紅十字救助支出項目績效自評報告

紅十字救助支出項目績效自評報告一、項目概況（一）項目基本情況：預(yù)算單位?？谑屑t十字會的項目紅十字救助屬于部門項目主管部門為海口市紅十字會項目負責(zé)人為：杜經(jīng)濤聯(lián)系電話：66252417項目概述如下：普及群眾性的救護知識和技能，目的就是不斷提高居民群眾的自救互救水平，在緊急狀態(tài)下人人都能自救，人人都能互救。項目年度預(yù)算績效目標和績效指標設(shè)定情況1、總體目標：績效評價的目的是根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，運用科學(xué)合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，針對全市的高危行業(yè)、機關(guān)事業(yè)單位、社會各企業(yè)、酒店及廣大群眾等實施救護培訓(xùn)，我會救護培訓(xùn)形式主要有兩種：一是普及講座，二是普及救護培訓(xùn)。2、績效指標設(shè)定情況績效評價的原則：一是科學(xué)公正?？冃гu價應(yīng)當(dāng)運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。二是統(tǒng)籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。項目支出績效評價指標體系一級指標二級指標三級指標指標解釋指標說明決策（15分）項目立項（5分）立項依據(jù)充分性（2.5分）項目立項是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項目立項依據(jù)情況。評價要點：

①項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；

②項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；

③項目立項是否與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需；

④項目是否屬于公共財政支持范圍，是否符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則；

⑤項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。立項程序規(guī)范性（2.5分）項目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。評價要點：

①項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；

②審批文件、材料是否符合相關(guān)要求；

③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、績效評估、集體決策?？冃繕耍?分）績效目標合理性（2.5分）項目所設(shè)定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。評價要點：

（如未設(shè)定預(yù)算績效目標，也可考核其他工作任務(wù)目標）

①項目是否有績效目標；

②項目績效目標與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；

③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；④是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。績效指標明確性（2.5分）依據(jù)績效目標設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。評價要點：

①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；

②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；

③是否與項目目標任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)。

資金投入（5分）預(yù)算編制科學(xué)性（2.5分）項目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應(yīng)，用以反映和考核項目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情況。評價要點：

①預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證；

②預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配；

③預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按照標準編制；

④預(yù)算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務(wù)相匹配。資金分配合理性（2.5分）項目預(yù)算資金分配是否有測算依據(jù)，與補助單位或地方實際是否相適應(yīng)，用以反映和考核項目預(yù)算資金分配的科學(xué)性、合理性情況。評價要點：

①預(yù)算資金分配依據(jù)是否充分；

②資金分配額度是否合理，與項目單位或地方實際是否相適應(yīng)。過程管理（35分）資金管理（15）資金到位率（5分）實際到位資金與預(yù)算資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到位率=（實際到位資金/預(yù)算資金）×100%。實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)落實到具體項目的資金。預(yù)算資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)預(yù)算安排到具體項目的資金。預(yù)算執(zhí)行率（10分）項目預(yù)算資金是否按照計劃執(zhí)行，用以反映或考核項目預(yù)算執(zhí)行情況。預(yù)算執(zhí)行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%。

實際支出資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際撥付的資金。資金管理（10）資金使用合規(guī)性（10分）項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況。評價要點：

①是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；

③是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；

④是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。組織實施（10）管理制度健全性（5分）項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否健全，用以反映和考核財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。評價要點：

①是否已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度；

②財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。制度執(zhí)行有效性（5分）項目實施是否符合相關(guān)管理規(guī)定，用以反映和考核相關(guān)管理制度的有效執(zhí)行情況。評價要點：

①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定；

②項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備；

③項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；

④項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是否落實到位。產(chǎn)出（25分）產(chǎn)出數(shù)量（5分）實際完成率（5分）項目實施的實際產(chǎn)出數(shù)與計劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度。實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。

實際產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。

計劃產(chǎn)出數(shù)：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。產(chǎn)出質(zhì)量（5分）質(zhì)量達標率（5分）項目完成的質(zhì)量達標產(chǎn)出數(shù)與實際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。質(zhì)量達標率=（質(zhì)量達標產(chǎn)出數(shù)/實際產(chǎn)出數(shù)）×100%。質(zhì)量達標產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際達到既定質(zhì)量標準的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。既定質(zhì)量標準是指項目實施單位設(shè)立績效目標時依據(jù)計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準或其他標準而設(shè)定的績效指標值。產(chǎn)出時效（5分）完成及時性（5分）項目實際完成時間與計劃完成時間的比較，用以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標的實現(xiàn)程度。實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。

計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關(guān)規(guī)定完成該項目所需的時間。產(chǎn)出成本（10分）成本節(jié)約率（10分）完成項目計劃工作目標的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。

成本節(jié)約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%。

實際成本：項目實施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預(yù)算為參考。效益（25分）項目效益（25分）實施效益（10）分項目實施所產(chǎn)生的效益。項目實施所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響等?？筛鶕?jù)項目實際情況有選擇地設(shè)置和細化。滿意度（15分）社會公眾或服務(wù)對象對項目實施效果的滿意程度。社會公眾或服務(wù)對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。一般采取社會調(diào)查的方式。合計二、項目決策及資金使用管理情況（一）項目決策情況為了推進我會紅十字應(yīng)急救護培訓(xùn)知識的普及，主要通過1、聯(lián)合發(fā)文形式公開培訓(xùn)招募信息，依據(jù)對方培訓(xùn)需求安排不同的培訓(xùn)內(nèi)容和模式。2、主動上門聯(lián)系培訓(xùn)，根據(jù)需求報分管領(lǐng)導(dǎo)及會領(lǐng)導(dǎo)審批完后培訓(xùn)。1、當(dāng)年年度目標完成情況：2022年紅十字救助項目開展了71場次受益共計9955余人的應(yīng)急救護培訓(xùn)，其中頒發(fā)救護員證2864人，心肺復(fù)蘇（CPR+AED）證書1957人。2、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）本預(yù)算項目目標明確，資金到位及時。項目實施過程中嚴格執(zhí)行項目管理和經(jīng)費管理的有關(guān)規(guī)定，項目支出符合財務(wù)相關(guān)規(guī)定，無聲違規(guī)違紀行為發(fā)生。項目實施進展順利，完成了預(yù)期目標，產(chǎn)生了較好的社會效益。項目綜合評定結(jié)論為：優(yōu)。紅十字救助項目得分表指標類別項目決策過程管理項目產(chǎn)出項目效益合計權(quán)值1533242496得分率100%94%96%96%96%（二）項目資金預(yù)算情況如下：資金總額-年初預(yù)算數(shù)290000元，資金總額-全年預(yù)算數(shù)277470元，財政資金-年初預(yù)算數(shù)290000元財政資金-全年預(yù)算數(shù)277470元，專戶-年初預(yù)算數(shù)0元，專戶全年預(yù)算數(shù)0元，單位年初預(yù)算數(shù)0元，單位全年預(yù)算數(shù)0元。項目資金（主要是指財政資金）實際使用情況資金執(zhí)行情況如下：資金總額-全年執(zhí)行數(shù)277424.58元，資金總額-執(zhí)行率99.98%元其中：財政資金-全年執(zhí)行數(shù)277424.58元，財政資金-執(zhí)行率99.98%專戶全年執(zhí)行數(shù)0元，專戶-執(zhí)行率0單位全年執(zhí)行數(shù)0元，單位全年執(zhí)行率0項目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）2022年我會嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，保證項目經(jīng)費?？顚Ｓ茫椖抠Y金撥付嚴格審批程序，使用規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準確。其會計核算和會計監(jiān)督由市國庫支付局第八核算站負責(zé)，未發(fā)現(xiàn)有截留、擠占或挪用項目資金的情況三、項目組織實施情況（一）項目組織情況（包括項目招投標情況、調(diào)整情況、完成驗收等）我會按照工作職責(zé)要求和項目性質(zhì)、用途，針對全市的高危行業(yè)、機關(guān)事業(yè)單位、社會各企業(yè)、酒店及廣大群眾等實施救護培訓(xùn)，我會救護培訓(xùn)形式主要有兩種：一是普及講座，二是普及救護培訓(xùn)。培訓(xùn)項目承擔(dān)培訓(xùn)授課中所需老師勞務(wù)費、購制課本、培訓(xùn)耗材及人員交通誤餐費等。本項目屬于我會經(jīng)常性工作，不需要進行招投標。項目管理情況（包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督等情況）根據(jù)各項財務(wù)管理制度的《海南省紅十字會條例》的相關(guān)規(guī)定，對項目經(jīng)費的使用嚴格管理。項目活動組織落實及時匯報、制定方案、組織實施等程序，對經(jīng)費使用嚴格落實“誰使用、誰負責(zé)，誰審批、誰負責(zé)”的制度，決不出現(xiàn)以任何理由虛列、截留、擠占、挪用等虛報經(jīng)費開支情況，項目資金管理嚴格、有序、有效。四、項目績效情況（一）項目績效目標完成情況。1.項目的經(jīng)濟性分析（1）項目成本（預(yù)算）控制情況根據(jù)海口市財政局《?？谑胸斦株P(guān)于批復(fù)2022年市本級部門預(yù)算的通知》（海財預(yù)[2022]544號），批復(fù)用于紅十字救助項目經(jīng)費29萬元，資金到位率100%。從總體上保障了項目實施。以上經(jīng)費用于2022年度紅十字救助經(jīng)費項目。截止績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的項目資金實際到位29萬元，實際撥付27.75萬元，項目的到位資金及撥付基本均控制在預(yù)算范圍內(nèi)。（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況根據(jù)相關(guān)的財務(wù)資料，截止績效評價基準日，2022年度紅十字救助經(jīng)費項目實際撥付資金27.75萬元，結(jié)余1.25萬元，已被財政收回，資金的撥付率為99.98%。2.項目的效率性分析（1）項目的實施進度根據(jù)項目實施方案，嚴格落實項目管理。截止2022年12月31日項目已經(jīng)全部實施完成，項目經(jīng)費已撥付27.75萬元，結(jié)余1.25萬元，已被財政收回。（3）項目完成質(zhì)量根據(jù)項目實施方案，走訪調(diào)查了急需組織應(yīng)急救護培訓(xùn)的單位或企業(yè)，不等不靠充分履行紅十字會工作職責(zé)，主動聯(lián)系上門培訓(xùn)，組織經(jīng)驗豐富的師資，確保了整個項目的質(zhì)量，深得受訓(xùn)單位和企業(yè)的好評，項目整體完成質(zhì)量較好。3.項目的效益性分析（1）項目預(yù)期目標完成程度2022年紅十字救助項目開展了71場次受益共計9955余人的應(yīng)急救護培訓(xùn)，其中頒發(fā)救護員證2864人，心肺復(fù)蘇（CPR+AED）證書1957人。項目培訓(xùn)產(chǎn)出完成2022海口市的培訓(xùn)計劃量。完成進度100%，完成質(zhì)量100%。（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響普及群眾性初級應(yīng)急救護知識和技能，是紅十字會的法定職責(zé)。2022年我會按照項目計劃深入開展宣傳、擴大影響，樹立社會群眾“懂救護、敢營救”的良好風(fēng)氣。尤其是應(yīng)急救護講座及培訓(xùn)進校園，覺得老師和學(xué)生家長的肯定，同時在社會上引起擴大群眾的強烈反響。4.項目的可持續(xù)性分析應(yīng)急救護培訓(xùn)是關(guān)乎到群眾生命安全的基礎(chǔ)工作，“關(guān)愛生命、維護健康、自救互救、減少傷害”的理念越來越受到人民的普遍關(guān)注，但群眾的應(yīng)急救護的知識程度和技能均有待提高，越來越多的人急需相應(yīng)的技能培訓(xùn)。（二）項目績效目標未完成情況及原因分析我會2022年度項目績效