企業(yè)逃廢金融債務(wù)的法律責(zé)任

企業(yè)逃廢金融債務(wù)的法律責(zé)任

一、金融債務(wù)管理的主要問題(一)行政打擊逃避廢債企業(yè)的工作成效仍不理想根據(jù)中國人民銀行關(guān)于金融機構(gòu)對逃避債務(wù)行為的有關(guān)規(guī)定，已采取果斷措施，要求其糾正逃避債務(wù)行為，組織公開披露，并使用社會工具共同拒絕逃避債務(wù)行為。在逃廢債企業(yè)通報期間,各借款人要對該企業(yè)采取停止授信,不開新戶,并提請人民法院進(jìn)行訴訟、保全、凍結(jié)其結(jié)算帳戶,停止對外支付等,制裁措施可謂相當(dāng)嚴(yán)厲。然而,人民銀行與金融機構(gòu)打擊逃廢債效果仍然不理想,企業(yè)特別是改制企業(yè)逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象依然十分突出。截至2003年末,某市在工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行開戶的改制企業(yè)有126戶,涉及貸款本息4.74億元,其中經(jīng)過金融債權(quán)管理辦公室認(rèn)定的逃廢債企業(yè)70戶,占改制企業(yè)的55.6%,逃廢銀行貸款本息1.62億元,占改制企業(yè)貸款本息的34.2%。經(jīng)過艱苦的清理逃廢債工作,目前已糾正逃廢債務(wù)行為的企業(yè)5戶,涉及貸款本息0.09億元,僅分別占逃廢債企業(yè)和逃廢銀行貸款本息的7.1%和5.6%。在打擊逃廢債中,被列入“黑名單”的逃廢債企業(yè)多數(shù)已是“名存實亡”或已私自轉(zhuǎn)包、重組、無法落實債務(wù)的企業(yè),且多年不與銀行發(fā)生結(jié)算往來,制裁措施對其影響不大,達(dá)不到預(yù)期目的。(二)地方政府的調(diào)整結(jié)構(gòu)、制度內(nèi)部矛盾雖然地方政府認(rèn)識到金融對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性,認(rèn)識到金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,但沒有認(rèn)識到企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)會對地方投資環(huán)境和對外形象造成嚴(yán)重影響。在對待企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的問題上,銀行與地方政府認(rèn)識和處理方式差距較大。地方政府為維護(hù)社會穩(wěn)定,在企業(yè)改制中首先要考慮的是下崗職工生活保障,相對忽視了銀行的合法權(quán)益。面對一些企業(yè)效益低下.虧損嚴(yán)重的現(xiàn)實,地方政府在調(diào)整結(jié)構(gòu)、制訂企業(yè)改制方案時,沒有充分考慮銀行債權(quán)落實問題,對企業(yè)逃廢債行為采取默許的態(tài)度,甚至干預(yù)司法公正,造成銀行對企業(yè)訴訟生效的判決無法執(zhí)行,助長了企業(yè)的無信行為,使個別企業(yè)逃廢銀行債務(wù)有恃無恐。如某市百貨公司(目前已采取承包經(jīng)營或租賃經(jīng)營方式)為逃避還貸,以無法安置職工為由拒絕執(zhí)行人民法院生效的判決和裁定,繼續(xù)拖欠工商銀行某市分行貸款本息562萬元,銀行也多次向地方政府反映情況.但至今仍未得到解決。而此前該公司已經(jīng)采取經(jīng)營收支現(xiàn)金交易,并停止向債權(quán)行支付貸款本息,很明顯,該公司意在逃廢銀行債務(wù),那為什么該公司對法院的判決書這么有恃無恐呢?究其原因主要是地方保護(hù)主義作怪。(三)貸款企業(yè)違規(guī)一些企業(yè)片面理解甚至曲解國家出臺的相關(guān)政策,產(chǎn)生拖欠有利的思想,想方設(shè)法以種種改制名義人為逃廢銀行債務(wù),有的企業(yè)貸款不愿還,對銀行要求補辦合理的保全手續(xù)不配合,認(rèn)為補辦手續(xù)后到期不還銀行就會收回抵押物。有的企業(yè)通過承包、租賃、合并、分立等形式改制后以不是原借款單位或原借款人為由,拒絕承擔(dān)原借款人所欠貸款的清償責(zé)任。有的企業(yè)對銀行定期上門催收貸款采取一是“躲”,企業(yè)負(fù)責(zé)人長期回避,不與信貸人員見面,致使銀行無法落實債權(quán);二是“拒”,只愿在還款協(xié)議書上加蓋公章,法定代表人拒絕簽字。上述種種故意行為,無疑加大了銀行維護(hù)債權(quán)的難度。(四)訴訟成本較高,訴訟費用較高一是依法收貸在化解不良貸款風(fēng)險和維護(hù)金融債權(quán)方面起到了一定的作用,但效果遠(yuǎn)不盡人意。原因在于有關(guān)法律法規(guī)不健全,對企業(yè)改制中的違法違規(guī)行為缺乏有效的約束和制裁,導(dǎo)致銀行贏了官司但判決結(jié)果往往難以執(zhí)行,形成“勝訴率高,執(zhí)結(jié)率低”。據(jù)統(tǒng)計,截止2003年末,某市金融機構(gòu)共訴訟企業(yè)逃廢債案件327件,涉案標(biāo)的金額為27109.87萬元,但已執(zhí)行的案件僅29件,收回金額633.7萬元,分別占訴訟案件總數(shù)和標(biāo)的總金額的8.9%和2.34%。同時,法院訴訟收費較高,當(dāng)銀行向資信較差的企業(yè)追債時,不僅常常收不回債,還要墊支高額的訴訟費。據(jù)了解,金融機構(gòu)資產(chǎn)保存的抵押、訴訟、處理抵押資產(chǎn)過程中的收費項目多達(dá)10多項,平均費用率達(dá)24%,金融機構(gòu)往往是“贏了官司賠了錢”。二是打擊逃廢債立法滯后?，F(xiàn)行的法律制度上沒有明確的處罰規(guī)定。如對民事訴訟時效的規(guī)定也給不法貸款戶有空子可鉆。三是以物抵債的資產(chǎn)評估價格高,過戶和變現(xiàn)難。在保全金融債權(quán)中,大多是由法院委托指定的評估機構(gòu)對查封財產(chǎn)進(jìn)行評估,但由于種種原因,評估價格往往偏高。如某山區(qū)縣飲食服務(wù)公司欠信用社的貸款,經(jīng)法院判決將一賓館抵債給信用社,評估價為土地和房屋估價113.9萬。。經(jīng)調(diào)查,按當(dāng)?shù)厥袌鰞r格計算,該抵押物價值不過80萬元。高估資產(chǎn)價值,往往是有價無市,使銀行收回的抵押物既難變現(xiàn),又無人力和經(jīng)驗管理這些資產(chǎn)。二、加強金融債務(wù)管理的對策和建議(一)融債權(quán)的意義當(dāng)?shù)攸h政部門是地方的主要領(lǐng)導(dǎo)機關(guān),對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、政治和社會的發(fā)展具有決定性影響。應(yīng)站在全局高度,充分認(rèn)識維護(hù)金融債權(quán)的重要意義。只有金融債權(quán)得到保障,金融運行健康穩(wěn)定,企業(yè)誠信意識增強,才能從總體上推動地方經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)的健康發(fā)展。金融部門要積極與當(dāng)?shù)攸h政部門溝通,向黨政部門匯報維護(hù)金融債權(quán)的進(jìn)展情況與重要意義,耐心講解維護(hù)金融債權(quán)與支持地方經(jīng)濟(jì)之間的辯證關(guān)系,爭取黨政部門對金融債權(quán)管理工作的理解與支持,清除金融維權(quán)中的“保護(hù)傘”障礙。(二)營造誠信守用的社會環(huán)境要發(fā)揮金融行業(yè)的自律作用,在轄區(qū)建立對惡意逃債金融債權(quán)的信息披露機制,對拒不落實債務(wù)的企業(yè)下發(fā)信貸違約通知書,敦促其履行債務(wù),并相互進(jìn)行通報,對其進(jìn)行公開曝光,對其進(jìn)行聯(lián)合制裁,通過聯(lián)合制裁,讓“逃債者寸步難行,守信者走遍天下”的信用觀念深入到社會的各個角落,創(chuàng)建誠信守用的社會環(huán)境。(三)銀行債權(quán)損失降低到最低限度的根據(jù)應(yīng)應(yīng)應(yīng)采用最通過參與企業(yè)改制,掌握企業(yè)的經(jīng)營動向,把握維護(hù)債權(quán)的最佳時機,不應(yīng)等企業(yè)改制完畢或已無清償債務(wù)能力時再起訴,力爭使銀行債權(quán)損失降低到最低限度。(四)金融審判執(zhí)行新局面司法部門應(yīng)加快金融案件受理、審結(jié),加大執(zhí)行力度,提高金融債權(quán)案件執(zhí)行率。以創(chuàng)建一種適應(yīng)金融維權(quán)需要的“審案快、結(jié)案快、執(zhí)行快”的金融審判執(zhí)行新局面。同時,根據(jù)相關(guān)政策,適當(dāng)減免訴訟費以減輕資產(chǎn)保全的成本。金融部門要密切注視借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況,加強對抵押物品的管理,防止借款人因逃廢金融債務(wù)而轉(zhuǎn)移、變賣、租賃自己的財物以及抵押物品,一旦借款人發(fā)生上述情況,有逃廢銀行債務(wù)跡象時,金融部門要注意依法行使代位權(quán)和撤銷權(quán),要求法院依法撤消企業(yè)間的不法買賣關(guān)系,或者向法院主張代位權(quán),達(dá)到資產(chǎn)保全的目的。(五)融資產(chǎn)的損失一是金融部門要嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、集體審貸和貸款第一責(zé)任人制度,從源頭堵塞資產(chǎn)保全工作的漏洞,盡量避免和減少金融資產(chǎn)的損失。二是人民銀行要充分發(fā)揮債權(quán)