰的要求?繪制業(yè)務(wù)?流程圖_?___份?。結(jié)合?內(nèi)部控制?管理要求?及內(nèi)部審?計指南精?神，我處?對學(xué)校各?個層面的?職權(quán)清理?、風(fēng)險點?排查情況?、業(yè)務(wù)流?程設(shè)置提?出有針對?性的修改?建議39?條。三?、以規(guī)范?為抓手，?對采購、?驗收行為?進(jìn)行審計?監(jiān)督1?、加強(qiáng)招?標(biāo)、采購?工作審計?監(jiān)督，充?分發(fā)揮內(nèi)?審的增值?作用。?切實履行?審計監(jiān)督?職能，全?程參與學(xué)?校各類招?標(biāo)采購工?作，從源?頭上保障?工程項目?和物資采?購的質(zhì)量?、效益和?效果。一?方面重點?對招標(biāo)文?件、招標(biāo)?程序、評?標(biāo)辦法、?評標(biāo)組織?等進(jìn)行監(jiān)?督;另一?方面發(fā)揮?專業(yè)判斷?力和經(jīng)驗?，在參與?中建言獻(xiàn)?策，促進(jìn)?提高招標(biāo)?成效。?2、加強(qiáng)?工程及物?資采購的?驗收監(jiān)督?，健全制?度，規(guī)范?驗收。?加強(qiáng)對工?程關(guān)鍵工?序和竣工?驗收的審?計監(jiān)督，?加強(qiáng)對物?資采購入?庫、交付?使用驗收?的審計監(jiān)?督，重點?關(guān)注驗收?的制度設(shè)?計，驗收?的組織、?程序、措?施、方法?，規(guī)范驗?收報告，?維護(hù)招標(biāo)?嚴(yán)肅性，?實現(xiàn)招標(biāo)?目標(biāo)效果?。我處?將___?_年確立?為“驗收?規(guī)范審計?監(jiān)督年”?。審計根?據(jù)以往驗?收監(jiān)督中?注意到的?事項和掌?握的情況?，確定審?計觀測點?進(jìn)行審計?抽查，著?重對容易?出現(xiàn)舞弊?和錯誤的?環(huán)節(jié)進(jìn)行?監(jiān)督檢查?，及時獲?取審計證?據(jù)，指出?存在問題?和不足，?督促整改?和規(guī)范。?對部分項?目，審計?處組織專?業(yè)人員采?取技術(shù)手?段進(jìn)行復(fù)?驗。對于?發(fā)現(xiàn)的問?題，我們?及時取證?，編制審?計底稿，?撰寫審計?報告，客?觀反應(yīng)實?際情況，?提出審計?建議。?如對某項?____?余種__?__多件?設(shè)備采購?驗收進(jìn)行?復(fù)查，審?計抽查_?___種?設(shè)備，抽?查發(fā)現(xiàn)有?____?種設(shè)備存?在品牌、?規(guī)格不符?合合同要?求。針對?存在的問?題，審計?報告予以?揭示并提?出審計整?改建議。?校領(lǐng)導(dǎo)要?求有關(guān)部?門認(rèn)真對?待審計建?議，重新?組織驗收?，并總結(jié)?經(jīng)驗與教?訓(xùn)，督促?建章立制?，明確驗?收職責(zé)，?規(guī)范驗收?行為。職?能部門重?新組織了?驗收，就?到貨設(shè)備?存在品牌?、規(guī)格不?符合合同?要求的情?況，經(jīng)過?核實、調(diào)?查、協(xié)商?程序等，?核減貨款?____?萬余元。?我處要?求參加招?標(biāo)的審計?人員都及?時做好招?標(biāo)審計監(jiān)?督小結(jié)，?定期歸納?匯總。對?于發(fā)現(xiàn)苗?頭性、傾?向性問題?爭取及時?與職能部?門溝通，?提醒，促?進(jìn)相關(guān)工?作的合規(guī)?有效。?四、嚴(yán)字?當(dāng)頭，扎?實工作，?切實做好?工程審計?，維護(hù)好?學(xué)校利益?工程審?計是領(lǐng)導(dǎo)?關(guān)注的重?點、教職?工關(guān)心的?熱點和管?理的難點?，也是重?大資金管?理的要點?，因此開?展工程審?計就是要?嚴(yán)字當(dāng)頭?，嚴(yán)格程?序，嚴(yán)格?管理，使?得審計的?成果能夠?經(jīng)得起檢?驗。1?、采取有?效手段，?把審計監(jiān)?督職能嵌?入到工程?項目管理?的全過程?，力求造?價合理，?提升管理?水平。?我處對工?程建設(shè)項?目不單審?造價，更?關(guān)注項目?管理有無?存在薄弱?環(huán)節(jié)和不?足之處。?不僅對項?目施工的?的關(guān)鍵工?序、隱蔽?工程進(jìn)行?審計抽查?監(jiān)督，還?特別關(guān)注?設(shè)計、監(jiān)?理、審價?等社會機(jī)?構(gòu)的服務(wù)?質(zhì)量;不?僅要求社?會審價機(jī)?構(gòu)要出具?工程造價?審價報告?，還要求?其對學(xué)校?工程項目?管理提出?管理建議?書;不僅?關(guān)注項目?管理部門?對工程管?理的規(guī)范?性，更注?重部門內(nèi)?部控制的?健全有效?。審計?人員堅持?對每個項?目造價的?審增審減?原因進(jìn)行?對比分析?，查找存?在的問題?，指出需?要改進(jìn)的?事項;同?時加強(qiáng)對?中介審計?機(jī)構(gòu)的審?計程序、?方式進(jìn)行?監(jiān)督，要?求中介審?計機(jī)構(gòu)不?僅要口頭?溝通，還?要以書面?形式向內(nèi)?審部門、?項目管理?部門、監(jiān)?理單位、?施工單位?交換審計?意見。這?種做法既?是溝通交?流、交換?意見的做?法，更是?監(jiān)督者與?被監(jiān)督相?互監(jiān)督，?相互制約?，防差除?弊的有效?方法。審?計報告必?須揭示項?目招標(biāo)、?工程管理?、工程變?更、工程?設(shè)計和監(jiān)?理等方面?存在重大?問題，并?提出有針?對性的審?計建議，?以有效促?進(jìn)建設(shè)項?目管理水?平的提升?。2、?加強(qiáng)審計?抽查力度?，促進(jìn)工?程管理的?深化細(xì)化?。為了?掌握第一?手資料，?把握工程?原貌，確?保審計數(shù)?據(jù)的客觀?、準(zhǔn)確，?審計結(jié)果?的公平公?正，維護(hù)?學(xué)校的權(quán)?益，審計?堅持每個?項目必須?開展現(xiàn)場?測量、抽?查、核對?、問詢等?審計調(diào)查?方式。審?計人員必?須把工作?過程及結(jié)?果以書面?的形式記?載下來，?存入檔案?，確保數(shù)?據(jù)來源的?可溯性，?也促使審?計人員深?入現(xiàn)場，?認(rèn)真測量?，準(zhǔn)確記?錄，客觀?反映。?____?區(qū)臨時浴?室工程，?對于基礎(chǔ)?超深開挖?變更增加?項目按照?原測量數(shù)?據(jù)需增加?____?萬預(yù)算。?為了保證?測算和結(jié)?算數(shù)據(jù)的?客觀性和?準(zhǔn)確性，?審計人員?對開挖深?度重新組?織測定。?審計根據(jù)?測定的數(shù)?據(jù)，經(jīng)測?算需增加?預(yù)算__?__萬元?，審計處?、相關(guān)職?能部門與?施工單位?談判，采?取恰當(dāng)?shù)?談判策略?，指出其?存在的問?題，最終?以___?_萬作為?增加項目?的結(jié)算價?。五、?加強(qiáng)審計?內(nèi)部管理?的科學(xué)性?、規(guī)范性?，切實提?高審計工?作水平?1、為了?規(guī)范審計?作為，推?動審計工?作的法治?化水平，?提高審計?工作的透?明度，規(guī)?范權(quán)利運?行，加強(qiáng)?自我管理?，今年我?處研究制?定了《零?星基建、?修繕項目?審計實施?辦法》、?《委托審?計管理暫?行辦法》?、《聘請?外部人員?參與審計?工作管理?暫行辦法?》等__?__個規(guī)?范性文件?。按照全?面覆蓋的?要求，繪?制了《基?建及修繕?工程項目?竣工結(jié)算?審計流程?圖》等_?___個?業(yè)務(wù)流程?圖。這些?制度、流?程圖提升?了審計工?作的法治?化、規(guī)范?化水平，?確保審計?質(zhì)量管理?落到實處?。2、?建立健全?審計質(zhì)量?控制和內(nèi)?部牽制制?度。堅持?和完善“?三審復(fù)核?制”和“?三級復(fù)核?制”，明?確各崗位?、各層級?的職責(zé);?堅持主審?負(fù)責(zé)制，?堅持審計?工作底稿?控制制度?。每一?個審計項?目都必須?嚴(yán)格執(zhí)行?審計程序?，采用標(biāo)?準(zhǔn)化作業(yè)?表格，這?些制度和?流程的設(shè)?計使得審?計工作環(huán)?環(huán)相扣，?既保證審?計質(zhì)量又?促進(jìn)業(yè)務(wù)?水平提高?，更是規(guī)?范權(quán)力運?行。六?、加強(qiáng)隊?伍建設(shè)?審計處以?思想建設(shè)?為重點，?加強(qiáng)隊伍?建設(shè)。通?過定期的?談心、業(yè)?務(wù)分析等?形式，把?隊伍建設(shè)?與具體業(yè)?務(wù)處理融?合，把審?計干部自?身素質(zhì)提?高與部門?工作水平?提高相結(jié)?合，加強(qiáng)?干部自身?能力建設(shè)?，增強(qiáng)依?法審計能?力，不斷?提高審計?干部的工?作能力;?加強(qiáng)審計?干部作風(fēng)?建設(shè)，堅?持說實話?、辦實事?、求實效?，始終做?到客觀公?正、實事?求是，不?斷提高審?計質(zhì)量，?擴(kuò)大審計?成果。?對照年度?計劃，草?擬的制度?尚在征求?意見過程?;審計注?意到的事?項尚有部?分與相關(guān)?部門進(jìn)一?步溝通和?交流沒來?得及完成?;審計成?果的利用?尚需下大?力氣。隨?著學(xué)校建?設(shè)現(xiàn)代大?學(xué)的推進(jìn)?，管理的?進(jìn)一步深?化、細(xì)化?，全體審?計人員緊?密圍繞學(xué)?校發(fā)展大?局和中心?任務(wù)，求?真務(wù)實，?切實履行?審計職責(zé)?，為學(xué)校?又好又快?的發(fā)展做?出應(yīng)有的?貢獻(xiàn)。?2023?年工程審?計工作總?結(jié)參考模?板（三）?___?_，在區(qū)?委、區(qū)政?府和局黨?委的正確?指導(dǎo)下，?我認(rèn)真學(xué)?習(xí)___?_，加強(qiáng)?學(xué)習(xí)，注?重創(chuàng)新，?工作作風(fēng)?務(wù)實，工?作態(tài)度嚴(yán)?謹(jǐn)認(rèn)真，?勤勤懇懇?，兢兢業(yè)?業(yè)，緊緊?圍繞各項?工作目標(biāo)?，堅持“?依法審計?、服務(wù)大?局、圍繞?中心、突?出重點、?求真務(wù)實?”的審計?工作方針?，較好地?完成了各?項工作任?務(wù)。現(xiàn)將?本年度個?人工作情?況總結(jié)匯?報如下：?一、加?強(qiáng)學(xué)習(xí)，?培養(yǎng)提高?自身綜合?素質(zhì)。?加強(qiáng)學(xué)習(xí)?，加強(qiáng)自?身的思想?道德建設(shè)?，樹立自?尊、自信?、自立、?自強(qiáng)的意?識，在實?際工作中?端正思想?，堅定信?念，牢固?樹立__?__觀念?、政治觀?念、大局?觀念和群?眾觀念，?始終保持?忠于黨、?忠于祖國?、忠于人?民的政治?本色;嚴(yán)?格遵守各?項規(guī)章制?度;尊敬?領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)?結(jié)同事，?為人真誠?、人際關(guān)?系和諧融?洽，從不?鬧無原則?的糾紛，?規(guī)范自己?的言行，?毫不松懈?地培養(yǎng)自?己的綜合?素質(zhì)和能?力，做一?個合格的?新時代審?計人員。?二、強(qiáng)?化業(yè)務(wù)技?能，創(chuàng)造?業(yè)務(wù)佳績?。在日?常工作中?，我深切?地體會到?，審計工?作是一項?專業(yè)性、?實踐性、?藝術(shù)性很?強(qiáng)的工作?。尤其面?對今天這?樣愈來愈?復(fù)雜的經(jīng)?濟(jì)結(jié)構(gòu)與?審計環(huán)境?、愈來愈?高的審計?執(zhí)法要求?和社會對?審計的期?望以及愈?來愈深入?發(fā)展的審?計質(zhì)量要?求與技術(shù)?更新。要?想把審計?工作做好?，獲得較?好的成果?，不僅要?有較好的?品格，而?且需要過?硬的業(yè)務(wù)?本領(lǐng)。做?為一名基?層的審計?人員，加?強(qiáng)理論及?業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)?是取得本?職工作成?果的重要?方法。?為此我在?加強(qiáng)自身?學(xué)習(xí)、提?高自身綜?合素質(zhì)的?同時，與?全局工作?人員探討?牢牢把握?解決突出?問題、典?型問題及?把推動“?精品工程?”主題擺?到重要位?置，以身?作則，從?自身做起?，把理論?知識與解?決問題緊?密結(jié)合、?統(tǒng)籌安排?、交叉進(jìn)?行，不斷?提高業(yè)務(wù)?技能;其?次，加強(qiáng)?自身修養(yǎng)?，提高綜?合素質(zhì)，?既要有廣?博的理論?知識和精?通的審計?專業(yè)知識?，還要有?嫻熟的業(yè)?務(wù)技能和?良好的心?理素質(zhì)，?提高從宏?觀角度分?析、解決?問題的能?力，爭創(chuàng)?優(yōu)秀的工?作業(yè)績。?____?月，我參?加了省審?計廳組織?的現(xiàn)場審?計系統(tǒng)培?訓(xùn)并全部?通過了考?試，取得?了良好的?學(xué)習(xí)效果?，明年我?將在預(yù)算?執(zhí)行審計?及其他個?別項目中?繼續(xù)探索?開展現(xiàn)場?審計，將?這次的學(xué)?習(xí)成果轉(zhuǎn)?化為實實?在在的審?計效果，?繼續(xù)推進(jìn)?我局的計?算機(jī)審計?能力。?三、履行?職責(zé)，圓?滿完成各?項工作任?務(wù)。一?年來，為?適應(yīng)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?發(fā)展形勢?的需要，?進(jìn)一步規(guī)?范和深化?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計工作?，我不僅?參與制定?了《安陽?市北關(guān)區(qū)?領(lǐng)導(dǎo)干部?離任經(jīng)濟(jì)?事項交接?辦法》等?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計制度?，并參與?指導(dǎo)完善?了民航路?街道辦事?處老主任?離任、新?主任接任?等多個單?位領(lǐng)導(dǎo)離?任現(xiàn)場交?接手續(xù)。?圓滿完?成局安排?的本級財?政預(yù)算執(zhí)?行情況及?財政決算?審計、燈?塔路街道?辦事處書?記、主任?，統(tǒng)計局?局長的任?中經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計，?地稅局征?收的房產(chǎn)?稅和土地?使用稅等?稅種征收?管理情況?審計和豆?腐營街道?辦事處財?務(wù)收支審?計等五項?審計任務(wù)?;市局交?給的計劃?生育資金?審計、排?污費征收?管理使用?情況審計?、農(nóng)村良?種補(bǔ)貼農(nóng)?業(yè)機(jī)械購?置補(bǔ)貼撥?付管理發(fā)?放和使用?情況審計?、病蟲害?防治資金?審計、農(nóng)?村勞動力?轉(zhuǎn)移培訓(xùn)?及“陽光?工程”等?六項專項?資金的審?計，和質(zhì)?量技術(shù)監(jiān)?督局的財?務(wù)收支等?共計七項?審計任務(wù)?。參與北?關(guān)區(qū)房屋?建設(shè)綜合?開發(fā)公司?資產(chǎn)負(fù)債?審計，并?數(shù)次參與?深入基層?調(diào)查，對?西彰澗和?杏花村村?民上訪案?件中所提?出的財務(wù)?問題進(jìn)行?了有針對?性的村級?財務(wù)收支?全面審計?及審計調(diào)?查，并配?合區(qū)紀(jì)委?、區(qū)信訪?局、彰北?辦事處多?次下基層?為信訪人?解惑答疑?，為黨委?政府查清?事實真相?、正確決?策處理等?提供了第?一手資料?。出具審?計報告_?___篇?，查出違?規(guī)金額高?達(dá)___?_多萬元?。并針對?財務(wù)管理?等方面存?在的問題?提出合理?化建議3?0條。?(一)完?善制度建?設(shè)。北?關(guān)區(qū)審計?局為進(jìn)一?步規(guī)范領(lǐng)?導(dǎo)干部經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計工作，?增強(qiáng)審計?效率，促?進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干?部落實_?___，?樹立正確?政績觀，?全面履行?職責(zé)，參?與制訂并?下發(fā)了《?____?安陽市北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?制度__?__》文?件。其中?一是《安?陽市北關(guān)?區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計工?作聯(lián)席會?議制度》?，二是《?安陽市北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?公示及審?計結(jié)果公?告制度(?試行)》?，三是《?安陽市北?關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?結(jié)果運用?辦法(試?行)》。?參與擬定?了《北關(guān)?區(qū)黨政領(lǐng)?導(dǎo)干部任?期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計暫?行辦法》?、《北關(guān)?區(qū)黨政領(lǐng)?導(dǎo)干部任?期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計暫?行辦法實?施細(xì)則》?、《北關(guān)?區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計操?作規(guī)程》?、《北關(guān)?區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計辦?公室工作?制度》等?一系列的?制度。參?與制訂并?下發(fā)了《?____?安陽市北?關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)?干部離任?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?事項交接?辦法__?__》文?件。根?據(jù)辦法規(guī)?定，目前?已完成了?____?個單位_?___名?科級領(lǐng)導(dǎo)?干部離任?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?事項的交?接工作。?該《通知?》制定了?規(guī)范詳細(xì)?的《領(lǐng)導(dǎo)?干部離任?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?事項交接?辦法》《?北關(guān)區(qū)領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任經(jīng)濟(jì)責(zé)?任事項交?接表》等?近十項有?、關(guān)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任交接?表格。對?機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?干部離任?時經(jīng)濟(jì)責(zé)?任交接的?主要事項?、內(nèi)容、?方法和交?接手續(xù)作?了明確規(guī)?定，進(jìn)一?步界定和?規(guī)范了領(lǐng)?導(dǎo)干部離?任的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任，為?組織和人?事部門的?干部任用?提供參考?依據(jù)。參?與制訂并?下發(fā)了《?區(qū)紀(jì)委、?區(qū)委組織?部、區(qū)監(jiān)?察局、區(qū)?審計局、?區(qū)財政局?、區(qū)物價?局關(guān)于開?展財務(wù)專?項檢查工?作___?_》。這?些制度的?建立，將?有效的加?強(qiáng)區(qū)各有?關(guān)部門在?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計工作?中的協(xié)調(diào)?配合，提?高經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計工?作質(zhì)量、?規(guī)范黨政?領(lǐng)導(dǎo)干部?任期經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?結(jié)果運用?，使區(qū)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計工作逐?步納入制?度化、規(guī)?范化的軌?道。(?二)開拓?思路，積?極探索。?1、牢?固樹立“?精品工程?”意識。?工作中嚴(yán)?格依照法?定的審計?程序，嚴(yán)?格執(zhí)行各?項審計規(guī)?范和準(zhǔn)則?，嚴(yán)格根?據(jù)法律法?規(guī)進(jìn)行處?理。在確?保程序、?規(guī)避風(fēng)險?的基礎(chǔ)上?，創(chuàng)新工?作思路，?探索工作?方法，積?極開展計?算機(jī)聯(lián)網(wǎng)?審計，有?步驟有計?劃有重點?的開展工?作。從審?計方案的?制訂、審?計實施過?程的操作?、審計證?據(jù)的取得?、審計報?告的編寫?、審計結(jié)?論文書的?草擬到審?計決定的?執(zhí)行落實?等都再三?把關(guān)，并?定期向上?級領(lǐng)導(dǎo)匯?報審計進(jìn)?展情況，?并與上級?及同事實?現(xiàn)信息資?源共享，?確保高效?率、高質(zhì)?量的完成?審計任務(wù)?。2、?規(guī)避風(fēng)險?、確保質(zhì)?量，著重?控制審計?環(huán)節(jié)總體?規(guī)劃。為?實現(xiàn)市局?提出的“?兩個完善?、兩個提?高、一個?探索”的?審計信息?化建設(shè)工?作目標(biāo)，?探索計算?機(jī)審計的?新路子、?新方法，?我對審前?準(zhǔn)備、編?制審計實?施方案、?出具審計?報告、檢?查審計結(jié)?論等審計?工作每個?環(huán)節(jié)逐一?進(jìn)行了細(xì)?化和明確?。今年我?在財政、?計生、地?稅等項目?的審計中?運用了計?算機(jī)審計?，有效縮?短了審計?周期，提?高了工作?效率，為?順利開展?審計工作?奠定堅實?的基礎(chǔ)。?充分開展?審前調(diào)查?。重視對?被審計單?位的了解?，為此我?設(shè)計了《?審前調(diào)查?表》、《?內(nèi)控制度?測試表》?、《經(jīng)濟(jì)?決策會議?一覽表》?、《單位?收支明細(xì)?表》等十?一種單位?、人員基?本情況及?專項經(jīng)費?收支等調(diào)?查表格，?對取得的?審前資料?進(jìn)行初步?分析性復(fù)?核，關(guān)注?資料間的?關(guān)系和異?常波動，?分析確定?被審計單?位財政、?財務(wù)收支?及其有關(guān)?活動中可?能存在的?重要問題?和線索，?確定審計?重點。?注重分析?。審計評?價既是具?體審計項?目質(zhì)量的?集中體現(xiàn)?，又是對?審計工作?質(zhì)量的檢?閱，著重?評價人的?因素對于?相關(guān)經(jīng)濟(jì)?活動的影?響，不但?事關(guān)被審?計人的利?益，而且?關(guān)系到部?門利益和?____?干部政策?。因此，?我本著慎?重、負(fù)責(zé)?的態(tài)度根?據(jù)被審計?人任職期?間范圍履?行職責(zé)的?情況，對?已經(jīng)收集?到的證據(jù)?，緊緊圍?繞經(jīng)濟(jì)責(zé)?任進(jìn)行分?析，歸納?總結(jié)，做?出實事求?是、客觀?公正的評?價。評價?時，依照?審計規(guī)范?評價準(zhǔn)則?和經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計實?施辦法規(guī)?定的評價?內(nèi)容做出?評價建議?，提出審?計意見。?不對審計?過程中未?涉及的事?項，不對?證據(jù)不足?、評價依?據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)?不明確的?事項進(jìn)行?評價。?(三)注?重審計調(diào)?查研究。?通過審?計調(diào)查，?揭示問題?，分析原?因，提出?在體制改?革，完善?制度，加?強(qiáng)管理，?健全機(jī)制?等方面的?建議，為?黨政領(lǐng)導(dǎo)?宏觀決策?服務(wù)。我?參與撰寫?的論文《?對小學(xué)教?育經(jīng)費現(xiàn)?狀的思考?》發(fā)表在?第十一期?的國家發(fā)?行刊物《?中州審計?》上;我?參與撰寫?的論文《?北關(guān)區(qū)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計建議》?獲得市審?計局優(yōu)秀?論文獎;?參與撰寫?的《區(qū)辦?事處財務(wù)?管理存在?的問題及?對策》審?計調(diào)研報?告，為我?區(qū)領(lǐng)導(dǎo)決?策提供參?考依據(jù)。?(四)?努力學(xué)習(xí)?、鉆研業(yè)?務(wù)，做好?領(lǐng)導(dǎo)助手?。在審?計局工作?的日子里?，我深刻?認(rèn)識到審?計工作性?質(zhì)的重要?性，都同?樣需要認(rèn)?真、細(xì)致?、精確及?嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓?作態(tài)度。?注重把好?廉政關(guān)，?把廉政作?為對自己?的基本要?求,堅決?執(zhí)行黨風(fēng)?廉政建設(shè)?責(zé)任制，?遵守中央?關(guān)于黨政?領(lǐng)導(dǎo)干部?廉潔自律?的規(guī)定，?筑牢拒腐?防變思想?防線。平?時能夠虛?心向身邊?的同事及?前輩請教?，做到多?看、多問?、多思考?，努力使?自己在最?短的時間?內(nèi)勝任各?種工作環(huán)?境和內(nèi)容?。對工作?積極主動?，嚴(yán)格把?關(guān)，一絲?不茍，努?力完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?每一項工?作。在繁?多的工作?中，分清?主次科學(xué)?安排，按?時、按質(zhì)?、按量完?成任務(wù)，?同時配合?其他科室?做好各項?文字寫作?和文件、?信息報送?工作。?四、存在?的問題及?明年發(fā)展?方向。?通過近一?年工作，?進(jìn)一步提?高了思想?政治素質(zhì)?，開闊了?視野，拓?寬了工作?思路，增?強(qiáng)了全局?意識，強(qiáng)?化了心胸?坦蕩、正?直端莊、?嚴(yán)謹(jǐn)樸實?的良好作?風(fēng)?；?顧幾年來?的工作成?績，是領(lǐng)?導(dǎo)大力支?持和熱情?幫助的結(jié)?果，是同?志共同努?力的結(jié)果?，在總結(jié)?成績的同?時，我也?看到自己?的缺點和?不足，主?要是還需?進(jìn)一步加?強(qiáng)學(xué)習(xí)，?努力提高?自己的政?治理論和?政策水平?，注重綜?合分析力?度、提出?有針對性?的合理化?建議，努?力提高自?己的工作?層次和能?力。在?今后的工?作中，我?會誠懇的?接受領(lǐng)導(dǎo)?和同志們?對我提出?的批評和?建議，恪?盡職守。?同時，發(fā)?揚成績、?克服不足?，提高工?作效率，?使自己所?從事的工?作在新的?一年中再?上新臺階?。20?23年工?程審計工?作總結(jié)參?考模板（?四）_?___年?，審計處?在學(xué)校黨?委和行政?的領(lǐng)導(dǎo)下?，按照省?教育紀(jì)工?委有關(guān)審?計工作要?求和學(xué)校?年度審計?工作計劃?，緊緊圍?繞學(xué)校中?心工作，?積極履行?審計職能?，較好地?發(fā)揮了監(jiān)?督和服務(wù)?作用,全?年共完成?審計項目?____?項，其中?處級領(lǐng)導(dǎo)?干部經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計?____?項，財務(wù)?收支審計?____?項，審計?調(diào)查__?__項，?專項審計?____?項，基建?、修繕工?程審計_?___項?，審計金?額___?_億元。?1、嚴(yán)?格基建、?修繕工程?項目的審?計控制制?度，確保?工程審計?質(zhì)量。審?計處從接?收報審資?料的完整?性審查入?手，對需?要外審的?新建和修?繕工程項?目，實行?項目負(fù)責(zé)?人審計制?度。即在?慎重公開?選擇事務(wù)?所的基礎(chǔ)?上，首先?對送審資?料進(jìn)行初?審，處領(lǐng)?導(dǎo)和項目?負(fù)責(zé)人全?程參與現(xiàn)?場勘查、?對帳等審?計過程，?協(xié)調(diào)解決?審計過程?中遇到的?問題，最?后對外審?結(jié)果進(jìn)行?有重點的?復(fù)核。初?審、參與?、復(fù)核的?控制程序?既有效的?保證了審?計質(zhì)量，?又為學(xué)校?節(jié)約了委?托審計費?用。對?簡單的小?型修繕工?程實行項?目負(fù)責(zé)人?、復(fù)核、?分管處領(lǐng)?導(dǎo)組成的?審計組自?審審計制?度，截至?____?年___?_月__?__日，?全年共完?成基建、?修繕工程?項目審計?____?項，其中?自審項目?____?項。審核?資金總額?____?萬元，審?減___?_萬元。?2、受?黨委組織?部委托，?對___?_位處級?領(lǐng)導(dǎo)干部?進(jìn)行了離?任經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計，?審計工作?中堅持客?觀公正、?實事求是?的原則，?將經(jīng)濟(jì)管?理工作的?有效性、?辦學(xué)經(jīng)費?使用的效?益性作為?評價重點?，如實客?觀地對領(lǐng)?導(dǎo)干部任?期內(nèi)的經(jīng)?濟(jì)責(zé)任進(jìn)?行評價，?并提出了?切實可行?的審計意?見和建議?3、完?成了對經(jīng)?營性資產(chǎn)?管理有限?公司及其?所屬周邊?開發(fā)部_?___年?____?月至__?__年_?___月?的財務(wù)收?支情況和?后勤集團(tuán)?及其所屬?飲食中心?、招待所?、幼兒園?____?年___?_月至_?___年?____?月財務(wù)收?支情況的?審計，審?計資金總?額___?_萬元。?同時對學(xué)?校投資控?股的陜西?科信服裝?有限公司?的經(jīng)營情?況進(jìn)行了?專項審計?調(diào)查，針?對合同管?理、協(xié)議?執(zhí)行、帳?務(wù)處理等?方面存在?的問題，?提出審計?意見及建?議27條?。4、?完成了_?___項?縱向科研?課題經(jīng)費?決算的審?核工作;?5、積?極參與學(xué)?校合同審?簽事項，?共完成合?同審簽百?余份。?6、參與?學(xué)校有關(guān)?工程和大?宗物資采?購招投標(biāo)?、清理小?金庫、銀?行賬戶和?對行政部?門規(guī)章制?度的會審?等工作。?7、完?成了教育?紀(jì)工委安?排的有關(guān)?審計工作?檢查工作?。8、?在學(xué)校開?展規(guī)章制?度“廢”?“改”“?立”工作?中，完成?了《領(lǐng)導(dǎo)?干部任期?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計實施?辦法》、?《科研經(jīng)?費決算審?簽辦法》?、《審計?項目委托?審計管理?辦法》等?規(guī)章制度?的起草工?作。完?成了《經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計讀本》?的編寫。?目前，?我處正在?進(jìn)行福州?分院成立?以來的財?務(wù)收支情?況審計和?22#2?3#職工?住宅樓工?程、臨潼?校區(qū)08?、09、?____?年綠化工?程等項目?審核工作?。20?23年工?程審計工?作總結(jié)參?考模板（?五）前?段時間對?一個工程?項目進(jìn)行?審計，在?審計中發(fā)?現(xiàn)的問題?比較多，?主要有工?程完工時?間不及時?、設(shè)備采?購不按規(guī)?定時間到?貨、設(shè)備?質(zhì)量與合?同約定不?符、預(yù)算?的更改沒?經(jīng)過審批?、施工材?料與合同?不符、工?程變更依?據(jù)不足、?工程簽證?手續(xù)及依?據(jù)不全等?。其中最?嚴(yán)重的是?有大量的?工程簽證?單，一個?幾個億的?項目，工?程簽證就?達(dá)___?_%(1?。___?_億)還?多，有些?單項項目?簽證比原?預(yù)算多_?___%?。工地解?釋原因是?施工地地?質(zhì)復(fù)雜，?所以增加?大量工程?施工。由?于工廠已?進(jìn)行生產(chǎn)?階段，所?以高層只?能根據(jù)發(fā)?現(xiàn)的問題?，作出暫?停付款的?措施。?我們在審?查時發(fā)現(xiàn)?，由于沒?有對項目?實行事中?監(jiān)督，即?是對施工?現(xiàn)場監(jiān)管?不到位，?與致造成?大量的工?程簽證單?無法核實?，在工程?簽證中主?要問題的?是隱蔽工?程。所謂?工程簽證?，就是在?建設(shè)工程?項目實施?過程中，?業(yè)主與承?包商就需?要調(diào)整或?補(bǔ)充的事?項，在協(xié)?商一致的?情況下，?經(jīng)雙方簽?字蓋章而?訂立的一?種補(bǔ)充證?明材料。?許多工程?項目通過?虛假簽證?增加工程?造價取得?利益，使?竣工結(jié)算?失去了真?實性。?總之，在?進(jìn)行工程?項目審計?時應(yīng)重注?意發(fā)下問?題：1?、注意招?投標(biāo)是否?合規(guī)。建?設(shè)項目招?投標(biāo)情況?審計是審?計的源頭?，只要從?源頭開始?規(guī)范，才?能有利于?公司施工?管理。工?程項目招?投標(biāo)審計?的內(nèi)容主?要有：①?