保險公司財務自查報告

1/1保險公司財務自查報告

XX年XX保監(jiān)局對全省保險業(yè)開展“執(zhí)行年”活動，根據(jù)分公司《關于深入開展XX年“執(zhí)行年”活動實施方案》的要求，財務部現(xiàn)將有關情況匯報如下：

一、財務部成立了“執(zhí)行”專項小組，召開部門會議，傳達執(zhí)行年活動的目的，營造氛圍，發(fā)動全員學習

(一)執(zhí)行專項小組成員：

組長：

組員：

(二)學習內容：

1、新《保險法》

2、新《保險公司管理規(guī)定》

3、保監(jiān)會《關于嚴厲打擊利用保險業(yè)務從事商業(yè)賄賂行為的通知》

4、保監(jiān)局領導重要講話等等

5、銀保業(yè)務管理

會后財務部嚴格按照《實施方案》、《貫徹監(jiān)管文件自查學習表》和《“執(zhí)行年”監(jiān)管文件自查學習清單》認真開展自糾自查工作。

二、自查自糾工作開展情況

按保監(jiān)局的要求，根據(jù)分公司《關于深入開展XX年“執(zhí)行年”活動實施方案》，財務部需重點針對《商業(yè)銀行代理保險業(yè)務監(jiān)管指引》進行學習，并按銀保業(yè)務管理方面的相關要求開展自查工作。自查的內容主要包括兩個方面：

(1)代理費用管理(包括不得賬外核算和經營等)

(2)財務核算管理(包括是否單獨建立了帳套進行核算等)

財務部對于銀保業(yè)務從財務方面分室對相關工作環(huán)節(jié)及流程進行了自查，自查過程及結果如下：

(一)會計核算室

1、自查方式及要點

(1)檢查銀保日常的經濟業(yè)務是否單獨建立了帳套進行核算；

(2)就銀保代理手續(xù)費支付審核環(huán)節(jié)；

①檢查上次支付的手續(xù)費發(fā)票是否取得，并在財務LAS系統(tǒng)進行回銷；

②檢查手續(xù)費調整是否有經相關領導審批的內部工作簽報且簽報金額與系統(tǒng)標注金額一致；

③檢查銀保代理手續(xù)費收款銀行是否為代理商業(yè)銀行一級分支機構或至少二級分支機構；

2、自查結果

(1)通過檢查財務系統(tǒng)，核實已經將銀保的經濟業(yè)務單獨建立帳套核算。

(2)通過對20xx年XX分公司八個銀保代理手續(xù)費支付渠道帳戶信息的核查，發(fā)現(xiàn)XX分公司不存在三級機構自行向代理商業(yè)銀行三級分支機構支付代理手續(xù)費的情況。

(二)預算管理室

預算室主要工作職責是對銀保部日常運營支出和開展業(yè)務支出所進行的費用管控，其中業(yè)務相關費用含對內外勤員工和渠道人員的培訓、會議及展業(yè)所需招待等。

公司按照財務制度對費用支出用途，合規(guī)性進行檢查，審核費用報銷單據(jù)的真實性，邏輯性。費用報銷人均為公司員工，無對商業(yè)銀行及工作人員進行費用支付行為。

三、問題清查及成效

通過自查，暫未發(fā)現(xiàn)相關問題。通過全員學習新《保險法》等5項監(jiān)管制度，我們進一步了解到“合規(guī)經營、科學發(fā)展”的重要性，并對銀保業(yè)務的規(guī)范性管理有了更深刻的認識。

(1)通過學習新保險法和新《保險公司管理規(guī)定》，我們認識到該法對于“規(guī)范保險活動，保護保險活動當事人的合法權益，加強對保險業(yè)的監(jiān)督管理，維護社會經濟秩序和社會公共利益，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展”起著基礎行業(yè)約束作用，這是整個保險行業(yè)經營的準繩和基石，保證了保險行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

篇2

根據(jù)省公司下發(fā)的《轉發(fā)廣東保監(jiān)局關于對保險兼業(yè)代理監(jiān)管制度貫徹落實情況開展自查及檢查工作的通知》文要求，xx市分公司在全市范圍內開展了關于保險兼業(yè)代理監(jiān)管制度貫徹落實情況的自查工作，現(xiàn)將有關檢查內容匯報如下：

一、成立領導小組

為有效開展自查工作，根據(jù)廣東保監(jiān)局要求，河源市分公司成立保險兼業(yè)代理監(jiān)管制度貫徹落實情況檢查工作小組，具體如下：

(一)領導小組

組長：xx總經理

副組長：xx總經理助理

組員：xx(理賠中心經理)

xx(客戶服務管理部經理)

xx(銷售管理部經理)

(二)工作小組

組長：xx(銷售管理部)

組員：xx(理賠中心)

xx(客戶服務部)

xx(銷售管理部)

二、自查工作內容及結果

由于xx目前沒有xx壽險機構，因此暫無開展相互代理業(yè)務，因此，本次自查工作主要圍繞廣東保監(jiān)局《關于印發(fā)的通知》開展。

自查內容主要針對自評表中《關于印發(fā)的通知》的六項內容開展檢查工作。

(一)與代理機構的保險代理合同的完整性

20xx年9月1日后，xx分公司使用的是省公司統(tǒng)一的兼業(yè)代理合同版本，其中對代理業(yè)務險種、代理手續(xù)費結算標準、結算辦法、代理手續(xù)費結算專用賬戶等內容均有列明。

20xx年11月開始，按照保監(jiān)局要求，各兼業(yè)代理機構正在申請新的財險手續(xù)費專用賬戶，此項工作還未全部完成。

整改措施：xx市分公司財務中心要求12月底前完成此項工作。自評分為18分。

(二)與代理機構的保險代理合同的合規(guī)性

目前，所有保險代理合同都是和分公司簽訂的，不存在分支機構與中介簽訂合同的現(xiàn)象。

自評分為10分。

(三)與銀郵類兼業(yè)代理機構的保險代理合同的完整性

河源市分公司按照省公司要求，按時向省保監(jiān)局上報《xx公司保險代理合同基本要素一覽表》，并列明了具體內容。

自評分為10分。

(四)與銀郵類兼業(yè)代理機構的保險代理合同的完整性

銀郵類保險兼業(yè)代理機構的協(xié)議基本上使用省公司簽訂的合同，只有信用社是與當?shù)劂y行簽訂，網(wǎng)點清單都有，但兼業(yè)代理許可證使用的是總行的。

整改措施：目前要求合作經營單位將各網(wǎng)點的兼業(yè)代理許可證復印件全部收集留存。

自評分為18分。

(五)《xx公司保險代理合同基本要素一覽表》報送的及時性和完整性

xx市分公司按照省公司要求，按時向省保監(jiān)局上報《xx公司保險代理合同基本要素一覽表》，并列明了具體內容。

自評分為20分。

(六)《xx公司保險代理合同明細表》報送的及時性和完整性，xx市公司能按照要求按時向省保險行業(yè)協(xié)會報送明細表，并包括表中列明的各項內容。

自評分為20分。

(七)保險營銷員管理系統(tǒng)更新的及時性

xx市分公司在與保險營銷員簽訂保險代理合同的5個工作日內及時對該營銷員的信息進行了登記。

通過本次檢查，還查出少部分離職人員還沒有及時在營銷員管理系統(tǒng)中進行登記。

自評分為10分。

整改措施：要求在12月12日內，各經營單位組訓必須將已經離職的銷售人員及時上報，并在系統(tǒng)中進行登記。

篇3

為進一步加強社會保險基金財務工作，完善管理制度，規(guī)范業(yè)務流程，不斷提高工作效率和服務質量，實現(xiàn)社會保險基金財務的規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理，依據(jù)省社保局《關于對社會保險基金財務工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關通知要求，現(xiàn)將我區(qū)財務自查工作匯報如下。

一、領導重視

我處基金財務工作由一把手分管，所有保險基金收支實行嚴格財務管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會保險基金財務工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題出現(xiàn)。

二、配備專門人員做好財務基礎工作

我處按照業(yè)務需要設置財務人員四人，配備的財務人員具有從業(yè)資格證。財務部門職責明確，參與單位重大經濟活動的研究和決策，建立有基金財務工作的崗位責任制和考核獎懲制度，每年定期培訓財務人員，同時保持會計人員相對穩(wěn)定，各基金會計工作有序進行。

我處嚴格按照《社會保險基金會計制度》設置和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規(guī)定的內容和要求。社會保險基金分別按養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金和醫(yī)療保險基金等設置會計賬薄，單獨核算?；鸬氖罩Ч芾聿捎脤ｉT的財務軟件，沒有手工記賬情況，基金報表的編制和匯總全部采用計算機操作，及時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務報告、財務計劃、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷毀，并有專門人員管理。各險種基金財務印鑒由經辦人員和財務負責人分開管理，財務專用章由專人管理，個人名章交由授權人員管理。財務專用票據(jù)、業(yè)務征繳票據(jù)的購買、保管、領用、繳回等建立嚴格的管理、登記、核對制度。

三、嚴格基金管理及使用

在基金管理方面，我們嚴格按照《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》等有關規(guī)定，實行預算管理，強化收支觀念，對預算調整有完整的報批手續(xù)及必要的說明，對社會保險費的征繳、社會保險待遇發(fā)放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監(jiān)管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。

基金實行收支兩條線管理，開設有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行開設，且只開設一個賬戶。所有收入及時納入收入戶存儲，按月上繳財政專戶，收入戶月