幾種咨詢報告框架

項目可行性研究報告的書寫格式一、 總論這部分相當(dāng)于項目可行性研究報告的摘要。二、 項目的背景和歷史項目的背景敘述項目設(shè)想；用表列出編制可行性研究期間用作指導(dǎo)原則的主要項目參數(shù)；產(chǎn)品和產(chǎn)品方案、工廠生產(chǎn)能力和建廠地區(qū)、項目的市場或原料產(chǎn)地、建設(shè)進(jìn)度及其他；摘要列出經(jīng)濟、工業(yè)、財政、社會和其他有關(guān)政策；說明地理、環(huán)境的條件；著重說明項目涉及的范圍。項目的籌辦人名稱和住址；提供資金的可能性；在項目中所起的作用；其他有關(guān)情況。項目的歷史項目的歷史發(fā)展情況；已經(jīng)完成的研究、調(diào)查情況項目建議書審批結(jié)論可行性研究1)完成者；2)委托單位；3)編制研究報告和有關(guān)調(diào)查費用。三、 市場和項目規(guī)模(1)市場需求現(xiàn)有市場需求規(guī)模和組成(注明數(shù)據(jù)來源)采用的市場預(yù)測方法；市場需求趨勢的預(yù)測；產(chǎn)品(副產(chǎn)品)銷售預(yù)測和市場情況。銷售規(guī)劃和銷售渠道銷售規(guī)劃內(nèi)容(采用表格、圖表等說明項目市場占有能力和發(fā)展?jié)摿?；推銷策略和銷售渠道；銷售收入的估算；銷售費用估算。⑶產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)規(guī)模生產(chǎn)規(guī)劃生產(chǎn)規(guī)劃選擇理由；生產(chǎn)規(guī)劃詳細(xì)內(nèi)容；各種產(chǎn)品(副產(chǎn)品)：質(zhì)量規(guī)范；年產(chǎn)量；生產(chǎn)進(jìn)度表(注明預(yù)計的銷售量；最低庫存需要量；預(yù)計的損耗；項目生產(chǎn)能力的參數(shù))；有關(guān)排放物及處理情況：廢物、廢水、粉塵、煙氣、噪聲等；排放物處理費用估計。項目生產(chǎn)能力確定項目生產(chǎn)能力的依據(jù)；確定可達(dá)到的正常生產(chǎn)能力；說明標(biāo)定最大生產(chǎn)能力；達(dá)到正常生產(chǎn)能力的措施；最經(jīng)濟的設(shè)備參數(shù)；最經(jīng)濟生產(chǎn)規(guī)模的確定。四、 主要原材料、能源等投入物原材料、能源等投入物半成品、在制品、輔助材料、燃動力、工廠供應(yīng)品等清單；注明原材料、能源等投入物的質(zhì)量、數(shù)量、供應(yīng)渠道、價格狀況。供應(yīng)計劃供應(yīng)計劃選擇的原則詳細(xì)說明最優(yōu)供應(yīng)計劃(說明編制供應(yīng)規(guī)劃的基本數(shù)據(jù))；原材料、燃動力等投入物的成本估算。五、 建廠地區(qū)和廠址(1)建廠地區(qū)建廠地區(qū)所需基本條件；列出可能的建廠地區(qū)；詳述已選定的最佳地區(qū)。廠址和當(dāng)?shù)貤l件1)廠址敘述投資方案建設(shè)所需廠址基本條件詳述已選定最佳廠址的理由；建廠投資費用估計。2)當(dāng)?shù)貤l件a.氣候地形交通條件供水狀況e.動力供應(yīng)f.廢物處置g.勞動力市場政策、法律環(huán)境生活后勤條件3)環(huán)境影響六、 工程設(shè)計項目布置說明編制項目布置所需的數(shù)據(jù)(生產(chǎn)計劃、供應(yīng)計劃、工藝、設(shè)備、土木工程和當(dāng)?shù)貤l件)；詳述最優(yōu)的布置方案并用適當(dāng)?shù)膱D紙展示選定的布置。項目范圍說明確定項目范圍所需的數(shù)據(jù)詳述并用實物布置圖展示最優(yōu)的項目范圍⑶工藝和設(shè)備工藝說明采用的工藝所需的數(shù)據(jù)(類型、來源、規(guī)格)；詳細(xì)描述最優(yōu)的工藝(工藝的性質(zhì)、來源、費用以及許可證、購買、合資經(jīng)營等獲得的方法)；工藝投資費用估算設(shè)備用表說明列出必需的設(shè)備數(shù)據(jù)(臺數(shù)、形式、規(guī)格、能力、來源)詳細(xì)選定設(shè)備依據(jù)和說明最優(yōu)的設(shè)備；設(shè)備費用估算(4)土建工程描述土建工程的依據(jù)和方案；工廠實物布置(建筑材料、成套裝置和人工)；選定土建工程的依據(jù)和描述最優(yōu)的土建工程費用估算估算土建工程的費用(投資費用、廠址準(zhǔn)備和整治、房屋建筑和特殊土建工程室外工程)；生產(chǎn)成本(土建工程每年的修理和維護(hù)費用)。七、 組織機構(gòu)和管理費用組織機構(gòu)建立組織機構(gòu)的依據(jù)描述組織機構(gòu)管理費用用表匯總管理費用；詳細(xì)說明管理費用項目的組成八、 勞動定員工人1)說明確定所需勞動力投入量的依據(jù)制訂不同的定員方案(要考慮組織機構(gòu)圖、工廠經(jīng)營管理目標(biāo)、工人的技藝要求和培訓(xùn)水平、本國的和外國的工人來源情況)；詳細(xì)說明定員表及其定員結(jié)構(gòu)(要考慮劃分為生產(chǎn)工人和非生產(chǎn)工人)勞動力成本估算職員說明確定投入職員數(shù)所需要的依據(jù)制訂定員方案表(組織機構(gòu)圖、行政、經(jīng)營和銷售等方面目標(biāo)、職員的技藝要求和培訓(xùn)水平、本國的和外國的職員來源)；詳細(xì)的定員表及其結(jié)構(gòu)本國和外國職員的年度費用估算九、 項目建設(shè)建設(shè)進(jìn)度安排說明項目建設(shè)的基本數(shù)據(jù)詳細(xì)說明最優(yōu)建設(shè)規(guī)劃和進(jìn)度表及其選擇依據(jù)編制并說明建設(shè)規(guī)劃和時間表項目建設(shè)管理部門安排工藝供應(yīng)編制詳細(xì)的設(shè)備設(shè)計、投標(biāo)、對投標(biāo)估價、簽訂合同編制土建工程的詳細(xì)設(shè)計、投標(biāo)、對投標(biāo)估價、簽訂合同、安排資金籌措施工階段(征購?fù)恋兀辉O(shè)備和土地工程的監(jiān)督、協(xié)調(diào)、試運轉(zhuǎn)和驗收)；建立行政管理機構(gòu)、招收和培訓(xùn)職員及工人安排供貨安排推銷與管理部門建立聯(lián)系，以便及時得到對許可證和合同等的批準(zhǔn)開辦費和資本籌集費項目建設(shè)的費用估計達(dá)產(chǎn)進(jìn)度安排十、財務(wù)分析總投資費用估算列表匯總前面各部分所敘述的屬于投資費用的項目項目資金籌措敘述和評定假定的或?qū)嶋H的資金來源估計年度財務(wù)費用⑶生產(chǎn)成本估算列表匯總前面各部分所敘述的屬于生產(chǎn)成本的項目估算單位成本、固定成本、可變成本(4)財務(wù)報表編制編制損益表、現(xiàn)金流量表(總投資、自有資金)、資金來源與運用表、資產(chǎn)負(fù)債表并說明說明并計算財務(wù)分析指標(biāo)(凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期、投資收益率、投資利稅率率等)財務(wù)盈利分析分析項目清償能力不確定性分析1)盈虧平衡分析2)敏感性分析十一、國民經(jīng)濟分析(1)價格調(diào)整費用與效益范圍的調(diào)整：與財務(wù)分析不同的費用效益識別；財務(wù)計算的調(diào)整和說明。⑵經(jīng)濟指標(biāo)測算經(jīng)濟評價報表a.列出報表并加以說明國民經(jīng)濟效益費用流量表(全部投資和國內(nèi)投資)經(jīng)濟外匯流量表計算經(jīng)濟評價指標(biāo)十二、附錄可行性研究報告的附錄包括各種圖、報表、補充說明、重要參數(shù)、數(shù)據(jù)業(yè)源和引用說明等。項目評估報告的書寫格式(一)適合政府或股東委托的項目評估報告的書寫格式如下。一、 項目概況(1)項目基本情況(2)綜合評估結(jié)論二、 評估意見關(guān)于市場供需預(yù)測及擬建規(guī)模的評估意見關(guān)于資源、原材料、燃料及公用基礎(chǔ)設(shè)施的評估意見關(guān)于建廠條件和廠址方案的評估意見關(guān)于工藝、技術(shù)和主要設(shè)備選擇方案的評估意見關(guān)于環(huán)境保護(hù)的評估意見關(guān)于企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)的評估意見關(guān)于實施進(jìn)度的評估意見關(guān)于投資估算和資金籌借的評估意見關(guān)于經(jīng)濟及社會效益的評估意見(10)綜合結(jié)論意見三、 問題和建設(shè)存在或遺留的重大問題(2)潛在的風(fēng)險(3)建議(4)解決問題的途徑和方法建立國家和有關(guān)部門采取的應(yīng)急措施和方法對下一步工作的建議項目評估報告的書寫格式(二)由專業(yè)投資銀行所作的項目評估，除了應(yīng)符合國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展政策，還必須重視借款企業(yè)的財務(wù)效益和還款能力。下面是中國建設(shè)銀行對固定資產(chǎn)貸款項目的評估的書寫格式，可供參考。一、 借款人的資信評估借款人經(jīng)濟地位評估借款人的法定代表人素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)評估借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況評估借款人信用和發(fā)展前景評估借款人信用和發(fā)展前景評估二、 項目狀況分析項目建設(shè)必要性評估項目進(jìn)展過程評估項目工藝技術(shù)設(shè)備評估項目建設(shè)和生產(chǎn)條件評估項目環(huán)境保護(hù)評估三、 項目產(chǎn)品市場供求評估(1)對產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀的調(diào)查對產(chǎn)品供求發(fā)展趨勢的預(yù)測項目產(chǎn)品競爭能力的分析分析項目建設(shè)規(guī)模和建設(shè)方案的經(jīng)濟合理性四、 投資估算與資金來源評估(1)對項目總投資估算的評估(2)對資金來源的評估，主要是對項目所有者權(quán)益和負(fù)債可靠性進(jìn)行分析五、 財務(wù)評估(1)基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)測算與分析(2)項目財務(wù)效益評估項目不確定性分析六、 銀行效益與風(fēng)險防范評估銀行效益評估，包括流動性評估和相關(guān)效益評估(2)風(fēng)險防范評估，主要是對借款人提供的保證、抵押等貨款風(fēng)險防范措施的可行性進(jìn)行分析商業(yè)計劃書的書寫格式一、 計劃概述(1)商業(yè)機會概述新創(chuàng)業(yè)或業(yè)務(wù)概述(3)業(yè)務(wù)規(guī)模概述(4)市場定位概述預(yù)期投資回報概述二、 公司概述(1)公司宗旨(使命)(2)公司簡介(3)公司主要業(yè)務(wù)專利技術(shù)或相關(guān)技術(shù)的使用情況(技術(shù)間的關(guān)系)公司管理情況(管理隊伍、外部支持、董事會)組織、協(xié)作及對外關(guān)系(7)場地與設(shè)施三、 市場分析(1)目標(biāo)市場市場容量和趨勢預(yù)測(3)市場份額預(yù)測四、 競爭情況分析(1)競爭者競爭策略或消除壁壘五、 公司戰(zhàn)略(1)戰(zhàn)略目標(biāo)經(jīng)營戰(zhàn)略及相應(yīng)策略六、 產(chǎn)品與服務(wù)(1)產(chǎn)品品種規(guī)劃(2)研究與開發(fā)未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃(4)生產(chǎn)與儲運(5)包裝(6)實施階段(7)服務(wù)與技術(shù)支持七、 市場與銷售(1)市場計劃(2)銷售策略(3)銷售渠道與伙伴(4)銷售周期(5)定價策略(6)市場推廣策略八、 財務(wù)計劃(1)財務(wù)匯總(2)財務(wù)年度報表(3)資金需求(4)預(yù)計收入報表(5)資產(chǎn)負(fù)債預(yù)計表(6)現(xiàn)金流量表九、 進(jìn)度安排和組織實施創(chuàng)辦安排和組織實施擬定項目建設(shè)方案和生產(chǎn)方案十、機會和風(fēng)險(1)機會分析風(fēng)險分析(必要時可做盈虧平衡分析、敏感性分析等)附錄公司或項目的背景與機構(gòu)設(shè)置(2)市場背景(3)管理層人員簡歷(4)行業(yè)關(guān)系(5)競爭對手資料(6)供應(yīng)商資料(7)潛在顧客名單(8)關(guān)鍵技術(shù)介紹(9)核心競爭能力(10)專門術(shù)語企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略參考格式一、 企業(yè)現(xiàn)狀概述(1)企業(yè)發(fā)展簡史(2)企業(yè)經(jīng)營狀況企業(yè)技術(shù)開發(fā)情況企業(yè)發(fā)展過程中面臨的主要問題二、 企業(yè)外部環(huán)境分析(1)宏觀環(huán)境分析行業(yè)環(huán)境分析(企業(yè)主營業(yè)務(wù)所在行業(yè)的深度分析)(3)微觀環(huán)境分析外部環(huán)境的機會與威脅分析三、 企業(yè)內(nèi)部條件分析企業(yè)主要產(chǎn)品或服務(wù)(從技術(shù)、市場、競爭對手等方面逐項對各項主營業(yè)進(jìn)行定量分析，這是內(nèi)部條件分析的重點)企業(yè)財務(wù)狀況分析企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及管理機制對企業(yè)發(fā)展的分析企業(yè)核心競爭力的構(gòu)成要素(5)企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢和劣勢分析四、 企業(yè)發(fā)展目標(biāo)設(shè)計(1)企業(yè)使命(2)企業(yè)宗旨企業(yè)發(fā)展目標(biāo)(主營業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額、技術(shù)創(chuàng)新能力、銷售收入、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo))五、 各業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的設(shè)計每項業(yè)務(wù)的競爭戰(zhàn)略每項業(yè)務(wù)的競爭策略六、 職能戰(zhàn)略設(shè)計(1)融資戰(zhàn)略(2)投資戰(zhàn)略(3)人才戰(zhàn)略(4)技術(shù)戰(zhàn)略(5)營銷戰(zhàn)略七、 發(fā)展戰(zhàn)略的實施(1)發(fā)展戰(zhàn)略實施階段目標(biāo)(2)組織機構(gòu)的調(diào)整和設(shè)計(3)實施過程的監(jiān)控(4)發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整行業(yè)分析報告參考格式一、 行業(yè)概況(1)行業(yè)近年來發(fā)展概況(2)行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化對行業(yè)發(fā)展的影響行業(yè)與國際同行業(yè)發(fā)展對比(5)行業(yè)的特征行業(yè)中位于前列的企業(yè)概況二、 行業(yè)總體發(fā)展趨勢分析(1)行業(yè)規(guī)模分析(2)行業(yè)盈利狀況分析行業(yè)投融資情況分析行業(yè)就業(yè)情況分析行業(yè)重組情況分析三、 行業(yè)競爭格局分析(1)行業(yè)集中度分析(2)行業(yè)競爭特征分析行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)和效率分析四、 行業(yè)結(jié)構(gòu)分析(1)行業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和特征分析(2)行業(yè)區(qū)域結(jié)構(gòu)分析行業(yè)內(nèi)企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)分析行業(yè)投資結(jié)構(gòu)分析行業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)分析五、 行業(yè)技術(shù)分析(1)行業(yè)主導(dǎo)技術(shù)及其發(fā)展趨勢(2)行業(yè)技術(shù)進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新與國外先進(jìn)技術(shù)的差距影響技術(shù)創(chuàng)新的障礙六、 行業(yè)關(guān)聯(lián)分析(1)供應(yīng)商分析(2)客戶分析(3)帶動度分