煙草專賣局培訓(xùn)ppt課件：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

＃＃＃＃＃＃縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督內(nèi)部專賣管理監(jiān)督內(nèi)部專賣管理監(jiān)督概述內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的背景內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的意義內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的原則

煙草行業(yè)開(kāi)展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的背景背景20多年來(lái)，從國(guó)家煙草專賣制度的實(shí)施，到專賣體制的建立、優(yōu)勢(shì)發(fā)揮，煙草行業(yè)全面發(fā)展，煙草經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中保

持突出的貢獻(xiàn)率。但煙草行業(yè)實(shí)行政企

合一的壟斷體制，人財(cái)物、產(chǎn)供銷、內(nèi)

外貿(mào)高度統(tǒng)一，行業(yè)內(nèi)一些單位、個(gè)人

由于種種主客觀因素，進(jìn)行違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng)，因此，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，建立內(nèi)管長(zhǎng)

效機(jī)制，是歷史的抉擇，是時(shí)代的產(chǎn)物。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的意義意義：

加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是堅(jiān)持和維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度的本質(zhì)要求。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是推進(jìn)煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，樹(shù)立行業(yè)良好形象的重要措施。內(nèi)部監(jiān)管的原則七大原則依

責(zé)

公

全

全

屬 監(jiān)管法

任

開(kāi)

程

員

地

與監(jiān)

效

公

監(jiān)

監(jiān)

管 服務(wù)管

率

正

管

管

理 結(jié)合內(nèi)部監(jiān)管主要內(nèi)容是什么1由誰(shuí)管2管什么3怎么管4內(nèi)管是什么內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義是指各級(jí)煙草專賣局根據(jù)煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)管理規(guī)定，對(duì)行業(yè)內(nèi)所有依

法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣

品生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)遵守

煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的情況

進(jìn)行全過(guò)程的管理監(jiān)督。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的規(guī)定《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》由誰(shuí)管主體各級(jí)煙草專賣局，各級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職能部門是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作部門。主體及對(duì)象對(duì)象各級(jí)煙草公司及

其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門，主要包括：卷煙

營(yíng)銷中心、物流

中心、財(cái)務(wù)辦公

室和海晟連鎖公

司等。管什么對(duì)貨款回籠方面的監(jiān)管對(duì)卷煙銷售部門的監(jiān)管對(duì)促銷活動(dòng)的監(jiān)管對(duì)卷煙代送點(diǎn)定點(diǎn)取貨點(diǎn)監(jiān)管對(duì)物流部門的監(jiān)管對(duì)海晟連鎖店的監(jiān)管監(jiān)管內(nèi)容怎么管監(jiān)管方法：

建立健全機(jī)制

加強(qiáng)人員培訓(xùn)

重在數(shù)據(jù)比對(duì)

注重實(shí)地核查

處理發(fā)現(xiàn)問(wèn)題

及時(shí)上報(bào)問(wèn)題

加強(qiáng)痕跡管理內(nèi)部監(jiān)管主要內(nèi)容小結(jié)內(nèi)容小結(jié)掌握 明確 六大 七大內(nèi)管依據(jù) 內(nèi)管主體 監(jiān)管內(nèi)容 監(jiān)管方法祝煙草同仁虎年永遠(yuǎn)平安！零售戶管理信息方面案例：虛擬客戶。

國(guó)家局2004年對(duì)某公司檢查中，從銷售發(fā)票上找出了14名陳姓客戶和12名楊姓

客戶，同該縣1263家持證零售戶進(jìn)行核對(duì)，

25個(gè)都不是持證零售戶，只有一個(gè)名叫陳

桃珍的是持證零售戶。銷售發(fā)票顯示該零

售戶共購(gòu)進(jìn)紅河系列卷煙483條，實(shí)地考證的結(jié)果是：該零售戶從來(lái)沒(méi)有購(gòu)進(jìn)過(guò)紅河

煙。該公司編造虛擬客戶，弄虛作假的問(wèn)

題十分嚴(yán)重。對(duì)卷煙銷售部門的監(jiān)管案例案例分析監(jiān)管內(nèi)容：是否存在虛擬客戶？監(jiān)管方法：檢查營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣系統(tǒng)內(nèi)的零售戶是否相符（如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量