2023年初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》模擬卷4

1.[單選]

[0.5分]

下列不屬于收款條件的是（）。A.現(xiàn)貨交易B.賒賬銷售C.預(yù)收貨款D.遠期交易【答案】D【解析】收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。故本題選D。2.[單選]

[0.5分]

客戶的還貸能力不包括（）。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.保證人的經(jīng)濟實力C.客戶與銀行關(guān)系D.主營業(yè)務(wù)狀況【答案】C【解析】客戶的還貸能力包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等。3.[單選]

[0.5分]

（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。A.貸款目的B.還款來源C.未來的還款意愿和還款行為D.貸款在使用過程中的周期性分析【答案】A【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否最基本的標志。

考點：基本信貸分析4.[單選]

[0.5分]

下列選項中，不屬于抵押物的估價方法所指的內(nèi)容是（）。A.對于房屋建筑的估價B.對于機器設(shè)備的估價C.對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價D.對交通運輸工具的估價【答案】D【解析】一般抵押物的估價方法包括：(1)對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素。(2)對于機器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣除折舊。(3)對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系。5.[單選]

[0.5分]

目前，我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)仍以（）為主。A.理財收入B.利息收入C.手續(xù)費D.中間業(yè)務(wù)收入【答案】B【解析】目前，我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)仍以利息收入為主，利率市場化將對銀行的盈利能力產(chǎn)生極大的挑戰(zhàn)。6.[單選]

[0.5分]

信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過（）三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。A.貸、供、產(chǎn)B.貸、產(chǎn)、銷C.供、產(chǎn)、銷D.供、貸、銷【答案】C【解析】信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營情況。也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。7.[單選]

[0.5分]

銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨（）。A.匯率風險B.司法風險C.虛假質(zhì)押風險D.操作風險【答案】B【解析】銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。8.[單選]

[0.5分]

下列選項中，不屬于抵押效力所指的內(nèi)容是（）。A.抵押擔保的數(shù)量B.抵押物的轉(zhuǎn)讓C.抵押物的保全D.抵押權(quán)的實現(xiàn)【答案】A【解析】抵押效力指的是抵押擔保的范圍、抵押物的轉(zhuǎn)讓、抵押物的保全和抵押權(quán)的實現(xiàn)。9.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于審貸分離實施要點的說法中，錯誤的是（）。A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸B.審查人員有最終決策權(quán)C.審查人員應(yīng)真正成為信貸專家D.實行集體審議機制【答案】B【解析】審查人員沒有最終決策權(quán)，信貸決策權(quán)應(yīng)該由貸款審查委員會或最終審批人行使。10.[單選]

[0.5分]

銀行在收取承擔費時，下列說法錯誤的是（）。A．借款人擅自變更提款計劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔費B．在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人C．在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對未提部分在提款期終了時自動注銷D．對于允許變更提款計劃的，銀行不能對借款人收取貸款額度承擔費【答案】D【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔費。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。故本題選D。11.[單選]

[0.5分]

按企業(yè)性質(zhì)和組織形式細分，公司信貸客戶包括（）。A．第一產(chǎn)業(yè)部門、第二產(chǎn)業(yè)部門、第三產(chǎn)業(yè)部門B．大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)C．工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)企業(yè)、批發(fā)企業(yè)、零售企業(yè)D．國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商獨資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)【答案】D【解析】根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和組織形式細分，公司信貸客戶包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商獨資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)。故本題選D。12.[單選]

[0.5分]

（）是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。A．臨時性貸款B．周轉(zhuǎn)性貸款C．出口打包貸款D．票據(jù)貼現(xiàn)【答案】B【解析】周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。故本題選B。13.[單選]

[0.5分]

在市場約束和法制健全的情況下，（）幾乎是唯一重要的因素。A．借款人的還款能力B．借款人的還款意愿C．借款人的信用等級D．借款人的盈利能力【答案】A【解析】我國貸款風險分類的標準有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。故本題選A。14.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于貸款的表述中，不正確的是（）。A.固定利率貸款在貸款利率貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計息B.中長期貸款采用分期償還方式C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式【答案】A【解析】固定利率貸款是指貸款利率在貸款期限內(nèi)保持不變，遇利率調(diào)整也不分段計息。A項說法不正確。故本題選A。15.[單選]

[0.5分]

關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法，錯誤的是（）。A．損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準備金B(yǎng)．可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算C．如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計提D．對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值【答案】D【解析】對于單筆貸款計提準備金時，應(yīng)當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。故本題選D。16.[單選]

[0.5分]

關(guān)于保證人日常管理的內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A.銀行對待借款人的管理和對待保證人的管理應(yīng)區(qū)別開來B.集團客戶母公司提供擔保應(yīng)綜合分析企業(yè)本部報表和合并報表判斷保證人的保證實力C.良好的保證意愿是保證人提供保證和準備履行保證義務(wù)的基礎(chǔ)D.保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化時，應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關(guān)措施【答案】A【解析】銀行應(yīng)同樣以對待借款人的管理措施對待保證人。故A項錯誤。17.[單選]

[0.5分]

企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般分配順序為（）。A.償還項目貸款及向投資者分配利潤—提取法定公積金—提取任意公積金—彌補以前年份虧損B.彌補以前年份虧損—提取任意公積金—提取法定公積金—償還項目貸款及向投資者分配利潤C.彌補以前年份虧損—提取法定公積金—提取任意公積金—償還項目貸款及向投資者分配利潤D.彌補以前年份虧損—提取法定公積金—償還項目貸款及向投資者分配利潤—提取任意公積金【答案】C【解析】企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按以下順序進行分配：彌補以前年份虧損；提取法定公積金；提取任意公積金；償還項目貸款及向投資者分配利潤。18.[單選]

[0.5分]

某銀行組織轄區(qū)內(nèi)10個分行進行抵債資產(chǎn)拍賣活動，累計處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價為2億元。那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為（）。A.55％B.40％C.60％D.50％【答案】C【解析】抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值／已處理的抵債資產(chǎn)總價（原列賬的計算價值）×100％。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3／5×100％=60％。19.[單選]

[0.5分]

通常情況下合理的速動比率一般為（）。A.大于2B.2C.1D.0．5【答案】C【解析】一般認為速動比率為1較為合適。20.[單選]

[0.5分]

國家機關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（）。A.經(jīng)上級部門批準后，為外企保證B.經(jīng)上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證C.經(jīng)國務(wù)院批準后，對特定事項作保證人D.經(jīng)發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證【答案】C【解析】根據(jù)《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，國家機關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準對特定事項作保證人的除外。21.[單選]

[0.5分]

借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失，這屬于（）。A.正常類貸款B.損失類貸款C.可疑類貸款D.關(guān)注類貸款【答案】C【解析】借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失，這屬于可疑類貸款。22.[單選]

[0.5分]

分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的（）作為評估的重點。A.還款資金來源分析B.還款資金的充足性C.還款指標適用性D.還款指標的精確性【答案】A【解析】分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點。23.[單選]

[0.5分]

某公司2015年有關(guān)資料如下：

（1）年末總資產(chǎn)為1500萬元，流動負債為300萬元，長期負債為300萬元。

（2）年銷售收入為2000萬元，息稅前利潤為300萬元，年利息費用為50萬元，公司使用的企業(yè)所得稅稅率為20％，該公司2015年權(quán)益乘數(shù)為（）。A.1．67B.1．5C.0．6D.0．67【答案】A【解析】權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額／股東權(quán)益總額=1500／（1500-300-300）=1．67。24.[單選]

[0.5分]

下列反映借款客戶盈利能力的指標中，分析錯誤的是（）。A.稅前利潤率越大，說明每單位銷售收入凈額所取得的稅前利潤越多B.成本費用利潤率越大，同樣利潤需要花費較多的成本費用C.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高D.銷售利潤率越高，表明每單位銷售收入凈額所取得的利潤越高【答案】B【解析】成本費用利潤率越大，說明取得同樣利潤需要花費較少的成本費用。25.[單選]

[0.5分]

（）是指在資金的籌集過程中，投資者繳付的出資額超出項目資本金的差額部分，如匯兌率折算差額等。A.資本溢價B.自有資金C.鋪底流動資金D.預(yù)備費用【答案】A【解析】資本溢價是指在資金的籌集過程中，投資者繳付的出資額超出項目資本金的差額部分，如匯兌率折算差額等。26.[單選]

[0.5分]

甲企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入金額為60000萬元，流動資產(chǎn)平均余額為6000萬元，固定資產(chǎn)平均余額為9000萬元。假設(shè)無其他資產(chǎn)，則該企業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。A.4B.3C.6D.5【答案】A【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／資產(chǎn)平均總額×100％=60000／（6000+9000）×100％=4。27.[單選]

[0.5分]

貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。A.貸前調(diào)查B.信貸營銷C.貸款項目評估D.不良貸款管理【答案】A【解析】貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。28.[單選]

[0.5分]

下列各擔保形式中，（）是指將為債務(wù)提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.定金【答案】C【解析】質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。債權(quán)人(銀行)取得對擔保品的占有權(quán)，而借款人保留對該財產(chǎn)的所有權(quán)。故本題選C。29.[單選]

[0.5分]

票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過（）個月。A.6B.12C.18D.24【答案】A【解析】根據(jù)《貸款通則》第十一條的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。故本題選A。30.[單選]

[0.5分]

（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查【答案】D【解析】貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C項是貸前調(diào)查的具體方法。故本題選D。31.[單選]

[0.5分]

在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是（）。A.留存收益B.增發(fā)股票C.還款能力D.凈資本【答案】A【解析】在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。32.[單選]

[0.5分]

（）被認為是公司的無成本融資的來源。A.應(yīng)付賬款B.應(yīng)收賬款C.股權(quán)投資D.債務(wù)重構(gòu)【答案】A【解析】應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前可以占用這部分資金購買商品和服務(wù)等。33.[單選]

[0.5分]

在銀團貸款中貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作，主要由（）負責。A.副牽頭行B.參加行C.代理行D.牽頭行【答案】C【解析】代理行應(yīng)當依據(jù)銀團貸款合同的約定履行代理職責。職責之一為：辦理銀團貸款的擔保抵押手續(xù)，負責抵（質(zhì)）押物的日常管理工作。34.[單選]

[0.5分]

項目總投資的組成中不包括（）。A.建設(shè)投資B.流動資金C.投資風向調(diào)節(jié)稅D.建設(shè)期利息【答案】C【解析】項目總投資由建設(shè)投資、流動資金和建設(shè)期利息三部分組成。其中，建設(shè)投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預(yù)備費。原作為總投資組成內(nèi)容的投資方向調(diào)節(jié)稅，自2013年1月1日起正式停止征收。35.[單選]

[0.5分]

在商業(yè)銀行依法收貸的過程中，對于到期不能正常收回的貸款，按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為（）。A.半年B.2年C.1年D.1年半【答案】C【解析】在商業(yè)銀行的依法收貸過程中，對于到期不能正常收回的貸款，或與貸款人發(fā)生糾紛的，按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。36.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于國民經(jīng)濟劃分方式的說法中，錯誤的是()。A.按產(chǎn)業(yè)可劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)B.按產(chǎn)生的時代不同，可劃分為知識生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡(luò)部門和服務(wù)生產(chǎn)部門C.按生命周期不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)D.按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本(資金)密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)(知識)密集型產(chǎn)業(yè)【答案】B【解析】總的來說，一國的國民經(jīng)濟按產(chǎn)業(yè)可劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進一步細分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部門。此外，按生命周期不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)；按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本(資金)密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)(知識)密集型產(chǎn)業(yè)等。37.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于貸款分類意義的說法中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行要在風險中生存發(fā)展就必須穩(wěn)健經(jīng)營B.合理的貸款分類方法是銀行穩(wěn)健經(jīng)營不可缺少的前提條件C.貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要D.內(nèi)部審計部門是幫助銀行防范金融風險不可缺少的力量【答案】D【解析】外部審計師是幫助銀行防范金融風險不可缺少的力量。38.[單選]

[0.5分]

假設(shè)某公司的紅利支付率是0.4，則留存比率為（）。A.0.4B.0.5C.0.6D.0.7【答案】C【解析】RR為留存比率，RR=1-紅利支付率=1-0.4=0.6?？键c

銷售變化引起的需求39.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)變革的說法中，錯誤的是()。A.1984年至1993年，我國開始嘗試專業(yè)銀行企業(yè)化改革B.1993年至2001年，專業(yè)銀行完成了向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變C.2001年，我國加入了世界貿(mào)易組織D.從2002年開始，隨著我國商業(yè)銀行股份制改革的開始和不斷深入，銀行信貸管理組織架構(gòu)也在不斷地發(fā)展變化著【答案】D【解析】從2003年開始，隨著我國商業(yè)銀行股份制改革的開始和不斷深入，銀行信貸管理組織架構(gòu)也在不斷地發(fā)展變化著。40.[單選]

[0.5分]

中小微型企業(yè)資金運行的特點不包括()。A.額度小B.需求急C.流量大D.周轉(zhuǎn)快【答案】C【解析】相對而言，中小微型企業(yè)資金運行的特點是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快。商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點，修改并完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小微型企業(yè)的需求。41.[單選]

[0.5分]

貸款分類應(yīng)真實客觀的反映貸款的風險情況屬于（）。A.真實性原則B.及時性原則C.審慎性原則D.客觀性原則【答案】A【解析】真實性原則：貸款分類應(yīng)真實客觀的反映貸款的風險情況42.[單選]

[0.5分]

某項目初期投資100萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬元、40萬元、40萬元、40萬元。如果折現(xiàn)率為15%，其財務(wù)凈現(xiàn)值為（）萬元。A.55．4B.0．54C.5．45D.5．54【答案】D【解析】折現(xiàn)率為15%，第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0．87、0．756、0．658、0．572，因此題中項目的財務(wù)凈現(xiàn)值=-100+30×0．87+40×0．756+40×0．658+40×0．572=5．54(萬元)。故本題選D。43.[單選]

[0.5分]

（）是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。A.受托支付B.按進度發(fā)放貸款C.滿足有效信貸需求D.協(xié)議承諾【答案】D【解析】協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。故本題選D。44.[單選]

[0.5分]

下列（）不屬于審貸分離的形式。A.崗位分離B.部門分離C.地區(qū)分離D.財務(wù)分離【答案】D【解析】審貸分離的形式包括崗位分離、部門分離、地區(qū)分離?？键c

審貸分離45.[單選]

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商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)的賬實核對頻率至少應(yīng)為（）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】D【解析】商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)進行保管時，每個季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并做好核對記錄。核對應(yīng)做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及時報告并據(jù)實處理。46.[單選]

[0.5分]

歷史成本法的重要依據(jù)是（）。A.審慎的會計準則B.匹配原則C.市場價值D.凈現(xiàn)值【答案】B【解析】歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則。

考點：貸款風險分類的會計原理47.[單選]

[0.5分]

為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()工作。A.風險監(jiān)測B.風險處置C.風險分析D.風險控制【答案】C【解析】為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析工作，只有詳備的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。48.[單選]

[0.5分]

根據(jù)《貸款風險分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，不正確的是（）。A.是商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程B.同一筆貸款應(yīng)根據(jù)比例拆分進行五級分類C.其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性D.不良貸款中包括次級類貸款【答案】B【解析】根據(jù)《貸款風險分類指引》規(guī)定，同一筆貸款不得進行拆分分類。

考點：《貸款風險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)[2007]54號）49.[單選]

[0.5分]

利益產(chǎn)品又稱（）。A.核心產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品C.擴展產(chǎn)品D.附加產(chǎn)品【答案】A【解析】核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本最重要的組成部分，又稱為利益產(chǎn)品。故本題選A。50.[單選]

[0.5分]

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》自發(fā)布之日起（）個月后施行。A.1B.3C.2D.6【答案】B【解析】《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》自發(fā)布之日起三個月后施行。

考點：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號）51.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度應(yīng)報（）備案。A.中國銀行業(yè)協(xié)會B.中國銀監(jiān)會C.商務(wù)部D.中國人民銀行【答案】B【解析】商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度應(yīng)當報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

考點：《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007年第12號）52.[單選]

[0.5分]

財務(wù)決策中，資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)屬于（）指標。A．負債比率B．資產(chǎn)比率C．盈利比率D．杠桿比率【答案】D【解析】杠桿比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。故本題選D。53.[單選]

[0.5分]

甲企業(yè)與A單位共有一處房屋，經(jīng)評估，房屋價格為600萬元人民幣，該企業(yè)擁有50％所有權(quán)。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀行申請抵押貸款，貸款抵押率為60％，銀行對企業(yè)放款金額最多為（）萬元。A.360B.180C.220D.328【答案】B【解析】用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。由于貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率，故銀行對企業(yè)放款的最大金額=600×60％×50％=180（萬元）。54.[單選]

[0.5分]

（）分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。A．資訊資源B．技術(shù)資源C．人力資源D．物質(zhì)支持【答案】A【解析】資訊資源分析主要分析的是內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。故本題選A。55.[單選]

[0.5分]

應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降（）。A.只導(dǎo)致短期融資需求B.只導(dǎo)致長期融資需求C.既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長期融資需求D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長期融資需求【答案】C【解析】公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降，可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時必須有效識別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。56.[單選]

[0.5分]

債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利是指（）。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.擔?！敬鸢浮緾【解析】質(zhì)押是貸款擔保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。抵押是債務(wù)人或第三人對債權(quán)人以一定財產(chǎn)作為清償債務(wù)擔保的法律行為。保證是指保證人與債務(wù)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必須按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為。貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。

考點：貸款質(zhì)押的概念57.[單選]

[0.5分]

核心流動資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負債表上的那一部分流動資產(chǎn)，應(yīng)當由（）來實現(xiàn)。A.長期融資B.短期融資C.核心流動負債減少D.長期資產(chǎn)變現(xiàn)【答案】A【解析】核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當由長期融資來實現(xiàn)。58.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于抵債資產(chǎn)的表述中，錯誤的是（）。A.使用權(quán)不明確的財產(chǎn)可以單獨用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動產(chǎn)和股權(quán)作抵債資產(chǎn)的，應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租【答案】A【解析】A項，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外。59.[單選]

[0.5分]

項目融資的授信對象是（）。A.國家規(guī)定可以作為借款人的組織B.符合規(guī)定條件的自然人C.企事業(yè)代表D.從事項目建設(shè)、經(jīng)營或融資而專門組建的企事業(yè)法人【答案】D【解析】固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的授信對象是企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。項目融資的授信對象是建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人。60.[單選]

[0.5分]

（）指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。A.主權(quán)風險B.轉(zhuǎn)移風險C.政治風險D.間接國別風險【答案】C【解析】政治風險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。61.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于自有資金的說法中，不正確的是（）。A.投資者繳付的資金B(yǎng).包括資本金和資本溢價C.項目法人可自主支配的資金D.企業(yè)不能長期使用，盈利時需歸還給個人的資金【答案】D【解析】自有資金是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價，是項目法人能夠自主支配、企業(yè)長期使用、無須償還的資金。62.[單選]

[0.5分]

抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，且評估程序應(yīng)合法合規(guī)，其合理定價的基礎(chǔ)為（）。A.市場價格B.核定價格C.協(xié)議價格D.固定價格【答案】A【解析】抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。63.[單選]

[0.5分]

下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放審查事項的表述中，錯誤的是（）。A.公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象【答案】A【解析】A項，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。64.[單選]

[0.5分]

貸款逾期時間超過90以上，至少應(yīng)該屬于貸款分類等級中的（）。A.關(guān)注類B.次級類C.可疑類D.損失類【答案】B【解析】銀行從內(nèi)部審慎管理角度出發(fā)要求，貸款一旦逾期至少應(yīng)分為關(guān)注類；逾期超過一定期限（如90天以上），至少應(yīng)劃分為次級類；逾期嚴重（如180天或360天），直接劃分為可疑類或損失類。65.[單選]

[0.5分]

在區(qū)域風險分析中，（）決定了一個地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境的基本面。A.區(qū)域金融發(fā)展水平B.地方政府債務(wù)水平C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域社會信用水平【答案】C【解析】經(jīng)濟是金融風險的源泉，一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了該地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的基本面。66.[單選]

[0.5分]

從貸款提款完畢之日起，或最后一次提款之日起，至第一個還本付息之日止的期間稱為（）。A.展期B.還款期C.寬限期D.提款期【答案】C【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日起，或最后一次提款之日起，至第一個還本付息之日止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。67.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于公司貸款的流程的描述中，正確的是（）。A.貸款申請—受理與調(diào)查—審查及風險評價—貸款審批—合同簽訂—貸款發(fā)放—貸款支付—貸后管理B.貸款申請—受理與調(diào)查—合同簽訂—貸款發(fā)放—貸款支付—貸后管理C.貸款申請—受理與調(diào)查—審查及風險評價—貸款審批—合同簽訂—貸款發(fā)放—貸后管理—貸款支付—貸款回收與處置D.貸款申請—受理與調(diào)查—審查及風險評價—貸款審批—合同簽訂—貸款發(fā)放—貸款支付—貸后管理—貸款回收與處置【答案】D【解析】一筆貸款的管理流程一般分為以下九個環(huán)節(jié)：貸款申請—受理與調(diào)查—審查及風險評價—貸款審批—合同簽訂—貸款發(fā)放—貸款支付—貸后管理—貸款回收與處置。68.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于貸款質(zhì)押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是（）。A.標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有B.對標的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償?shù)南群箜樞蛑郑|(zhì)押權(quán)有【答案】D【解析】D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?9.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于授信品種的表述中，錯誤的是（）。A.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配B.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配C.授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配D.授信品種應(yīng)與客戶風險狀況相匹配【答案】C【解析】授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶風險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。70.[單選]

[0.5分]

下列選項中，不屬于動產(chǎn)的是（）。A.土地使用權(quán)B.機器設(shè)備C.交通運輸工具D.產(chǎn)成品【答案】A【解析】動產(chǎn)包括機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。71.[單選]

[0.5分]

根據(jù)人民銀行印發(fā)的《銀行貸款損失準備計提指引》，次級類貸款的計提比例為（）。A.2％B.20％C.25％D.50％【答案】C【解析】對于關(guān)注類貸款，計提比例為2％；對于次級類貸款，計提比例為25％；對于可疑類貸款，計提比例為50％；對于損失類貸款，計提比例為100％。其中，次級類和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20％。72.[單選]

[0.5分]

同一債務(wù)有兩個以上保證人，下列說法錯誤的是（）。A.保證人應(yīng)當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任B.沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任C.已經(jīng)承擔保證責任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償D.已經(jīng)承擔保證責任的保證人，無權(quán)要求承擔連帶責任的其他保證人清償其應(yīng)當承擔的份額【答案】D【解析】已經(jīng)承擔保證責任的保證人，有權(quán)要求承擔連帶責任的其他保證人清償其應(yīng)當承擔的份額。73.[單選]

[0.5分]

貸款損失準備的計提范圍中，不屬于表內(nèi)貸款的是（）。A.流動資金貸款B.項目融資C.擔保付款D.保理【答案】C【解析】表內(nèi)貸款包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資、銀團貸款、法人賬戶透支、票據(jù)貼現(xiàn)、保理、福費廷等各類表內(nèi)信貸資產(chǎn)。74.[單選]

[0.5分]

B公司去年銷售收入為4億元，銷售利潤率為20％，預(yù)計今年銷售收入將增長10％，營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)為2，則B公司的營運資金量為（）億元。A.2．64B.1．76C.1．44D.2．16【答案】B【解析】營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預(yù)計銷售收入年增長率）／營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=4×（1-20％）×（1+10％）／2=1．76（億元）。75.[單選]

[0.5分]

項目達到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，稱為（）。A.資本金利潤率B.基準收益率C.投資利潤率D.投資利稅率【答案】C【解析】投資利潤率是指項目達到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，它是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標。76.[單選]

[0.5分]

中期貸款是指貸款期限在（）的貸款。A.1年（不含）以上5年（含）以下B.1年（含）以上5年（不含）以下C.6個月（不含）以上3年（含）以下D.10年（不含）以下【答案】A【解析】按照貸款期限劃分，貸款可分為：（1）短期貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。（2）中期貸款，是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。（3）長期貸款，是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。77.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵貸財產(chǎn)后，確定其價值的原則不包括（）。A.借、貸雙方的協(xié)商議定價值B.借、貸雙方共同認可的權(quán)威評估部門評估確認的價值C.法院裁決確定的價值D.市場供求決定的價值【答案】D【解析】商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵貸財產(chǎn)后，確定其價值的原則包括：借、貸雙方的協(xié)商議定價值；借、貸雙方共同認可的權(quán)威評估部門評估確認的價值；法院裁決確定的價值。78.[單選]

[0.5分]

貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守（）原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。A.依法合規(guī)B.平等自愿C.誠實守信D.審慎經(jīng)營【答案】C【解析】貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。79.[單選]

[0.5分]

下列關(guān)于項目貸前調(diào)查的說法中，錯誤的是（）。A.貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分B.客戶經(jīng)理只需花費較少的時間和精力進行貸前調(diào)查C.貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵D.貸前調(diào)查的主要對象是借款人、保證人、抵(質(zhì))押人、抵(質(zhì))押物等【答案】B【解析】貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，客戶經(jīng)理必須花費相當?shù)臅r間和精力，通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道進行嚴格而詳細的貸前調(diào)查，獲取、核實、研究與貸款有關(guān)的經(jīng)濟信息，以確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件。銀行從業(yè)考前【黑鉆押題】，金考典軟件考前更新，下載鏈接80.[單選]

[0.5分]

如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為（）年。A.1B.2C.3D.5【答案】C【解析】如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。81.[多選]

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訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。A.最高取款額B.最高貸款累計額C.單筆貸款限額D.貸款余額E.法定貸款數(shù)額【答案】BD【解析】最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂合同時需加以明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。82.[多選]

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債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的可以抵押的財產(chǎn)包括()。A.建筑物和其他土地附著物B.建設(shè)用地使用權(quán)C.土地所有權(quán)D.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)E.正在建造的建筑物、船舶、航空器【答案】ABE【解析】根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：(1)建筑物和其他土地附著物。(2)建設(shè)用地使用權(quán)。(3)以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)。(4)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器。(6)交通運輸工具。(7)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。83.[多選]

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對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了提出明確的融資需求外，銀行可以通過評估()來達到預(yù)測需求的目的。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.影響非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素D.影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率E.設(shè)備的目前狀況【答案】ABDE【解析】進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的：(1)公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況。(2)影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。84.[多選]

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貸款重組的方式主要有()。A.變更擔保條件B.調(diào)整還款期限C.調(diào)整利率D.借款企業(yè)變更E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本【答案】ABCDE【解析】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。85.[多選]

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下列關(guān)于盈利能力分析的說法中，正確的有()。A.盈利能力簡單地說就是獲取利潤的能力B.盈利能力越強，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風險越大C.銷售利潤率是指銷售利潤和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率D.銷售利潤率越高，表明單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤越高E.稅前利潤率是客戶利潤總額和銷售收入凈額的比率【答案】ACDE【解析】盈利能力越強，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風險越小。86.[多選]

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下列選項中，屬于檔案管理原則的有()。A.管理制度健全B.人員職責明確C.檔案門類齊全D.信息利用充分E.提供有效服務(wù)【答案】ABCDE【解析】檔案管理的原則有管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。87.[多選]

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下列關(guān)于銀行公司信貸產(chǎn)品三層次理論的說法中，正確的有()。A.按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴展產(chǎn)品三個層次B.核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用C.擴展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)D.從營銷角度可以把公司信貸產(chǎn)品劃分為五個層次E.基礎(chǔ)產(chǎn)品是指在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成套的信貸產(chǎn)品【答案】ABCE【解析】D項描述的是銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論。88.[多選]

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下列關(guān)于長期投資的說法中，正確的是()。A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大C.最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D.屬于負債變化引起的借款要求E.在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標準是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)【答案】ABCE【解析】最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標準是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。89.[多選]

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自主支付在實際操作中需要注意的問題有（）。A.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充B.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合中國國情的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充C.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款并沒有相關(guān)的措施限制，無法確保貸款用于約定用途D.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實貸實存E.自主支付對于借款人使用貸款設(shè)定了相關(guān)的措施限制，以確保貸款用于約定用途【答案】ADE【解析】自主支付在實際操作中，需要注意的問題有：①受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；②自主支付是受托支付的補充，而自主支付約定了一定的使用用途。因此排除B、C兩項。故本題選ADE。90.[多選]

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借款人資產(chǎn)利用效率越高，（）。A．盈利能力越強B．短期償債能力越強C．借款人獲得收人越多D．資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快E．長期償債能力越強【答案】ABCDE【解析】資產(chǎn)利用效率高，各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度、資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會有現(xiàn)金用來償付流動負債，短期償債能力就強；也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，則其長期償債能力就強。故本題選ABCDE。91.[多選]

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在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，發(fā)生下列（）情況時，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價。A.外部政策變動B.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C.客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線D.客戶涉及重大訴訟E.客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄【答案】ABCDE【解析】《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第三十條規(guī)定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進行授信分析評價。重大事項包括：（1）外部政策變動。（2）客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動。（3）客戶的擔保超過所設(shè)定的擔保警戒線。（4）客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化。（5）客戶涉及重大訴訟。（6）客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄。（7）其他。92.[多選]

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判定貸款為次級貸款的主要參考特征包括（）。A.借款人不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)B.借款人采取不正當手段套取貸款C.借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償D.經(jīng)多次談判借款人明顯沒有還款的意愿E.借款人完全停止經(jīng)營活動【答案】ABC【解析】次級類貸款的主要參考特征包括：（1）借款人出現(xiàn)持續(xù)財務(wù)困難，影響到其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為：出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金；不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)。（2）借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償。（3）借款人采取不正當手段套取貸款。93.[多選]

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下列關(guān)于質(zhì)押的合法性的描述中，正確的有（）。A.用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有B.用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人C.審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議D.所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質(zhì)物E.對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，對背書的連續(xù)性不必審查【答案】ABCD【解析】對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查。故E項錯誤。94.[多選]

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行業(yè)信貸政策通常包括（）。A.行業(yè)分類管理B.行業(yè)限額管理C.客戶名單制管理D.客戶經(jīng)理制管理E.行業(yè)數(shù)量管理【答案】ABC【解析】行業(yè)信貸政策通常包括行業(yè)分類管理、行業(yè)限額管理和客戶名單制管理等組成部分。95.[多選]

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項目建設(shè)條件分析包括（）。A.財務(wù)資源分析B.資源條件分析C.廠址選擇條件分析D.燃料及動力供應(yīng)條件分析E.環(huán)境保護方案分析【答案】ACE【解析】不同行業(yè)項目的建設(shè)根據(jù)其特點而有不同的要求。因此，在評估時要抓住對建設(shè)項目起主導(dǎo)作用的條件進行評估：財務(wù)資源分析、廠址選擇條件分析、相關(guān)項目分析、交通運輸條件分析、環(huán)境保護方案分析。96.[多選]

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在貸款決策中，為了對借款人形成整體評價，綜合反映借款人的財務(wù)狀況，可以使用的指標包括（）。A.盈利能力指標B.營運能力指標C.償債能力指標D.評級推翻E.激勵約束【答案】ABC【解析】在貸款決策中，為形成對借款人的整體評價，綜合反映借款人的財務(wù)狀況，除了直接利用財務(wù)報表中的科目外，更多的是利用報表科目計算相應(yīng)的財務(wù)指標。這些指標分為三類：盈利能力指標、營運能力指標、償債能力指標。97.[多選]

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關(guān)于貸款償還的一般操作過程，下列說法正確的是（）。A.借款方不按合同規(guī)定歸還貸款的，應(yīng)當承擔違約責任并加付利息B.業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息C.借款人收到還本付息通知單后，應(yīng)當及時籌備資金，按時還本付息D.對于逾期超過7天的貸款，業(yè)務(wù)操作部門要向借款人、保證人發(fā)出催收通知單E.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息【答案】ABCE【解析】對于逾期的貸款，業(yè)務(wù)操作部門要向借款人、保證人及時發(fā)出催收通知單（而不是逾期7天才發(fā)），并保留好相關(guān)法律文件。故D項錯誤。98.[多選]

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國別風險評估的政治外交環(huán)境包括（）。A.政治穩(wěn)定性B.政治力量平衡性C.地緣政治與外交關(guān)系狀況D.政體成熟程度E.恐怖主義活動【答案】ABCD【解析】國別風險評估的政治外交環(huán)境包括政治穩(wěn)定性、政治力量平衡性、政體成熟程度、地緣政治與外交關(guān)系狀況等。99.[多選]

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下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法中，不正確的有（）。A.董事會通常下設(shè)風險委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活動B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任D.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E.監(jiān)事會的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等【答案】BCDE【解析】B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責。C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。D項，信貸前臺部門是銀行的“利潤中心”。E項，高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。100.[多選]

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評估中對稅金的審查主要包括（）。A.稅后利潤的分配順序是否正確B.項目所涉及的稅種是否都已計算C.現(xiàn)行的增值稅制實行價外稅，計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致D.稅金的計算公式是否正確E.所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定【答案】BDE【解析】評估中對稅金的審查主要包括以下三個方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。101.[多選]

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根據(jù)邁克爾波特的理論，競爭戰(zhàn)略可分為（）。A.成本領(lǐng)先戰(zhàn)略B.差異化戰(zhàn)略C.集中化戰(zhàn)略D.分散化戰(zhàn)略E.同一化戰(zhàn)略【答案】ABC【解析】根據(jù)邁克爾波特的理論，競爭戰(zhàn)略可分為成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略和集中化戰(zhàn)略。102.[多選]

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下列情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風險的有（）。A．客戶需求為便攜性PC，企業(yè)仍生產(chǎn)臺式機B．持有一筆占公司年訂單量60%的訂單，能按時保質(zhì)完成C．企業(yè)只生產(chǎn)臺式機D．以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉(zhuǎn)型，只負責產(chǎn)品的生產(chǎn)E．只依賴于一家供應(yīng)商【答案】ACDE【解析】對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險部分體現(xiàn)在：不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單卻不能較好地履行合約；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。A項，企業(yè)生產(chǎn)不能適應(yīng)客戶需求變化；C項，企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)過于單一；D項，企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E項，企業(yè)對供應(yīng)商過分依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。B項，企業(yè)持有一筆大訂單，而且能較好地履行合約，因而不會為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。故本題選ACDE。103.[多選]

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公司信貸的提款條件主要包括（）。A．合法授權(quán)B．政府批準C．資本金要求D．監(jiān)管條件落實E．其他提款條件【答案】ABCDE【解析】公司信貸的提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)督條件落實、其他提款條件。故本題選ABCDE。104.[多選]

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下列情況中，會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的有（）。A.應(yīng)收賬款增加B.應(yīng)付賬款增加C.存貨增加D.應(yīng)收賬款減少E.應(yīng)付賬款減少【答案】ACE【解析】公司經(jīng)營周期的變化（包括暫時的和永久的）必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。105.[多選]

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對于借款企業(yè)來說，財務(wù)狀況的變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，企業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在（）。A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值B.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付C.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)D.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)E.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息【答案】AB【解析】企業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在：（1）企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風險、經(jīng)營增長狀況等指標惡化。（2）經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值。（3）產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降。（4）應(yīng)收賬款異常增加。（5）流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降。（6）短期負債增加失當，長期負債大量增加。（7）銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付。（8）企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損。（9）不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象。（10）財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。（11）對外擔保率超過100％、對單一客戶擔保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔保鏈，或?qū)ν鈸Ｒ殉霈F(xiàn)墊款的現(xiàn)象。（12）客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等。（13）財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。106.[多選]

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下列企業(yè)與銀行的往來活動，屬于銀行重點監(jiān)控的異常現(xiàn)象的有（）。A.在銀行的存款大幅上升B.在多家銀行開戶，經(jīng)審查數(shù)量明顯超出其經(jīng)營需要C.既依賴短期貸款，也依賴長期貸款D.還款資金主要為銷售回款E.將項目貸款透過地下錢莊轉(zhuǎn)移到境外【答案】BE【解析】企業(yè)與銀行往來的異?，F(xiàn)象主要包括：①借款人在銀行的存款大幅下降；②在多家銀行開戶(數(shù)量明顯超過公司經(jīng)營需要)；③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；④還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款；⑤貸款超過借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款；⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。A項，企業(yè)在銀行的存款大幅上升，表明企業(yè)與銀行往來良好，有利于銀行對企業(yè)的控制，一不會為銀行帶來風險；C項，企業(yè)對長短期貸款均依賴，并未過多依賴短期貸款，且未要求展期，因而可視企業(yè)為正常；D項，企業(yè)還款資金為銷售回款，表明企業(yè)經(jīng)營正常、與銀行往來正常。故本題選BE。107.[多選]

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下列屬于抵債資產(chǎn)管理原則的有（）。A.嚴格控制B.合理定價C.妥善保管D.及時處置E.公開透明【答案】ABCD【解析】抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。108.[多選]

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商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實的內(nèi)容有（）。A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍C.核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章D.核保必須是現(xiàn)場實地核保E.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意【答案】ABCDE【解析】題中選項說法均正確。109.[多選]

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保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有（）。A.保證的方式B.保證期間C.保證擔保的范圍D.借款人履行債務(wù)的期限E.被保證的貸款種類【答案】ABCD【解析】保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔保的范圍；保證期間；雙方認為需要約定的其他事項110.[多選]

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從資產(chǎn)負債表來看，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的因素包括（）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業(yè)信用減少【答案】BD【解析】從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。111.[多選]

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抵債資產(chǎn)的管理原則包括（）。A.妥善保管原則B.及時處置原則C.嚴格控制原則D.公開拍賣原則E.合理定價原則【答案】ABCE【解析】抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。112.[多選]

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抵押品管理過程中進行檢查的內(nèi)容主要有（）。A.抵押品價值的變化情況B.抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為C.抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方D.抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況E.抵押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效【答案】ABCDE【解析】以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要有：（1）抵（質(zhì)）押品價值的變化情況。（2）抵（質(zhì)）押品是否被妥善保管。（3）抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為。（4）抵（質(zhì)）押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險。（5）抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。（6）抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況。（7）抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效。113.[多選]

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商業(yè)銀行對抵押合同審查應(yīng)主要注意的條款包括（）。A.抵押物的所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬B.抵押貸款的種類和數(shù)額C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況D.抵押物品價值的穩(wěn)定性E.借款期限與抵押期限的匹配性【答案】ABC【解析】抵押合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：（1）抵押貸款的種類和數(shù)額。（2）借款人履行貸款債務(wù)的期限。（3）抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬及抵押的范圍；當事人認為需要約定的其他事項。114.[多選]

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在區(qū)域風險分析時，評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標主要有（）。A.不良貸款率B.信貸余額擴張系數(shù)C.不良貸款剪刀差D.不良率變幅E.利息實收率【答案】ABCDE【解析】區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風險最重要的指標。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標：（1）不良貸款率。（2）相對不良率。（3）不良率變幅。（4）信貸余額擴張系數(shù)。（5）利息實收率。（6）不良貸款生成率。（7）不良貸款剪刀差。（8）到期貸款現(xiàn)金回收率。115.[多選]

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根據(jù)貸款五級分類標準，不良貸款包括（）。A.次級類貸款B.正常類貸款C.關(guān)注類貸款D.損失類貨款E.可疑類貸款【答案】ADE【解析】原中國銀監(jiān)會根據(jù)《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為五類（亦稱“五級分類”），即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。116.[多選]

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下列選項中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的有（）。A.已正式簽署的建設(shè)合同或建造合同B.政府主管部門出具的同意項目開工批復(fù)C.已正式簽署的商品購銷協(xié)議D.借貸雙方已正式簽署的借款合同E.銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議【答案】DE【解析】貸款類文件包括：（1）借貸雙方已正式簽署的借款合同。（2）銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。117.[多選]

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一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下（）變量。A.利潤率B.留存利潤C.資產(chǎn)使用效率D.季節(jié)性應(yīng)付賬款減少E.財務(wù)杠桿【答案】ABCE【解析】一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量：利潤率、留存利潤、資產(chǎn)使用效率、財務(wù)杠桿。118.[多選]

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貸款發(fā)放時，除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準文件，通常只需提交（）。A.提款申請書B.借款憑證C.財務(wù)報表D.貸款用途證明文件E.已正式簽署的合營合同【答案】ABD【解析】貸款發(fā)放時，除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準文件等，通常只需提交以下文件：（1）提款申請書。（2）借款憑證。（3）銀行認可的工程進度報告和成本未超支的證明。（4）貸款用途證明文件。（5）其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。119.[多選]

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公司要進行債務(wù)重構(gòu)的原因可能有（）。A.為了降低財務(wù)成本B.對現(xiàn)在的銀行不滿意C.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，歸還現(xiàn)有借款D.為了拓寬融資渠道E.商業(yè)信用發(fā)生變化【答案】ABCD【解析】在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：（1）對現(xiàn)在的銀行不滿意。（2）想要降低目前的融資利率。（3）想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。（4）為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。120.[多選]

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人力資源結(jié)構(gòu)包括（）。A.人力資源自然結(jié)構(gòu)B.人力資源文化結(jié)構(gòu)C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)D.人力資源流動結(jié)構(gòu)E.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)【答案】ABCE【解析】人力資源的選擇對于擬建項目人力資源，可以多方位、多角度地進行配置和組合。不同方位和角度的組合，形成不同類別的人力資源結(jié)構(gòu)：人力資源自然結(jié)構(gòu)、人力資源文化結(jié)構(gòu)、人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)、人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)。121.[判斷]

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波特五力模型主要考慮新進入者進入壁壘、買賣方討價還價能力、成本結(jié)構(gòu)、現(xiàn)有競爭者的競爭能力五種因素的影響?！敬鸢浮垮e【解析】波特五力模型中主要考慮新進入者進入壁壘、替代品的威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。考點

行業(yè)風險分析122.[判斷]

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非預(yù)期性支出導(dǎo)致的借款需求是長期的?！敬鸢浮垮e【解析】非預(yù)期性支出導(dǎo)致的借款需求可能是