國際備用信用證與保函

(二)銀行保函的撤銷保函到期后應(yīng)及時辦理撤銷手續(xù)。個把保銀行收到受益人退間的保函DJ，應(yīng)將存檔原卷凋山核對，同時在正本和原卷上紅寧注明撤銷。如是電開保函，應(yīng)由受益人來電證明原保函已失效后，才可力理撤銷手續(xù)。對那些到期或已失效而尚未收回的保函．應(yīng)及時向受益人素回，并在查明原閃后，在原卷上紅寧注明撤銷。保函到期如不辦理撤銷，擔(dān)保銀行仍然承招著被索償?shù)娘L(fēng)險，I而正擔(dān)保銀行也將繼續(xù)向申請人收取拙保費用。掘保費用—“般是一年計收一次，即使保函在本年內(nèi)只食幾天時間，擔(dān)保銀行也會按整年汁收擔(dān)保費用。當(dāng)然，也有些銀行是按季度計收的，通常視具體情況而定。因此，不僅擔(dān)保銀行要反u憫銷到期保函，而民中請人也應(yīng)予以高度重視，對到期保函必須及時撤銷。擔(dān)保銀行辦理保函撤銷于續(xù)時，向注意剛＞注有明確到期U的保函和末注有明確到期U的保函。對十保函條款中有叫確到期日門到期H為扔保人所在地的時間時，即保困條款小淮有“ThMI／G％vdidupto．AJldu卿neXpi叩，tt、zsI／Gsh311aMton詛tic211ybG閉nKn111]凹dcRn凹11edw11ethErK％巴tu肥d比皿皿加t．”(本保函食效期爭日c到期后，無論休方將本保函正本退回我行與否，本保閑均將自動失效并注銷)或類似條款，并且在保函規(guī)定的到期BJ真—兩天內(nèi)仍末收到任何來自受益人的索賠要求(主要是防小出現(xiàn)受益人索賠時／l銀行內(nèi)部傳遞上的失誤)，便可撤銷保西，并向受益人發(fā)出面／電，要求退回保雨正本。因為，各國的法律規(guī)定個向，加上我們對他日的法律不／解，所以，為避免11r現(xiàn)不必要的糾紛，保函到期后，報保銀行或申請人均應(yīng)盡量要求受益人退回保函正本。對丁后備，棲保銀行府根據(jù)有關(guān)的法律規(guī)定和申請人提供的有關(guān)資料及時確定保丙的有效期限和到期日，并在確定的叫司向受益人發(fā)出撤銷保函的通知．及時素凹保函的不本。根據(jù)我國4擔(dān)保法＞的規(guī)定：“—‘般保證的拉保人與債權(quán)人未約定保證期間，保證期間為豐債務(wù)履行期屆滿之門起六個月c”“連帶責(zé)任保證的擔(dān)保人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之口起六個月內(nèi)要求擔(dān)保人承擔(dān)保證責(zé)任?！贝送猓讚?dān)保人與債權(quán)人可以就若干基礎(chǔ)合同分別訂立保證合同．或可以協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)就“定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同或者某項商品交易合同訂立一個保證合同酌情況下，《扣保法)規(guī)定，擔(dān)保人依照上述規(guī)定就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證，未約定保證期間的，招保人可以隨時書面通知債權(quán)人終止保證合同，促加保人對于通知到債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán)，承擔(dān)保證責(zé)任。保函撤銷函的主要文句例：We刪1dlike贍infomyout1、at3cmrJinDtothG僅ms3nd馴dition50foura比促men血ndgu盯—an魔qT1記cxPi田da健ofthG船idRuamnleew踢o山Lhe舵fo比．kindly3rr3n日eforlheKtumoftheor扭皿1xu刪t既航usfor瞅n—比11MtMn(根據(jù)我行出具的1：述保朗的有關(guān)條款，該保函巳于xD失效，請將保函正本退回我行注銷)。又例：S毗Gourclientl(n3毗()f饑M山cnt)、lnfo刪usth殖111cyh3wdLllYfu山11劉川凹nt毗tuJ〔)Nw勸tonLW健quetYout()rrle3厭L1sI咖101111abZlNesundcrthis隊9ramee．Kindlv凹nfo皿Zt比uRbyI賜tcdtGlfXor瞅um比u5the叮由n3[ingR抓emfof加—良好的合作關(guān)系。當(dāng)?shù)诙€項口中標(biāo)后，該公司迅速與德意志銀行取得聯(lián)系。鑒于該公司在實施項口過程中經(jīng)營狀況良好，流動資金允足，德意志銀行同意為該公，IJ直接剛L主開具倪函。這佯，第一是爭取廠時間避免／文件在國際[：往來傳遞耽誤時間；第二是降低了川萬美元履約保函和60萬美元預(yù)付款保函的風(fēng)險；第二是緩解了國內(nèi)資金緊張的矛盾，因為該公司是以侍譽與上述項目在該銀行的存款／J擔(dān)保仆立保函的；第叫是降低廠保函手續(xù)費，德意志銀行將該公司的項日評價為低風(fēng)險項口，給予廠每午1％的優(yōu)惠費率。通過廣述兩個項目的實施，該公句在斯里蘭卜的國際承包市場戚得了良好的聲譽。借此良機，該公司在第二個項目個標(biāo)后，積極向業(yè)主個取屜約保丙和項付款保函采取直開的方式。經(jīng)過該公司的積極努力，以及我國駐斯里蘭卡大使館經(jīng)參處的大力幫助．業(yè)主終j；同意接受由Lf四農(nóng)業(yè)銀行直接開具的履約保函和預(yù)付款保困，從而節(jié)約廠一筆較為Hf觀的保網(wǎng)費用。該瑣日的履約保函金額為548萬關(guān)正，預(yù)付款保兩金額為100萬美元。外國銀行的保函費用通常是1．5％一60％，風(fēng)險較大的項目可能達(dá)到1()％，而且一股個是技年收熒而是按整個保兇金額一次性提取，木項日的合同期為2年，缺陷責(zé)仟期1年，共計3午。該公司僅技每年1．5％的手續(xù)費計算，所節(jié)約的外國銀行轉(zhuǎn)開保函手續(xù)費約為7萬美元，折合人民積660萬元。由十該公司是中國農(nóng)業(yè)銀行的長期客戶，雙方建立了良好的合作關(guān)系，該行在策種程度卜p7UZ十該公司起到保護(hù)作用，從而降低了總額為1548萬美元的保函的風(fēng)險”分析：保函出銀行“直開”有6n廠好處：(1)迅速。直接開立保函減少了中間環(huán)節(jié)，避免廠人為的延誤而出現(xiàn)廢標(biāo)的情況。(2)手續(xù)費低。承包商只需向—家銀行支付手續(xù)費，而中國的銀行的手續(xù)費往往較低，(3)可以降低承包商的風(fēng)險。業(yè)豐要求開具的保函往往足“見素即付保函”，若是盲開保函，在受益人索償時，擔(dān)保銀行就可以合理利用審核索償文件是行符合保函要求的期限，將受益人的素款要求通知委托人(申請人，這里即承包南)。若受益人的京償是無理索償d：欺詐，委托人可以上動采取措施來阻LL無理索償或欺詐行為，k611IyJ擔(dān)保銀行提供有力的證據(jù)證明欺詐并女爾他很快將進(jìn)行訴訟以取得法院的止付命令。實踐表明，當(dāng)扒保銀行面臨強省力的證據(jù)，而且委托人／中請人已經(jīng)向法院申請止付命令時，銀行一般會等待法院作出決定，然后再決定他是否應(yīng)該付款。在這種情況下，銀行的態(tài)度不僅僅要受到委托入伸請人和受益人的信譽的影響，而且還要考慮到不使他相對其業(yè)務(wù)非常重要的一力關(guān)系緊張化。若是轉(zhuǎn)開保函，轉(zhuǎn)開行對受益入的素款要求就會不通知中請人，經(jīng)合理審核索款文件與保函要求一致*即向受益人賠付c對委托人伸請人而言，這就使得欺詐的風(fēng)險加大?！捕?銀行保函的保兌保函保兌．是指擔(dān)保銀行開出保雨后，應(yīng)申請人的要求(實際是受益人的要求)，再請另一家銀行在保函上加保，實際上等于雙重扭保，即保兌行“在擔(dān)保行以外”承諾，受益人在根據(jù)保函條款向擔(dān)保人提出索賠被拒付后，便可向保兌行提出家賠，但必須在保函有效期內(nèi)向保朋B行提交保函所規(guī)定的素賄作證文件。保兌行(0川nmin”D3nk)·旦對保朗或反擔(dān)保困AR具保兌，就承擔(dān)起在保函或反把保畫規(guī)定的付款條件具備時，向受益人或轉(zhuǎn)汗行付款的責(zé)任．保兌行履行付款責(zé)仟后，可向擔(dān)保人或指示行索償，后卉必須立即付款，與接到因外銀行委托轉(zhuǎn)斤保函一樣，當(dāng)保兌行接列國外銀行要求對具保丙加具保兌時，保兌行向注意以下幾點：(1)調(diào)杏國外銀行的資信仰實JJ，是行為本行的代理行或有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的銀行；(2)核對國外銀行所開反棚保函或保函購密押、簽字是否正確；(3)審核要求保兌的保函所列各項條款是臺剛確合Ig，是否符合我國的法律或規(guī)章制度；(4)審核國外銀行提供的反擔(dān)保措施能否保證保兌行安全收匯祁索償；(5)審核受益人的基本情況、經(jīng)營范圍祁校限，以及被祁保合同的內(nèi)存或工程頂月是臺符合同家的有關(guān)規(guī)定列政策等o／E女務(wù)巾，如確屆開展業(yè)務(wù)需要J141病人同意負(fù)扭保兌費用．或申請保兌的國外銀行資倍情況良好月又為國內(nèi)銀行的代理行或行業(yè)務(wù)合作關(guān)系的銀行時，保兌行可視共情況加以接受c受益人存根據(jù)保兩條款向擬保銀行提出索賠被拒付后，便可內(nèi)僅兌行提比索賠。小于保兌涉及的環(huán)節(jié)較多，政策性較強，U處理程序復(fù)雜，因而礦辦Zg此項業(yè)務(wù)時需要怯重對待c三、銀行保函的擔(dān)保費用他保銀行提供扦種類型的保函．比按規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)按期p1HP演人收取擔(dān)保費。如果以巾潔人往來銀行轉(zhuǎn)委蝎一家在受益人所在地的銀行轉(zhuǎn)開保丙，州親廣向小訪人收取其自身的擔(dān)保費外，受益人所在地銀行的轉(zhuǎn)開費用包須由小請人負(fù)tB。問時、保兌行加具保兌后，按期向扣保行或轉(zhuǎn)開行收取的費用，實際J：也是由申請人負(fù)擔(dān)的。掄保的收費依擔(dān)保金額確定，可—“次或分幾次向HP詩人計收擔(dān)保費，幣種為邊保合同巾的同種貨幣或招保行接受的其他幣種。年費牢為t．2％一2％，各擔(dān)保行可根據(jù)擔(dān)保項目的風(fēng)險程度、金額大小、期限、申請人資信、反擔(dān)保和抵押等方面情況，在30％的幅度內(nèi)提高或降低上述貿(mào)率，特殊情況由各擔(dān)侶行和申請人協(xié)商確定?；A(chǔ)黃率可按以下標(biāo)準(zhǔn)掌握：(1)擔(dān)保金額在50萬美元以下(含5(]萬美元，或其他等值外巾，下同)技2％計收；(2)50萬一1D0萬美元(臺Io(3萬美元)按18％計收；(3)Iuo萬一150萬美元(含150萬美元)，按16％一38％汁收；(4)150萬一250萬美元(含250萬美元)，技14％計收；(5)250萬美元以上，技12％—1．4％計收”費率一般由各專業(yè)銀行總行制訂，并負(fù)責(zé)定期修訂和公布。招保費的計算方法是：每期的扒保熒＝掘保金額x費率侶函內(nèi)容修改時．扔保銀行應(yīng)修改單項收費。保函展期或增額日t，擔(dān)保銀行應(yīng)按費牢加收費峭。同時，擔(dān)保費應(yīng)隨袒保金額的遞減而相應(yīng)減少‘’存實務(wù)小，扔保銀行收取擔(dān)保費時，“三資”企業(yè)一般原則L按擔(dān)保幣種收取同兩種外巾的們保費；國內(nèi)企業(yè)可視具體情況，或技擔(dān)保巾種收取同種外巾的招保費；或接收費日當(dāng)天外匯牌價賣出價折算成人Lt幣收取。在辦理轉(zhuǎn)開或保兌業(yè)務(wù)時，亦可按擔(dān)保行費率表力理收費、四、銀行保函的索償與贈付保函開出后，可能會因為各種出素的影響，如申請人大能拉規(guī)定履行臺同，借款人不向貸款人儈還其貸款，承包商沒有按期或按規(guī)定的質(zhì)旨標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)項日等，造成受益人在保困規(guī)定的有效期內(nèi)向掏保行或轉(zhuǎn)開行或保兌行素償。只要受益人在保函規(guī)定的有效期內(nèi)提交了與保朗的規(guī)定表面上相符的證明文件(包括證明文件之q的一致)，擔(dān)保銀行即可認(rèn)定所規(guī)定的支付或賠償條件已經(jīng)具備，索賠有效，銀行即應(yīng)付款領(lǐng)不必過問索賠理中是否屬實、合同是否已實際執(zhí)行以及這些單據(jù)和書面義件是否真實等。這是因為，根據(jù)刪3458，擔(dān)保銀行(或轉(zhuǎn)外行或保兌行)作為雨比交易的小介．提供的是銀行信用，既元義務(wù)，也無必要，更無可能對合同實際執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查和判定受益人的索賠是含合理，而且樞保銀行介理保兩業(yè)務(wù)時，處理的只是保函所規(guī)定的應(yīng)由受益人提供問認(rèn)明文件，‘濘不過問其真?zhèn)?，對證Hd文件介郵遞過程中的遺失、延誤，以及受益人勺中請人之間是否發(fā)生糾紛等概不負(fù)責(zé)。對廣從同件銀行保函．擔(dān)保銀行在處坦受益人索償時，應(yīng)注意防IL受益人的無理案償和自身的抗辯權(quán)q，我國《擔(dān)保法)第2u條規(guī)定：“一般保證相連帶責(zé)任保證的拉保人事有債務(wù)人的抗辯權(quán)。債務(wù)人放棄對債務(wù)的抗辯僅的，拉保人仍有權(quán)抗辯。抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時，債務(wù)人權(quán)據(jù)法定字內(nèi)，對抗債權(quán)入行使請求權(quán)的權(quán)利?！钡聡?、過；國和兇本等回的法律規(guī)定，凡是i債務(wù)人根據(jù)十債務(wù)合同可以向債權(quán)人提山的抗辯，擔(dān)保人也同樣Df以用來對抗債權(quán)人。例如，主債務(wù)合同因非法而無效的抗辯，或土債務(wù)因已清償而消滅的抗辯等‘，間此，抗辯權(quán)既是招保人的一項權(quán)利，也是保護(hù)扣保人的一項法律制度。構(gòu)保銀十?所享有的抗辯權(quán)，使受益人(債權(quán)人)必須首光向中請人(債務(wù)人)請求清償、只有在村中請人的財產(chǎn)強制執(zhí)行仍不足以清償其債務(wù)時，受益人才能向擔(dān)保銀行潔求清償c但是．4；f十獨立件的、無條件的見索gi3／、f保兇，受益人(債權(quán)人)擁侖問fjI保銀行棚必行迫索的權(quán)利，即擔(dān)保銀行承擔(dān)的是統(tǒng)一性付款責(zé)ff，放棄了所享有的抗辯權(quán)。除非主合同違反丁ld際公共秩序；或保函本身無效，如擔(dān)保人山具的保由因違反開大地國的強制件規(guī)范而無效．此時扣保人沒有義務(wù)來滿足受益人的索賠要求，但無疑會時扒保人的信營造成4；可撓問的損害；或受益人(債權(quán)人)的付款要求顯然是屬于惡意或濫用權(quán)利，即指受益人(債權(quán)人)個欺詐行為；我同(掄保法＞第3[〕條規(guī)定：“有嚴(yán)列情形之’的，擔(dān)保人不承招民窮責(zé)任：(1)主合同當(dāng)爭人雙方串通，騙取擔(dān)保人提供保證的；(2)豐合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使擔(dān)保人節(jié)：違背真實意思的情況下提供保證的?！彼裕灰猼h保銀行有充分的證據(jù)表明受益人(債權(quán)人)的要求足欺詐，并只把保銀行對該要求的欺詐性質(zhì)能提供充分的證據(jù)以支持在可能的法律訴訟rt吶抗辯，把保銀行就可以對受益人(債權(quán)人)的素償要求拒絕支付。不過，需要強調(diào)的是，對十欺詐索賠，僅僅指出是不夠的，共證據(jù)必須予以證實，其證據(jù)即便不是終同性的，也至少必須是允分及叫確的，客戶(債務(wù)人／申請人)的無旁證陳述，債權(quán)人／受益人的可疑或過火行為部不是欺詐。受益人的索賠有效時*擔(dān)保銀行應(yīng)按保函規(guī)定的擔(dān)保余額及時進(jìn)行支付或賠償受益人的損失，不能借各種理由來推遲償付、否則，刁；僅全使擔(dān)保銀行信譽受損．而且還會承擔(dān)小3施延而導(dǎo)致的各項費用或札臣。擔(dān)保銀行向受益人賠付時，要注意使用責(zé)任遞減條款，減輕自身承世的責(zé)任或減少對外支付的款項?！瑫r，扔保銀行忙對外賠付犯應(yīng)要求受益人或中受益人通過其往來銀行進(jìn)行確認(rèn)，在受益人收到照付款項后，扒保銀行在保函項IJ的責(zé)任自動解除，保西自動失效。受益人侖義務(wù)將失效的保困退還批保銀行，扔保銀行收到失效的保雨后辦理注銷手續(xù)，并憑反擔(dān)保函向中請人或反扔保人索償c第九章我國銀行保函的管理及有關(guān)規(guī)定5K7T扭棵業(yè)務(wù)，是銀行R常主要業(yè)斧之—“，也是——項風(fēng)險仕很人的金融4k務(wù)，特別是齊目前國際銀行保朗“11見隸即付保函以為產(chǎn)流的情況廠，擱保銀行在休函項下的風(fēng)陸擾史大廣*Lt丁銀行姐以業(yè)：各直接關(guān)系著銀行的經(jīng)濟(jì)利益和對外信譽，而門風(fēng)階很大，出此，必須加強對銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理、日前扳回有關(guān)銀行伙吶的管理規(guī)定存在于二個方圓的文件中：企4中華人民共和國扔保這》(以下簡稱(把保法))原則件的規(guī)定祁食義僅丙的基本水項的雙走EJ是中國人民銀行制定并公布的＜境內(nèi)機構(gòu)對外擬保管理辦法＞扣國家外匯管理局制定的＜境內(nèi)機構(gòu)對外扭保管理力侖；實施綱則＞；：；是各今隊銀行總行制定的對共分文機構(gòu)對外招保的授權(quán)人大從管地辦法＜擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定＜棚依法＞十1995牛6J6刃口經(jīng)第八屆令四人民代表大會常務(wù)委員會第十叫次會議審議遺過。＜擬保法＞的公布施行對十規(guī)范各種形式的tK保發(fā)揮著積極的作用。銀行在從典別外招保業(yè)務(wù)時，也必須遵守＜f9保法＞的基本規(guī)定。一、銀行擔(dān)保活動應(yīng)當(dāng)遵循的原則銀行擔(dān)?；顒討?yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原叭這是內(nèi)＜扣保法＞第3條規(guī)走的。銀行擔(dān)保應(yīng)當(dāng)是雙方甚至是三方協(xié)商—致的產(chǎn)物，任何一方不得把自己的意志強加1—對方。銀行擔(dān)保一般涉及于／J當(dāng)書人：委托人、拉保人和受益人。銀行擔(dān)保雖然是擔(dān)保人和受益人之間的合同，侗銀行保函都是根據(jù)委托人的指示開立的。閩此，銀行保函的條款應(yīng)是二方當(dāng)爭人都能接受的。例如，對國外受棟人要求按其率先擬訂的保函格式開出銀行保函．我國銀行應(yīng)LA真審查，條款的內(nèi)容明顯有損十銀行權(quán)利、增大銀行承保風(fēng)險的，可不予受理。RA口，由我國銀行F1擬文字對外開立保田H、f，心4f光把保鹵文稿遲委托人確認(rèn)，F(xiàn)f對外開出。銀行擔(dān)保還必須遵循幀災(zāi)情用原則，棲保活動必須以善意為基礎(chǔ)，不得采取欺詐、6她等于段使對方當(dāng)4f人與之從字扔保活動。誠實信用原則是各國合同法中一項極為重要的原則，它構(gòu)成丁欺昨抗辯的法律基礎(chǔ)，因此，也是銀行擔(dān)保中欺濘例外的法律基礎(chǔ)。二、＜擔(dān)保法＞為明確銀行保函的法律性質(zhì)提供了法律依據(jù)我國(擔(dān)保法＞主要是調(diào)整從屬十主合同的各種擔(dān)保形式。但是，＜搞保法＞力：不排除4字人在合同中白行約定保函性質(zhì)的自由。因此，銀行保炳的十字人勺以通過訂立獨立性保函條款．使保面獨立嚴(yán)豐合同。第二節(jié)中國人民銀行、國家外匯管理局對銀行擔(dān)保的管理規(guī)定1996年9月，中國人民銀行發(fā)布了4境內(nèi)機構(gòu)對外擱保管理力億＞[以下簡稱汕、法＞門996)3，該助b法＞已于1996年10月1日施行。1997年12月，國家外匯管理局制定并發(fā)布了(境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法實施細(xì)則＞(以下簡稱(實施細(xì)則))，該(實施細(xì)則)于1998年1月1日施行。下面將結(jié)合銀行擔(dān)保，介紹44、法)(1996)和＜實施細(xì)則＞的畝關(guān)規(guī)定。一、對外擔(dān)保的定義4辦法)(1996)和(實施細(xì)則)中所稱的對外擔(dān)保，是指中國境內(nèi)機構(gòu)，即旭保人，以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對女限證，或者以＜擔(dān)保法)中第34條規(guī)定的財產(chǎn)對外抵押，或者以(扔保法＞第凹章第節(jié)規(guī)定的動產(chǎn)對外質(zhì)押和第二節(jié)第75條規(guī)定的權(quán)利對外質(zhì)押，向中國境外機構(gòu)或者境內(nèi)的外資金融機構(gòu)即受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人即被擔(dān)保人術(shù)按照合同約定履行義務(wù)時，由但保人履行義務(wù)i或者受益人依照＜擔(dān)保法＞將抵押或質(zhì)押物折價拍賣、變賣的價款優(yōu)先受償?？蒐A．我國對外扣保包括二種形式：—是對外保證；：趙對外抵押；：是對外質(zhì)押，這又分為動產(chǎn)對外質(zhì)押印權(quán)利對外質(zhì)押。銀行擔(dān)保即屬弓對外保證的一種‘、恨據(jù)4實施細(xì)則＞第19條，對外保證是指批保人和受益人約定，當(dāng)債務(wù)人不按照約定償還債務(wù)或吉履行義務(wù)時，扔保人按照約定承擔(dān)償還責(zé)任或者履行義務(wù)的行為c對外保證包括保函、備用信用證、本票、匯票凹種形式‘、銀行擔(dān)保只涉及到銀行作為徊保人，齊債務(wù)人下校照約定償還債務(wù)或者履行義務(wù)時，按照約定承擔(dān)—之的付款責(zé)任。備用恰川證具有勺銀行保炯相類似的件質(zhì)，和銀行保L6一樣都底嚴(yán)對外保證‘木解似匯票只有在特定的情況下才具柯對外保證的件質(zhì)，卯在融資項r／4L出票人(債務(wù)人)具有時外償付義務(wù)時，由境內(nèi)機構(gòu)對外州縣承擔(dān)代為償付義務(wù)的本票或由境內(nèi)銀行對外川具求扔代為償付義務(wù)的銀行匯票才能構(gòu)成對外保證。境內(nèi)機構(gòu)對外出只安慰倍‘般不屬十對外保隊的范圍，除非(3)外匯局核發(fā)的＜對外tU保登記證)和(3tALfR保登記去＞；(4)對外扔保的合同副本；(5)債權(quán)人要求履約的通知書；(6)債務(wù)人的資／d負(fù)債去、三、對外擔(dān)保的當(dāng)事人根據(jù)(災(zāi)施細(xì)則＞第6條，對外擔(dān)保的當(dāng)華人包括扔保人保人相受益人。有權(quán)提供對外擔(dān)保的銀ff是中國城內(nèi)的行小資銀行總行祁經(jīng)從行授權(quán)的各分支機構(gòu)，擔(dān)保根行還腳滿足下列條件：(1)銀行提供對外tK保余額、境內(nèi)外匯扔保余額及外匯債務(wù)余額之和不得越過尺日有外匯資金的201氏(2)銀行為一家企1Ek法人的外匯放款余額、外匯扔保余額(拉50％計算)及外匯投資(參股)之印不得超過獎自有外匯資金的30％。被擔(dān)保人攻符合下列條件：(1)被擔(dān)保人應(yīng)是均內(nèi)內(nèi)資個業(yè)、外而投資企業(yè)棚境內(nèi)機構(gòu)公境外注瓜的全資附屬企業(yè)及中方參股的企業(yè)c(2)被擔(dān)保人為境外貿(mào)品則剁L，義爾資，’：與總資產(chǎn)的比例原則上不得低十Io％；被擔(dān)保人為增外非貿(mào)易型企業(yè)的．其伊資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15％。(3)被擔(dān)保人不得盈虧損企、隊受益人府是中國境外機構(gòu)以及境內(nèi)的外資金融機隊四、擔(dān)保銀行的權(quán)利根據(jù)《辦法》(1996)和4文施細(xì)則)，邊保銀行有下列權(quán)利：1．擔(dān)保銀行有權(quán)對被控保人的資金和財務(wù)倩況進(jìn)行監(jiān)督。2．擔(dān)保銀行按照銀行擔(dān)保合同履行把保義務(wù)后，對被扔保人有追償權(quán)；3．擔(dān)保銀行在下列倩況下有權(quán)解除擔(dān)保義務(wù)：(1)招保銀行提供擔(dān)保后，在擔(dān)保合同的有效期內(nèi)，受益人末按照基礎(chǔ)合同履行義務(wù)而使被擔(dān)保人免除債務(wù)的，棚保銀行的擔(dān)保義務(wù)6f?解除；(2)債權(quán)人與被tK保人修改基礎(chǔ)合同主要條款，導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任變建．又沒取得扣保銀行間意和外匯局批準(zhǔn)的．擔(dān)保銀行的擔(dān)保義務(wù)白行解除；(3)受益人轉(zhuǎn)讓招供項下的義務(wù)，未經(jīng)擔(dān)保人間意印外匯局批準(zhǔn)的，扣保銀行的擔(dān)保義務(wù)自行解除。4．們保銀行有權(quán)要求被棚保人落實反擱保措施或者提供相比的抵押物c5．擔(dān)保銀行A權(quán)收取約定的擔(dān)保費。五、銀行擔(dān)保合同的形式及生效根據(jù)(力他＞(1996)第13條規(guī)定，銀行擔(dān)保應(yīng)采用仔面合同的形式、所謂書面合間．可以是當(dāng)守人之間單獨訂立的，包括當(dāng)事人之間的民合枚保十L質(zhì)的信函、傳真、待J1J保險項下的保險合同、備川信用證等，也可以足土合同項r的擔(dān)保條款c，g噴銀行對外出具的扣保合同自出具之U趙4：效。六、銀行擔(dān)保的性質(zhì)助長)(1996)初＜實施紉則＞對銀行擔(dān)保性質(zhì)的規(guī)定，別擔(dān)保建i》是吸的，《實施細(xì)則＞第7條第2款規(guī)定：“對外擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，午債務(wù)合同無效，對外棚保合同無效、對外扣保合問另有約定的，按照約定?！笨梢?，我國法律并不排除銀行1B保采取獨立掐保的方式c根據(jù)L述規(guī)定，相應(yīng)地，外匯局在批準(zhǔn)一筆對外擔(dān)保后．如果原對外拒保合同或相關(guān)債務(wù)合同中某些條款發(fā)生變化，此時的對外擔(dān)保)、k視為一筆新的對外扔保，1B保人仰重新報外匯局審批。銀行擔(dān)保合同事要條款包括對外擔(dān)保合同中的幣別、期限、債權(quán)人、受益人、被擔(dān)保人、法律適用等條款，也包括與村十郴保相關(guān)債務(wù)合同個的利率、m別、期限(含寬限期)、債權(quán)人、債務(wù)入、法律適用等條款‘、保義務(wù)6f?解除；(2)債權(quán)人與被tK保人修改基礎(chǔ)合同主要條款，導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任變建．又沒取得扣保銀行間意和外匯局批準(zhǔn)的．擔(dān)保銀行的擔(dān)保義務(wù)白行解除；(3)受益人轉(zhuǎn)讓招供項下的義務(wù)，未經(jīng)擔(dān)保人間意印外匯局批準(zhǔn)的，扣保銀行的擔(dān)保義務(wù)自行解除。4．們保銀行有權(quán)要求被棚保人落實反擱保措施或者提供相比的抵押物c5．擔(dān)保銀行A權(quán)收取約定的擔(dān)保費。五、銀行擔(dān)保合同的形式及生效根據(jù)(力他＞(1996)第13條規(guī)定，銀行擔(dān)保應(yīng)采用仔面合同的形式、所謂書面合間．可以是當(dāng)守人之間單獨訂立的，包括當(dāng)事人之間的民合枚保十L質(zhì)的信函、傳真、待J1J保險項下的保險合同、備川信用證等，也可以足土合同項r的擔(dān)保條款c，g噴銀行對外出具的扣保合同自出具之U趙4：效。六、銀行擔(dān)保的性質(zhì)助長)(1996)初＜實施紉則＞對銀行擔(dān)保性質(zhì)的規(guī)定，別擔(dān)保建i》是吸的，《實施細(xì)則＞第7條第2款規(guī)定：“對外擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，午債務(wù)合同無效，對外棚保合同無效、對外扣保合問另有約定的，按照約定。”可見，我國法律并不排除銀行1B保采取獨立掐保的方式c根據(jù)L述規(guī)定，相應(yīng)地，外匯局在批準(zhǔn)一筆對外擔(dān)保后．如果原對外拒保合同或相關(guān)債務(wù)合同中某些條款發(fā)生變化，此時的對外擔(dān)保)、k視為一筆新的對外扔保，1B保人仰重新報外匯局審批。銀行擔(dān)保合同事要條款包括對外擔(dān)保合同中的幣別、期限、債權(quán)人、受益人、被擔(dān)保人、法律適用等條款，也包括與村十郴保相關(guān)債務(wù)合同個的利率、m別、期限(含寬限期)、債權(quán)人、債務(wù)入、法律適用等條款‘、第三節(jié)專業(yè)銀行對銀行擔(dān)保的管理規(guī)定專業(yè)銀行對銀行擔(dān)保作山專門規(guī)走的侖1993年11月發(fā)布的(中國農(nóng)業(yè)銀行對外提供外匯擔(dān)保試行辦法)(以下簡稱4農(nóng)行試行辦法＞)和＜中國農(nóng)業(yè)銀行對外提供外匯擬保內(nèi)部管理規(guī)得＞(以下簡稱《農(nóng)行管理規(guī)程＞)，1994年8月發(fā)朽的(交通銀行對外提供外匯扣保管理暫行辦法)(以7；簡稱＜交行暫行辦法＞)等。一、對外開立保函的授權(quán)和余額控制由于我國各專業(yè)銀行實行一級法人制度，因此，專4L銀行的任何‘個分、丈行對外開立的批保，都是該專業(yè)銀行的信用，也是該專業(yè)銀行的一項或有負(fù)債；一旦被擔(dān)保人不能履約．升立保朗的銀行就得根據(jù)保L5的規(guī)定對外付款。閑此，各專業(yè)銀行的總行為了有效控制風(fēng)險，保證資產(chǎn)質(zhì)量，對其分、支行對外外立保曲文行授權(quán)管邵和余額掉制管理?！惨?對外開立保函的授權(quán)仟專業(yè)銀行總行一般部規(guī)定，只有經(jīng)總行授權(quán)的分、支行才能提供外匯擔(dān)保。＜農(nóng)行試行辦湖第5條規(guī)定：“總行及經(jīng)女陪局批準(zhǔn)可力理外匯擔(dān)保的省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行、經(jīng)濟(jì)特團(tuán)門了有權(quán)對外提供外匯扭保，上述分行未經(jīng)總行同意不得格外匯棲保權(quán)下放給下屬機構(gòu)辦理。％《農(nóng)行管理規(guī)程＞第2條規(guī)定：“總行負(fù)責(zé)制定、修改、解釋外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的制度、規(guī)定，辦理對有權(quán)擔(dān)保行的授權(quán)，審批屑總行審批權(quán)限的項目利保由，對有權(quán)擔(dān)保行的外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)及組織業(yè)務(wù)劇U?！?二)對外開立保函的余額控制各分行對外開入保團(tuán)的眾額控制數(shù)由總行根據(jù)備行的信貸規(guī)模及保函業(yè)務(wù)的需求情況逐年下達(dá)。對各行開立單筆擔(dān)保的最高限額也中層行不定期進(jìn)行調(diào)整。般來說，對丁視同信用1iF處理的進(jìn)[[計款保函、不實行以額管理，也不納入扒保眾額控制指標(biāo)內(nèi)余額控制管理包括以下內(nèi)容：1．‘走葉期內(nèi)累計似兩金額超過總行核定的總限額的部分必須報經(jīng)總行批準(zhǔn)后，各地分行方可對外升立保函、《農(nóng)行管理規(guī)咫＞第4條規(guī)定：“總行對有權(quán)把保行的對外把保與對外債務(wù)余額實行總員摔制?！愋袑ν馓峁┑耐鈪R擔(dān)保守帕L債務(wù)之和4＼得趙過內(nèi)有外匯資金的15倍．二類行不得超過白侖外匯資金的10們，越過息艙拌制余額以]：的，北淪金額大小一體報總行批準(zhǔn)、，”(交行稈行辦泌＞第3條規(guī)定：“各分、支行受總行授權(quán)所承辦的對幻啪似full外負(fù)債業(yè)務(wù)的總眾額不得超過其外匯百達(dá)資企的1[]倍：?！?．備總行分別規(guī)定了／4自所屬分、支行對外開立的中筆把保金額的最而限額。(1)＜交行暫行創(chuàng)上＞規(guī)定：對外開立的借款擔(dān)保、遠(yuǎn)文扔保、tl侵拉保、補償貿(mào)剔n?？廴谫Y性的備用侍心證，如果沒有全額現(xiàn)金抵押．內(nèi)行有為／、支訂審查濟(jì)逐筆報總行審批c各管轄外行們直屬分7jz、j外外文loo燈美元或等應(yīng)的其他外幣以卜的付款扣保、投標(biāo)扔保、履約相保、預(yù)討款扣保和其他扔1X*須逐筆報總行審批；八立100萬美元或等值的共他外幣以1；(包括100萬美元)，每年的發(fā)生額朽：500力美元以內(nèi)(包括500萬美元)的保函須報總行備案、累計超過500萬丈元的扔保須逐筆報酬?審批。其他分、女行開正50萬關(guān)元或等值的提他外幣以1：的上述保函須逐筆報總行審批；開立50萬美元或等值的其他外幣以下(包括50萬美元)．每年發(fā)牛額在200萬美元以下(包括200萬美元)的保函須報總行備案，累計超過200八美元以L的擔(dān)保須逐筆報總行審批。各分、支Ii不得向任何單位開立超過有12審批權(quán)限的“擔(dān)保意向書”、“擔(dān)保承諾書”等佐證文件和銀行信用文件。上述文件的開立銨仆立深的的審批權(quán)限執(zhí)行。畝全額現(xiàn)金抵押的各類扣保只須報總行備案。按有關(guān)審批權(quán)限批準(zhǔn)的貸款項下的挪保只須報總柯備案，但須注明是住有關(guān)貸款項下的擬保：(2)＜農(nóng)行管理規(guī)程＞規(guī)定，除借款扔保外，其他各類外匯招保、—類行的審批權(quán)限為30()／J—美元*二類行的審批權(quán)限為20()燈美元，二類十f原則L無僅姐保，如行持殊需要，須逐筆報總行批準(zhǔn)審批權(quán)限以L的掐保項門必須報總行審批c審批權(quán)限以下的椒保項日，事庸必須報總行備案：仔有權(quán)扔保行對間一委托人的外匯把保余額不得超過白荷外匯資金的卯％，勿J6過須得到總行的授權(quán)方可對外川具拉保、3．凡不涉及民體項日，月不指定用途的借款招供．不論金額大小均須報經(jīng)總行批準(zhǔn)后，分行才能對外計立保閑。＜農(nóng)7T管理規(guī)程)第6條規(guī)定，對于借款姐保，不淪金額大小一律報總行市批。二、銀行擔(dān)保的法律適用在專收銀行制定的管理規(guī)定中*—舶都要求我國銀行開上的保兇原則f：適用小日的法榨。例如，＜農(nóng)行管理規(guī)程)第29條規(guī)定：“致行對外升上保函，應(yīng)爭取道用中國的法律。如外國受益人不接受，PJ規(guī)定按第二圍(如瑞項、瑞亡、英國等)法榨解釋和仲裁我行原則上不接受規(guī)定適用受益人所在國法律的保困、”＜交行暫行辦法＞第24條規(guī)定：“我行出具的保函應(yīng)盡雖爭取適用中國法律的條款?！盵案例分析9—11小工貿(mào)公司經(jīng)自稱馬來西亞某集團(tuán)駐菜市力率處總經(jīng)理xx介紹，勺香港乙公司駐某市辦書處中國市場經(jīng)理w結(jié)識，在談及美元貸款時，w稱：乙公司與有關(guān)單位合作廳發(fā)項目，向R國銀行借款7000萬美元，除開發(fā)菜市的項B4L，尚余3000萬美元，可轉(zhuǎn)倍國內(nèi)其他企化但條件是必須提供甲銀行出具的保函。由于甲下貿(mào)公司急廣籌措資金，該公劉副總經(jīng)理E便勺w找到甲銀行下屬乙支行行長H．提出要支行為他們做扣保，H開始以支行不是法人．無權(quán)對外扔保為出回紀(jì)此字。但在E和w的再二請求下，H產(chǎn)牛了僥韋心理，同意考慮此事，并親自勺甲工貿(mào)公司的副總經(jīng)理去策甫核實w的情況。回來后，乙支行行長H不顧總行和分行的：令芥申，無視支行無權(quán)開立保函的規(guī)定，將銀行的風(fēng)險拋在腦后，背著g4門了，越權(quán)開出了保函。尤為嚴(yán)重的是，保函的‘lI英文本均為乙公司金融顧問起草，乙支行行長存木弄清英文保兩內(nèi)容納情況下．就貿(mào)然簽字蓋章c該保函的條款對銀行極為不利，主要體現(xiàn)在：(1)保函·開始便聲稱乙支行已收到對價(ForvMlueM—ceived)；(2)保函為不可撤銷的、無條件的、個需拒付證書勺拒付通知的保陰(1fKW3Nyon(3Unconditi〔m811yW川貝隊PmteRurDi小m—orNnTin『01i(n1)；(3)保雨無特定被招保對象，任何持有人或所有人(比mrorLI(，ldcr)均可以向乙支行要求付款；(4)保函依據(jù)美國和R國法律決定和解釋；(5)tK保期限長達(dá)5年。岡此，乙公司有著明顯的詐騙企圖；事實上、保兇被乙公司攜帶出境后，很快出現(xiàn)在倫敦、紐約，被蝴J：融資活動。保兩開山后不到‘個月，英同L公司致函乙支行，要求該支行確認(rèn)[‘述保函c同時，乙公響發(fā)來已／J乙支行趙蘋好的確認(rèn)K讓乙支行答了荒章后，按照其提供的傳真號碼，發(fā)給[。公司fLI計劃：L時才意識到問題的嚴(yán)重性，1；是，分別致函L公司和乙公司拒絕予以確認(rèn)，外聲明支行出具的撾保廢止無效。其間，L公司曾派人到小銀行的倫敦分行查問上述保函的其偽，引起了甲銀行倫敦分行的注意。