華測(cè)檢測(cè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

[公告]華測(cè)檢測(cè)：2013年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告時(shí)間：2014年04月10日02:38:19中財(cái)網(wǎng)深圳市華測(cè)檢測(cè)技術(shù)股份有限公司2013年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司制定的規(guī)章制度，董事會(huì)對(duì)公司2013年度公司內(nèi)部控制的建立及執(zhí)行情況進(jìn)行了全面深入的自查。本次自查采取查閱各項(xiàng)管理制度、走訪、數(shù)據(jù)分析、穿行測(cè)試等董事會(huì)認(rèn)為必要的方式，在遵循合法性、客觀性、制衡性原則的基礎(chǔ)上，對(duì)公司2013年度內(nèi)部控制建立及執(zhí)行情況做出自我評(píng)價(jià)，形成本報(bào)告。一、公司基本情況（一）股票發(fā)行情況2009年9月，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2009]1005號(hào)文核準(zhǔn)，公司公開(kāi)發(fā)行2,100萬(wàn)股人民幣普通股股票，發(fā)行價(jià)格為25.78元/股。其中網(wǎng)下向配售對(duì)象發(fā)行420萬(wàn)股，網(wǎng)上資金申購(gòu)定價(jià)發(fā)行1,680萬(wàn)股，網(wǎng)下與網(wǎng)上發(fā)行均已于2009年10月13日成功發(fā)行。經(jīng)深圳證券交易所深證上[2009]121號(hào)文同意，公司發(fā)行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，股票簡(jiǎn)稱“華測(cè)檢測(cè)”，股票代碼“300012”，公司總股本變更為81,770,000股。（二）股本變更情況2010年4月22日，公司實(shí)施了《2009年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案》，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，公司總股本由81,770,000股變更為122,655,000股。2011年4月28日，公司實(shí)施了《2010年權(quán)益分派方案及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案》，向全體股東每每10股轉(zhuǎn)增5股，公司總股本由122,655,000股變更為183,982,500股。2013年5月3日，公司實(shí)施了《2012年度利潤(rùn)分配議案》，以現(xiàn)有總股本183,982,500股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，合計(jì)轉(zhuǎn)增股本183,982,500股，轉(zhuǎn)增后公司總股本達(dá)到367,965,000股。根據(jù)公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，公司首次授予的股票期權(quán)進(jìn)入了第一個(gè)行權(quán)期，第一個(gè)行權(quán)期可行權(quán)數(shù)量為143.4萬(wàn)份。除去因員工離職需注銷的股票期權(quán)1.2萬(wàn)份，其余期權(quán)已全部行權(quán)。經(jīng)中國(guó)登記結(jié)算公司深圳分公司登記，公司共增發(fā)股份1,422,000股。增發(fā)后，公司總股本達(dá)到369,387,000股。（三）公司經(jīng)營(yíng)范圍計(jì)量?jī)x器與設(shè)備的技術(shù)咨詢；電子安全電磁兼容技術(shù)開(kāi)發(fā)；電子元器件和儀器的銷售(以上不含國(guó)家限制項(xiàng)目和專營(yíng)、專控、專賣商品)；實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)(取得合格證后方可經(jīng)營(yíng))；安全技術(shù)咨詢(不含國(guó)家限制項(xiàng)目)；國(guó)內(nèi)貿(mào)易(不含專營(yíng)、專控、專賣商品)；經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)(法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定禁止的項(xiàng)目除外，限制的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng)營(yíng))；環(huán)保咨詢服務(wù)；電網(wǎng)、信息系統(tǒng)電磁輻射控制技術(shù)開(kāi)發(fā)(不含限制項(xiàng)目)；檢測(cè)、校準(zhǔn)儀器與設(shè)備的生產(chǎn)。二、公司建立內(nèi)部控制的目的和遵循的原則（一）公司建立內(nèi)部控制的目的1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；2、建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行；3、建立良好的公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正各種錯(cuò)誤、舞弊行為，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整，保證股東利益的最大化；4、確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度及公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。（二）公司建立內(nèi)部控制制度遵循的原則1、合法性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)政府監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管要求。2、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。3、重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，確保不存在重大缺陷。4、有效性原則。內(nèi)控制度應(yīng)能夠?yàn)閮?nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。內(nèi)部控制建立和實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)地糾正和處理。⑤信息與溝通公司建立了有效的信息溝通渠道和機(jī)制，目前使用的EAS財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、OA管理系統(tǒng)、LIMS系統(tǒng)、MYLIMS系統(tǒng)、華測(cè)檢測(cè)機(jī)構(gòu)論壇信息系統(tǒng)，已經(jīng)涉及公司各個(gè)領(lǐng)域，覆蓋所有部門(mén)。通過(guò)建立的信息系統(tǒng)，公司發(fā)布各項(xiàng)管理通告、通報(bào)員工的獎(jiǎng)勵(lì)、任職信息。員工通過(guò)信息系統(tǒng)，可以學(xué)習(xí)、掌握公司各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)日常工作取到了指引作用，同時(shí)，公司使用的EAS財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)也大大提高了工作效率。信息系統(tǒng)已經(jīng)成為公司全體員工日常工作、學(xué)習(xí)、交流的重要的組成部分。為了確保信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，資訊部網(wǎng)絡(luò)維護(hù)小組負(fù)責(zé)整個(gè)郵件系統(tǒng)的維護(hù)和管理工作，郵件系統(tǒng)實(shí)行雙機(jī)熱備方式，郵件數(shù)據(jù)庫(kù)每天備份一次至別的硬盤(pán)上，每周備份一次至磁帶庫(kù)中，以防數(shù)據(jù)丟失。⑥質(zhì)量控制公司質(zhì)量管理部門(mén)制定了《管理手冊(cè)》、《質(zhì)量目標(biāo)管理辦法》、《質(zhì)量考核管理辦法》、《質(zhì)量審查管理辦法》等質(zhì)量管理辦法，2013年質(zhì)量管理部根據(jù)自身的管理需要還制訂了《實(shí)驗(yàn)室空間使用管理規(guī)定》，質(zhì)量管理制度的不斷完善，有利于強(qiáng)化實(shí)驗(yàn)室管理，確保檢測(cè)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。⑦關(guān)聯(lián)交易及對(duì)外擔(dān)保公司根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的有關(guān)規(guī)定，制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了明確定義，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審議流程進(jìn)行了規(guī)定。2013年公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行了嚴(yán)格管控，未發(fā)生違反《關(guān)聯(lián)交易管理制度》的情形。公司根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的有關(guān)規(guī)定，制定了《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》，對(duì)對(duì)外擔(dān)保的審議流程進(jìn)行了規(guī)定。根據(jù)《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》的相關(guān)要求，2013年4月11日，第二屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于向招商銀行股份有限公司申請(qǐng)綜合授信及為全資子公司提供擔(dān)保的議案》，擔(dān)保內(nèi)容如下：深圳市華測(cè)檢測(cè)技術(shù)股份有限公司及全資子公司深圳市華測(cè)檢測(cè)有限公司擬向招商銀行股份有限公司深圳新安支行申請(qǐng)2,900萬(wàn)的授信額度，授信期限為2年，其中公司全資子公司深圳市華測(cè)檢測(cè)有限公司的授信額度為1,900萬(wàn)，公司為深圳市華測(cè)檢測(cè)有限公司向銀行申請(qǐng)1,900萬(wàn)綜合授信提供連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保期限為兩年。四、報(bào)告期內(nèi)內(nèi)部控制過(guò)程中存在的不足及擬采取的改進(jìn)方法隨著國(guó)家改革不斷深入，各項(xiàng)法律法規(guī)的不斷完善，公司在運(yùn)營(yíng)時(shí)或多或少會(huì)遇到內(nèi)部控制的不足。為了確保公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在國(guó)家法律法規(guī)的要求下健康運(yùn)行，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整，維護(hù)股東利益，公司將從以下幾方面不斷完善內(nèi)部控制體系：（一）加強(qiáng)對(duì)上市公司應(yīng)遵循的法律、法規(guī)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不斷完善內(nèi)部控制機(jī)制。（二）充分發(fā)揮內(nèi)審部的監(jiān)督職能，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部及各分、子公司進(jìn)行檢查，確保內(nèi)部控制制度得到有效的執(zhí)行。（三）重視人力資源體系建設(shè)，加強(qiáng)高端人才的引進(jìn)工作，為公司不斷注入新的活力。五、公司內(nèi)部控制情況的自我評(píng)價(jià)公司建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，符合上市公司各項(xiàng)法律、法規(guī)的要求，能夠適應(yīng)公司的管理需要。公司制定的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度均得到了有效實(shí)施，達(dá)到了控制和防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的目的、保護(hù)了投資者的合法權(quán)益，能夠促使公司健康、穩(wěn)定地發(fā)展。綜上說(shuō)述，公司董事會(huì)認(rèn)為，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基