保險股份公司管理信息系統(tǒng)遷移計劃報告

保險股份公司管理信息系統(tǒng)遷移計劃報告一、前言作為中國三大保險公司之一的太保，經(jīng)過多年的努力，其業(yè)務發(fā)展取得了相當?shù)某删汀榱顺蔀?世界一流的先進保險企業(yè)"并立足于日趨競爭激烈的保險市場，太保管理層確定了從“建立內(nèi)部控制”、“建立現(xiàn)代財務管理”兩方面入手，向集團化、國際化及標準化方向推進。太保為了實現(xiàn)上述目標，已從多方面著手展開工作，于2001年9月聘請IBM對其信息系統(tǒng)整體規(guī)劃進行戰(zhàn)略性咨詢，確定了太保3-5年的IT戰(zhàn)略規(guī)劃，其中包括對集團和產(chǎn)/壽險公司各業(yè)務部門之間的信息開發(fā)、IT管理、網(wǎng)絡基礎、應用系統(tǒng)及客戶關系管理等18個項目的實施規(guī)劃.此外，太保聘請普華永道提供內(nèi)部控制和財務管理的咨詢服務，以協(xié)助太保在整個集團范圍內(nèi)建立現(xiàn)代化財務管理內(nèi)部控制體系。根據(jù)太保的要求，太保和普華永道合作運用普華永道的“價值構筑模型”,從價值動因、營運基礎、決策支持、人事結構、風險管理及信息披露六個領域為太保提供財務管理和內(nèi)部控制兩個方面的咨詢。MIS遷移計劃是整個項目中財務管理咨詢的一部分，主要內(nèi)容包括目前系統(tǒng)的描述分析、新的財務管理、內(nèi)部控制體系對系統(tǒng)的需求、對IBM計劃體系中財務系統(tǒng)實施規(guī)劃提出補充意見、及協(xié)助太保制定財務系統(tǒng)MIS漸進計劃，本報告主要是反映我們對這四個部分所作的工作以及相關的建議。本次工作的主要目的是為太保和實施商有效實施財務管理信息系統(tǒng)項目提供概括性的建議，我們是基于與太保信息技術部、財務部及相關業(yè)務人員的訪談，同時結合太保將要實施的SOP、以及按業(yè)務活動的預算管理和內(nèi)部審計等要求，提出MIS的遷移計劃相關的建議。二、總結概述1.工作范圍-系統(tǒng)信息流程概括圖目前財務控制管理及相關系統(tǒng)功能的缺口分析以及基于新對IBM提供的P07財務系統(tǒng)項目規(guī)劃報告提出概括性建議協(xié)助太保制定漸進計劃2.主要的發(fā)現(xiàn)和建議咨詢小組根據(jù)上述工作范圍，通過與太保集團、產(chǎn)/壽險總公司的信息技術部及相關部門的訪談，以及與IBM項目成員的訪談，對太保目前財務管太保目前的信息系統(tǒng)的架構與太保的組織結構基本一致，即作為管理中心的集團、產(chǎn)險總公司和壽險總公司為獨立的三個法人機構，有其獨自的系統(tǒng)支持其日常管理和業(yè)務運作。其中包括管理其作管理和會計核算。我們通過太保信息系統(tǒng)示意圖及其概述、業(yè)務/財務信息流程圖等反映我們對太保信息管理系統(tǒng)目前狀況的了解。詳細-系統(tǒng)功能對業(yè)務需求的支持不足。如壽險應用系統(tǒng)缺乏對部分團險業(yè)務的支持、產(chǎn)/壽險應用系統(tǒng)缺乏對代理人-系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)不能共享，特別是業(yè)務應用系統(tǒng)與財務處理系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)不能共享，可能導致系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的數(shù)-業(yè)務應用系統(tǒng)與財務處理系統(tǒng)之間缺乏對關鍵數(shù)據(jù)的系統(tǒng)自動核對功能，如應收保費、保費收入、理賠收支等的數(shù)量、金額等核-系統(tǒng)對管理報告的支持不夠充分，如目前管理報告主要是通過手工完成的，系統(tǒng)不能自動生成相應的管理報告，以便管理層及時了-系統(tǒng)數(shù)據(jù)缺乏審計痕跡，無法有效地確定是否基于我們的缺口分析及SOP管理體系，我們以財務管理控制為主旨對新的財務管理系統(tǒng)提出相應的概括性的功能需求。本報告主要分標準業(yè)務管理流程(“SOP”)、預算管理(“ABB”)和價值報告三大類18個部分，分別匯總了對財務管理信息系統(tǒng)的控制功能需求。詳細內(nèi)容參見本報告第四部分。報告》的五個部分(包括項目的目標與范圍、項目的效益、項目的方法、風險和風險化解的措施及關鍵成功因素)分別提出了在實施新的財務系統(tǒng)開發(fā)時，需進一步考慮的補充建議。詳細內(nèi)容參見本報告第五部分。最后，為了協(xié)助太保有效地實施財務系統(tǒng)開發(fā)實施，及時了解和管理實施過程中不同階段的相關風險統(tǒng)及財務管理狀況等的理解，并結合普華永道項目管理方法和我們以往的經(jīng)驗，通過下列幾-項目實施階段及相應時間的初步計劃等作為專業(yè)的和獨立的咨詢，普華永道就約定的服務范圍提供建議和工作成果，而太保管理層應全面和獨立的根三、目前太保集團及屬下產(chǎn)/壽險總公司關鍵管理信息系統(tǒng)的狀況集團內(nèi)部信息系統(tǒng)現(xiàn)狀示意圖(圖一),描述了集團、產(chǎn)/壽險兩總公司及產(chǎn)/壽險66家分公司和938家分支機構的系統(tǒng)架構，系統(tǒng)是按他們的心支公司中有4家擁有自己獨立的財務系統(tǒng)數(shù)據(jù)服務器，壽險182家中心支公司中有33家擁有自己獨立的財務系統(tǒng)數(shù)據(jù)服務器，這37家中-產(chǎn)險業(yè)務相關的財務信息的流程(圖二)-壽險業(yè)務相關的財務信息的流程(圖三)-其他財務信息流程(圖四)現(xiàn)有主要系統(tǒng)的概括性描述(表一)產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)/綜合統(tǒng)計系產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)：支持產(chǎn)險業(yè)務的應用系統(tǒng)，按險種分為7個子應用系統(tǒng)，分別為車險、國內(nèi)企業(yè)財產(chǎn)險、普通家庭財產(chǎn)險、安居綜合理財險、人意險、綜合險及進出口貨運險。每個子系統(tǒng)都能夠記錄與處理承保、核保、批改、核賠等業(yè)務信息并進行業(yè)務交易處理。產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)：分公司及其下屬支公司的業(yè)務部統(tǒng)產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)：一個對所有產(chǎn)險業(yè)務數(shù)據(jù)進行匯總和統(tǒng)計的系統(tǒng)，產(chǎn)險業(yè)務綜合統(tǒng)計系統(tǒng)是業(yè)務系統(tǒng)的延伸，它是用來綜合/匯集7個不同產(chǎn)險業(yè)務子系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)，且可以支持各支公司業(yè)務人員手工輸入的業(yè)務數(shù)據(jù)(一些手工保單和手工理賠的信息等)。系統(tǒng)技術配置1.硬件：PCServer,規(guī)模大的分公司使用小型機(如IBM-M85/M80)2.操作平臺(OS):SCO-UNIX,AIX4.3.3,3.數(shù)據(jù)庫服務器：Informix,MSQL信息采集/數(shù)據(jù)傳遞產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)：支公司的業(yè)務部門人員通過登陸所屬分公司的服務器，在設于分公司服務器上的有關業(yè)務系統(tǒng)中輸入業(yè)務數(shù)據(jù)，分公司可實時查詢其分支機構的業(yè)務數(shù)據(jù)?？偣緵]有業(yè)務系統(tǒng)，通過綜合統(tǒng)計系統(tǒng)了解整個公司業(yè)務情況。產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)沒有直接的接口，業(yè)務數(shù)據(jù)通過綜合統(tǒng)計系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)的接口傳輸?shù)劫~務處理系統(tǒng)。產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)：在分公司業(yè)務系統(tǒng)與分公司綜合統(tǒng)計系統(tǒng)之間可以實現(xiàn)實時數(shù)據(jù)傳遞?？偣九c分公司之間的綜合統(tǒng)計數(shù)據(jù)不能實時接收或傳遞，分公司數(shù)據(jù)以FTP方式傳送至總公司進行匯總。產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)有數(shù)據(jù)接口，通過批次形式將相關業(yè)務信息傳遞到帳務系統(tǒng)。財務人員在賬務處理系統(tǒng)中進行賬務處理管理報表產(chǎn)險業(yè)務系統(tǒng)：車險管理報告產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)：應收保費、欠單、實收保費、代理、退款、賠款等指標報告門人員產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)：產(chǎn)險總公司、33家分公司及下屬支公司的業(yè)務人員和負責帳務處理的財務人員壽險業(yè)務系統(tǒng)壽險業(yè)務系統(tǒng)是支持壽險業(yè)務運作的主系統(tǒng)，包括個險、團險以及醫(yī)療保險等其它業(yè)務。它對業(yè)務信息進行管理，其主要功能是承保、核保、收費、變更、核賠、理賠和給付等業(yè)務以及記錄相關業(yè)務數(shù)系統(tǒng)配置壽險總公司、33家分公司及下屬支公司的業(yè)務人員和負責帳務處1.硬件：PCServer,規(guī)模大的分公司使用小型機(如IBM-M85/M80)2.操作平臺：SCO-UNIX,AIX4.3.3,3.數(shù)據(jù)庫服務器：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞支公司的業(yè)務部門人員通過登陸所屬分公司的服務器，在設于分公司服務器上的有關業(yè)務系統(tǒng)中輸入業(yè)務數(shù)據(jù)?？偣九c分公司之間的系統(tǒng)數(shù)據(jù)無實時相聯(lián)，不能共享或傳遞。分公司通過每月郵寄備份光盤將數(shù)據(jù)送至總公司。壽險業(yè)務系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)有接口，可直接按業(yè)務分類在賬務處理系統(tǒng)中生成格式憑證，人工操作較少；但是個別業(yè)務如團險業(yè)務也可以不通過帳務系統(tǒng)，直接由人工輸入財務系管理報表按照險種、分支機構、代理等生成預付保費、保費收入、續(xù)保收入、退保和理賠等報表(資金頭寸理的財務人員產(chǎn)/壽險再保系統(tǒng)產(chǎn)/壽險再保系統(tǒng)主要是支持產(chǎn)/壽險總公司的保險業(yè)務依法律規(guī)定進行分保統(tǒng)計與分保交易。目前集團的再保系統(tǒng)僅支持法定再保業(yè)務，其功能是計算產(chǎn)/壽應交付或收取中國再保險公司或其他分保公司的分保金額，所有臨時分保業(yè)務均由手工處理。分公司按法定分保比例對每張保單進行分保計算并記錄已進行分保的保單，生成匯總報表。分公司產(chǎn)/壽險再保系統(tǒng)將從產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)和壽險業(yè)務系統(tǒng)中獲得的數(shù)據(jù)傳輸?shù)郊瘓F的再保系統(tǒng)系統(tǒng)配置2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞在產(chǎn)/壽險分公司，產(chǎn)/壽險再保系統(tǒng)從產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)和壽險業(yè)務系統(tǒng)中取數(shù)，按險種根據(jù)法定分保比例計算應進行分保的金額。產(chǎn)/壽險分公司將計算數(shù)據(jù)通過FTP方式分別上傳到集團再保部的產(chǎn)/壽險再保系統(tǒng)中，由集團再保部負責產(chǎn)/壽險總公司的再保業(yè)務。集團再保部收到各分公司上傳的再保業(yè)務信息進行審核并與分保公司聯(lián)系后，生成再?；蚍旨瘓F再保部和產(chǎn)/壽險分公司業(yè)務部門人員保的賬單交由產(chǎn)/壽險總公司財務部通知劃款和進行賬務處理，同時以傳真方式供分公司財務人員進行賬務處理。管理報表根據(jù)中再保和總公司之間合同出具相關報表壽險營銷員管理系統(tǒng)壽險營銷員管理系統(tǒng)是對營銷員進行人事及費用管理的系統(tǒng)，此系統(tǒng)的功能包括營銷員合同登記和營銷員傭金計算以及其它相關費用的數(shù)據(jù)采集/傳遞，它定期收集傭金計算數(shù)據(jù)，復核傭金計算結果，生成傭金發(fā)放表并將傭金發(fā)放表上報給壽險總公司各險部和計財部。系統(tǒng)配置1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞分公司營銷員管理系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)有接口，直接從業(yè)務系統(tǒng)中提取所需數(shù)據(jù)。分公司數(shù)據(jù)以FTP方式上傳至總公司。由于該系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)之間缺乏接口，財務人員依據(jù)系統(tǒng)生成的電子表格手工錄入帳務系統(tǒng)，進行賬務處理。管理報表營銷員信息報表壽險33家分公司內(nèi)勤部門人壽險精算系統(tǒng)壽險精算系統(tǒng)支持壽險總公司精算部門對壽險業(yè)務進行匯總分析，并按法定及公司的經(jīng)驗計算相關的責任準備金。系統(tǒng)配置1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞壽險總公司精算部門從壽險業(yè)務系統(tǒng)中取數(shù)并進行精算，生成結果。由于該系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)之間缺乏接口，財務人員依據(jù)系統(tǒng)打印的結果手工編制提取準備金的會計憑證，進行賬務處理。管理報表不生成管理報表壽險總公司精算部人員集團/壽險預集團/壽險預算管理系統(tǒng)的功能是對費用和借款進行預算控制和在線申請、審批。系統(tǒng)配置集團/壽險總公司人員算系統(tǒng)1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞目前集團和總公司的預算系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)沒有直接的數(shù)據(jù)接口。管理報表預算差異分析表資金運用系統(tǒng)資金運用系統(tǒng)主要供集團資金運用部用于管理資金投資活動。系統(tǒng)配置1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞目前該系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)沒有直接的數(shù)據(jù)接口。財務部負責投資業(yè)務帳務處理的財務人員根據(jù)資金運用部打印的業(yè)務數(shù)據(jù)和第三方提供的原始憑證進行帳務處理。管理報表交易日報表、周報表、投資明細表集團資金運用部人員固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)目前集團和產(chǎn)/壽險總公司有各自固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，此系統(tǒng)是支持集團及產(chǎn)/壽險兩家總公司對各自的固定資產(chǎn)進行集中管理。集團：對集團固定資產(chǎn)原值的增減進行記錄，按月計算折舊。產(chǎn)/壽險總公司：產(chǎn)/壽險總公司及各分支公司的固定資產(chǎn)原值的增減進行記錄，并按月計算系統(tǒng)配置1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):MSQL3.數(shù)據(jù)庫：WindowsNT信息采集/數(shù)據(jù)傳遞分公司和中心支公司的用戶通過Web登陸總公司的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，進行數(shù)據(jù)錄入和查產(chǎn)/壽險總公司可實時接收其分支機構的數(shù)據(jù)。集團、產(chǎn)/壽險總公司、各分公司及中心支公司財務部門和固定資產(chǎn)管理部門人員該系統(tǒng)未與賬務處理系統(tǒng)接口，集團、產(chǎn)/壽險總公司的財務人員根據(jù)系統(tǒng)打印出的計算結果手工編制會計憑證，進行賬務處理。管理報表固定資產(chǎn)折舊匯總/明細表賬務處理系統(tǒng)帳務處理系統(tǒng)的功能是支持財務部人員對保險業(yè)務以及其它日常經(jīng)營活動進行帳務處理，此系統(tǒng)功能保險業(yè)務處理：與產(chǎn)險綜合統(tǒng)計系統(tǒng)和壽險業(yè)務系統(tǒng)有接口，對保費收入、理賠支出、退分保等保險業(yè)務進行賬務處理出納管理：進行業(yè)務及非業(yè)務收付款處理、出納帳確認處理、退票處理、日結/月結、查詢與核對、出納代碼維護等，目前壽險業(yè)務未使用該模塊綜合查詢：可按一定條件查詢現(xiàn)金收付交易、會計憑證、業(yè)務數(shù)據(jù)和帳簿記錄等帳簿管理：在此進入各科目的明細帳簿報表管理：在此模塊生成各類預定格式的財務報表系統(tǒng)配置1.硬件：PCSever2.操作平臺(OS):SCO-UNIX數(shù)據(jù)庫：Informix信息采集/數(shù)據(jù)傳遞分支機構以帳套為單位進行帳務處理，每一個財務帳期帳務處理完成后生成財務報表。分公司將下屬分支機構財務報表匯總，以分公司為單位將報表由FTP通過內(nèi)部網(wǎng)上報至總公司，中心支公司報表不直接上報給總公司，由省會分公司統(tǒng)一上報?？偣镜玫降闹皇欠种C構的報表信息，沒有分支機構的明細帳務信息。管理報表基礎表、資產(chǎn)負債表、利潤表、業(yè)務收支表集團、產(chǎn)/壽險總公司及各分支公司財務人員十、其他稅務管理系統(tǒng)：此系統(tǒng)由稅務局統(tǒng)一指派，與帳務系統(tǒng)無直接接口，以EXCEL方式生成報表后，人工過入帳務系統(tǒng)。人力資源管理系統(tǒng)：此系統(tǒng)由太保自行購買，與帳務系統(tǒng)無直接接口，以EXCEL方式生成報表后，人工過入帳務系統(tǒng)。單證系統(tǒng)：此系統(tǒng)由壽險總公司自行開發(fā)，主要功能是管理空白保險單和批單，以及核銷使用過的重要單證。太保產(chǎn)/壽險總公司產(chǎn)/壽險總公司與分公司均有獨立數(shù)據(jù)庫，由各自進行日常維護。產(chǎn)/壽總公司與分公司之間數(shù)據(jù)不能共享，分公司數(shù)據(jù)以打印報表的方式傳遞至總公司。四、目前財務控制管理缺口分析以及基于新的財務管理、內(nèi)部控制體系對新財務管理系統(tǒng)需求的匯總評估方法。主要分SOP、ABB和價值報告三大類18個部分：類別具體業(yè)務相關的信息流程索引標準業(yè)務流程一產(chǎn)險產(chǎn)險信息流程概況一承保/核保/退改保產(chǎn)險信息流程概況一應收保費管理產(chǎn)險信息流程概況一理賠標準業(yè)務流程一壽險壽險信息流程概況一承保/核保壽險信息流程概況一續(xù)期收費/改保/退保/給付壽險信息流程概況一理賠標準業(yè)務流程一其他產(chǎn)/壽險信息流程概況—再保類別具體業(yè)務相關的信息流程索引1、產(chǎn)險承保管理流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法新保申請受理投保單申請單信息，并生成流水號(投保單-投保單號-險種/代理點信息進行適當?shù)脑u估調(diào)查理者審閱、評估調(diào)查文檔記錄，并簽字授權；通過計算機系統(tǒng)和程序來確認申請人以前是否曾被拒絕承?；蛴捎谄渌虮还窘K止保險。保險方案前，業(yè)務員對標的進行檢查，填寫風險評估表；投保單應由投保人填寫并簽字初步判斷投保人是否為高風險客戶；保險方案遞交客戶填客戶的投保單，對保險標的缺乏初步的沒有建立投保人和代理人的數(shù)據(jù)庫；未建立系統(tǒng)化的高風險客戶保險方案沒有在業(yè)務系統(tǒng)內(nèi)管理，沒有標復核投保單填寫內(nèi)容完整，清晰，以及投保人簽章；復核投保標的投保人和代理人數(shù)據(jù)庫，并建立高風險客戶名單；在系統(tǒng)中按照各種產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法前以報告方式上報兩核中心和再保部進行復核和再保詢價準模板的投保建議書;有的分公司對重大項目缺乏預審預報制保單產(chǎn)品和保險方案設置相關模塊或程序，在系統(tǒng)中設置標準模板的投保建議書，與投保單的管理相似；建立重大項目的預審預報制度。2.公司保險中介機構必須得到相關管理層批準理資格由保險監(jiān)管機構授予；與公司簽訂代理協(xié)議的中介機構，才可以代理公司的保險業(yè)務拓展部門與中介機構簽訂，由核保人員，財務部和相關管理層批準的控制點及缺口分析同上財務部門備份，造成財務復核代理手續(xù)費存在困難。模塊以支持代理協(xié)議的管理。所有的代理協(xié)議應有財務部門的復核，且在財務部門留有備份，便于財務人員對支付的代理手續(xù)費進行復核。的SOP控制點分析同上產(chǎn)/承保單投保申請書進行編號，設立日志保存；要求接收人進行書面簽收，并編制簽收記錄表進行交接清單及實物的數(shù)量確認，交接時雙方在交接清單上簽名確認遞過程中缺乏簽收制度，有口頭或電話確認情況存在；投保單以不同方式遞交給業(yè)務員，業(yè)務員口頭回答是否收到投保單：進行交接清單及實物的數(shù)量確認，交接雙方在交接清單上簽名確認；產(chǎn)/承投保單申請的數(shù)據(jù)應當?shù)玫郊皶r、準4.對原始憑證原文件使用預先打印的順序號，并且應進行手工或自動的檢查，以確保所有序號均已使用其連號使用式的投保單；空白投保單不進行預先連續(xù)編號控制，在業(yè)務員與錄單員交接時填寫交接登記簿；錄單員每日核對交接登記期的版本，條款的權利義務已經(jīng)有過更改確仍在使用；投保單的管理通過人工的記錄和控制。未建立單證(空白/定據(jù))使用及核銷的系4.在全公司規(guī)定使用統(tǒng)一格式的投保單并及時對投保單進行更新投保單在業(yè)務員和錄單員交接時，在系統(tǒng)中作簽收登記，每日系統(tǒng)自動核對投保單簽收數(shù)產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法保單錄入情況。統(tǒng).統(tǒng)系統(tǒng)，系統(tǒng)之間(單證系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng))進行有效的連接，使信息共享。投保單申請的數(shù)據(jù)應當?shù)玫郊皶r、準確、完5.在線輸入的交易應由原始數(shù)據(jù)輸入者以外的獨立人員進行在線審核閱。單：錄單員按照投保單信息輸入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動生成連續(xù)編號，并按照雙人復核制度，有另一人進行復核；沒有投保單的保單：如定額保單，通常在售出后，將收到的款項交到財務出納處。在財務系統(tǒng)直接確認收入，不將承保信息錄入業(yè)務系統(tǒng)。的投保信息錄入系統(tǒng)，并且未嚴格執(zhí)行雙人復核制度，存在同一人錄入和復核的總公司未規(guī)定定額保單的統(tǒng)一的銷售流保單交給業(yè)務員去銷售，保單上沒有明確生效時間，可能產(chǎn)生倒簽單或業(yè)務員收款后不及時繳納保費收入的問題，影響了保單的安全和財務關于收入的確認分公司無嚴格的針對代理點或業(yè)務員的定額保單銷售業(yè)務進行監(jiān)控的程序，存在代理點或業(yè)務員賣出保單后未及時到公司核銷的情況。信息的完整性與填寫準確性；所有的投保單信息應由錄單員錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動生成連續(xù)編號，并嚴格執(zhí)行雙人復核制度，由另一人進行復核。總公司規(guī)定定額保單的統(tǒng)一的銷售流程。建立單證系統(tǒng)記錄定額保單的編號和數(shù)量，售出后及時核銷，并自動在業(yè)務系統(tǒng)和財務系統(tǒng)中記錄。產(chǎn)/承產(chǎn)/承被拒絕的數(shù)據(jù)應當單獨列示，并及時分析和更正時，系統(tǒng)應即時提醒用戶以及時應在線報告(在輸由用戶應當及時更正；系統(tǒng)應當保存無效數(shù)據(jù)項目應保存在系統(tǒng)中，并打印出錯誤清單以供用戶及時效數(shù)據(jù)識別提示功能，錄單人員發(fā)現(xiàn)信息錯誤無法錄入業(yè)務系統(tǒng)時，操作員可以進行人工退返單處理，原始信息更正后繼續(xù)錄入理的投保單缺乏自動匯總、反饋和跟進的系統(tǒng)處理，而較依賴人工處理；同時缺乏系統(tǒng)報告反映業(yè)務員息不全無法受理的投保單的自動匯總、反饋和跟進處理，生成匯總清單，以便相關人員有效的與業(yè)務員進行跟進。產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法系統(tǒng)7.定期編制管理報告和異常事項報告，以供管理層審閱，如針對投保單處理情況的統(tǒng)計分析；用戶輸入無效數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)應即時提醒用戶以及時更正；系統(tǒng)應當保存無效數(shù)據(jù)，并打印出清單以供用戶及時更正投保單處理情況，包括已處理、未處理、已輸入、未輸入、輸入未通過，并告知業(yè)務員未形成規(guī)范，及時報告給相關的信息使用者。未通過系統(tǒng)統(tǒng)單處理情況，包括已處理、未處理、已輸入、未輸入、輸入未通過，相關信息及時形成報告公布于內(nèi)部網(wǎng)，告知業(yè)務員產(chǎn)/承續(xù)保申請按保單到期日生成到期續(xù)保單-到期保單號保人重新填寫投保申請受理投保申請按險種錄入投保單信息并生成流水號(投保單號)險種只有經(jīng)過授權的人員才能接觸續(xù)保業(yè)務處理程序和相關數(shù)據(jù)由負責相關獨8.明確定義崗位職責；通過密碼驗證功能，對用戶的使用權限進行設定和限9.系統(tǒng)定期自動生成續(xù)保通知書；生成續(xù)保通知書后未得到客戶反饋或取得續(xù)保業(yè)務的，應進行統(tǒng)計并生成相應的報告。對于應生成續(xù)保通知，但實際未生成的保單，系統(tǒng)應自動生成異常事項報告。10.所有續(xù)保申請在錄入環(huán)節(jié)需有必要的復核；且開具保單的時間應符合公司制度的規(guī)定。對所有滿足條件的保單狀態(tài)編制日志，對需進行再8.系統(tǒng)根據(jù)不同人員職責，設置訪問權限，業(yè)務人員僅有查詢權，出單員可以錄入信息和定期生成續(xù)保清單，復核人員進行復核確認9.業(yè)務內(nèi)勤定期在系統(tǒng)中查詢到期的保單，并生成可以續(xù)保的清單，依賴人工控制。辦業(yè)務員，通知投保人；續(xù)保業(yè)務要求再次填寫投保單所有保單到期時，有續(xù)保通知書，可系統(tǒng)登陸密碼缺乏保密性，同時系統(tǒng)沒有強制要求用戶定期更新密碼的功能。按投保人生成續(xù)保通知書的功能。10.不是所有的續(xù)保都按照現(xiàn)行要求填寫投保單，并由客戶簽字。存在續(xù)保時提前開具保單和發(fā)票的情況，續(xù)保投保單信息需要8.系統(tǒng)用戶負責各自登陸密碼的安全保密，同時系統(tǒng)定期強制要求用戶更新密碼提示功能，生成到期保單清單，并根據(jù)清單自動生成續(xù)保通知書，由業(yè)務管理部門分發(fā)至各經(jīng)辦業(yè)務員，與客戶聯(lián)系續(xù)保事宜知書附有投保單，經(jīng)客戶簽字確認后，業(yè)務人員交給業(yè)務內(nèi)勤；錄單員可以調(diào)閱激活原投產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法次核保而尚未進行的保單，應建立相應的提示和跟進處理程序。事項報告，以供管理層審閱，如，按業(yè)務種類，保單種類等統(tǒng)計分析的報告，按代理人或銷售人員統(tǒng)計的續(xù)保率等數(shù)據(jù)報以根據(jù)客戶意愿，進行相應續(xù)保。續(xù)保時的核保過程同新保保單。11.人工收集數(shù)據(jù)，編制新保和續(xù)保業(yè)務分類統(tǒng)計收入的報告人工再次輸入。續(xù)保投保單簽訂前，缺乏對標的重新的風險評估。保和續(xù)保業(yè)務分類統(tǒng)計收入的報告保單或保單，進行修改，生成新的投保單，并雙人復核；續(xù)保保單需在過后開具，特殊情況需要提前開具的續(xù)保的投保單標的的風險評估同新保在系統(tǒng)中設置相關控制程序，確保續(xù)保投保單簽訂前，對續(xù)保投保單信息需要人工再次輸入并應進行重新的風險評估，才能生成保單和發(fā)票。同時需錄入新保和續(xù)保的信息，定期編制續(xù)保業(yè)務統(tǒng)計報告，進行續(xù)保率分析-續(xù)保分析報告產(chǎn)/承核保根據(jù)核保標準復核承保內(nèi)容根據(jù)保額和費率復核應繳保費復核商業(yè)再保安出具批準/拒絕意見批準后生成保單號只有經(jīng)過授權的人員才能接觸核保業(yè)務處理程序和相關數(shù)據(jù)密碼驗證功能，對用戶的使用權限進行設定和限制；規(guī)定修改核保條件的權限，對超權限部分實現(xiàn)及時的上報。向用戶分配密碼時，有適當?shù)墓芾韺訉徟蜁嬗浐藱嘞拊谙到y(tǒng)中通過用戶使用權限進行設定不同職能的人員被授權查詢、編輯、修改、確認不同的模塊信息，如承保人員、核保人員和理賠人員在系統(tǒng)中的權限有嚴格規(guī)定單審核的職責由同一個人完成的情況(例如某些分支公司人員有限),導致職責分離不足的風險；部分核保權限設置未實現(xiàn)系統(tǒng)，需要人工查核依據(jù)和標準系統(tǒng)中未進行核保人員之間的投保單傳遞職能嚴格分離；系統(tǒng)設置電腦核保和人工核保的各級審饋信息，并上報相應權限機構或人員進行審核系統(tǒng)支持投保單在不同級別的核保人產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法由相關所有必須經(jīng)核保部門批準；核保人員應根據(jù)其審批權限進行核保；對于輸入系統(tǒng)的大額或異常的保單生成匯總報告，并經(jīng)適當?shù)墓芾砣藛T審閱以確保其已獲核保批準。14.所有的投保單申請應經(jīng)核保部門批準。審批結果應記錄在申請表上的適當區(qū)域或單獨的標準表格上；對所有已接收的投保申請及其保單狀態(tài)編制日志，對于尚未接受或已拒保的保單，應建立相應的跟進處理程序。的職責分離系統(tǒng)時均需驗證密碼；對不同級別的人工核保員授予不同的核保權限13.規(guī)范了所有核保必須審核的資料核保規(guī)則已在系統(tǒng)中進行了設置；首先進行電腦核保過程，不予通過再轉(zhuǎn)標準保件由電腦核保，核保人員進行復核，出具核保意見；電腦核保未通過的標準保件和非標準保件上報兩核中心，由相應權限的核保員在系統(tǒng)中審核統(tǒng)才能生成正式的保單，相應的核保人員應在系統(tǒng)中進行確認。通融承保的非標準規(guī)則，但基于公司業(yè)務發(fā)展需要必須承保的投保單)由管理層口頭審批同意未審核通過的或正在審核的投保單在的記錄分：缺乏拒保業(yè)務的歷史記錄，可能導致核保風險，例如接受已拒保業(yè)務的再次投保；缺少針對一些大客戶(例如：某些行項保險業(yè)務的匯總統(tǒng)計數(shù)據(jù)，可能導致核保時無法了解投保人總體風險；系統(tǒng)中客戶編碼的設定缺乏統(tǒng)一性，無法通過系統(tǒng)查詢客戶的綜合承保情況14.缺乏通融(非常規(guī))業(yè)務的正式授權、審員之間的傳遞和不同職能的人員被授權查詢、編輯、修改、確認不同的模塊信息系統(tǒng)時均需驗證密碼13.根據(jù)不同險種和條款的要求，在系統(tǒng)中設置核保條件，并及時更新；系統(tǒng)中建立客戶編碼，保存客戶投保的歷史記錄，并能提供搜索查詢，便于核保人員出具核保意見融業(yè)務的授權，系統(tǒng)具有記錄所有通融業(yè)務的申請、審批過程的功能核保結論在系統(tǒng)中的確認對于未審核通過的投保單應在系統(tǒng)中系統(tǒng)應對正在審核過程中的保單進行查詢和跟進產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法運用建立的保費費率和適當?shù)谋螖?shù)15.核保部門審批結果批準應該位于記錄在申請表的適當區(qū)域或者在單獨的標準表格上并且投保結果應得到投保人簽字確認。入作的監(jiān)督人員逐一核對，對主檔數(shù)據(jù)的修改是應以根據(jù)經(jīng)授權的源文件原始憑證來進行的作為支持；管理層應復核審核、并審批由批準計算機生成的中的主檔數(shù)據(jù)修改重置指令清單。17.通過編輯/驗證功能，確保輸入系統(tǒng)的保費費率和保單明細數(shù)據(jù)在授權允許的范圍之內(nèi)；將輸入的保單逐條匯總生成報告，并審核其合理性和準確性。費率和保單數(shù)據(jù)應由主文檔和經(jīng)審批的主檔數(shù)據(jù)生成；系統(tǒng)通過編輯/驗證功能，確保輸入系統(tǒng)的保系統(tǒng)中均有記錄，并有專人負責跟進各級核保人員會書面報告本級的核保意見有權限的核保人員在投保單上簽署核保意見正在核保的保件可以在系統(tǒng)中查詢、標準件的結果，如加費、限額、拒人的簽字確認保的標準，在系統(tǒng)中預設?？偣鞠掳l(fā)的核保手冊，作為核保判斷依據(jù)；系統(tǒng)自動根據(jù)投保金額和費率進行保費的計算部分地區(qū)車險業(yè)務有當?shù)氐氖袌鰞r格手冊，業(yè)務員能夠向核保人員確認報退費或加費則由手工書寫“新契約變更同意書"列明加費或退費原因和金額，非由系統(tǒng)生成。有的未取得客戶的簽字。業(yè)務系統(tǒng)中電腦核保標準，系統(tǒng)沒有設置修改權限，無法確認相關修改操作是否經(jīng)過管理層的審批，并缺乏相關系統(tǒng)更改痕跡電腦核保的標準更新速度依賴人工控制，未實現(xiàn)系統(tǒng)控制，例如系統(tǒng)中對最低費率的承保業(yè)務限制的缺乏車險報價非系統(tǒng)化查詢，且沒有定期及時更新；各險種報價詢價的制度不完善，部分存在證明文件搜集果(指非標準件的結果，如加費、限額、拒保)應得到投保人的簽字確留歷史記錄。統(tǒng)中的鎖定，分公司無法任意修改，如需修改，須經(jīng)過相關權限的管理層的系統(tǒng)審批建立制度定期復核電腦核保標準，保證信息來源的準確性17.依照保監(jiān)會和總公司下發(fā)的險種條款、費率和上下浮動范圍，加強系統(tǒng)對費率等的控制，如最低費率設置，對險種條款、費率和其它核保項目進行核定車險報價系統(tǒng)化，產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法所有的投保申請均應考慮再保險(能提供充分的管理信息并將其運用于承保管理流程中(費費率和保單明細數(shù)據(jù)在授權允許的范圍之內(nèi)。應記錄存檔，并與承保人員清楚地溝通；沒有再保險的保單應該生成異常事項清單，并適當跟進。19.定期編制管理報告和異常事項報告，以供管理層審閱，如，承保或者拒保的統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析，核保業(yè)務統(tǒng)計報告等；對所有已接收的投保申請及其保單狀態(tài)編制日志，對于尚未接受或已拒保的保單，應建立相應的跟進處理程序。價；其它險種，由的，填寫風險評估表，并取得必要證明文件，向核保員商業(yè)再保，商業(yè)再保標準明確形成相應的制度，各分支公司參照執(zhí)行，需分保的核保人員參照總公司規(guī)定進行上報；部分項目在接收投保時需要預填方案，上報再保部19.系統(tǒng)定期進行基本核保情況統(tǒng)計不齊全的現(xiàn)象18.業(yè)務系統(tǒng)與再保系統(tǒng)未進行連接，未實現(xiàn)系統(tǒng)自動上報，依賴分支公司主動上報再保部盡，未能提供決策人員所需的全部信息并定期進行更新；的，并出具保險標的查驗報告，進行業(yè)務人員依照“費率標準和費率浮動范圍規(guī)范”,初步計算費率；費率標準及浮動范圍規(guī)范由保監(jiān)會制定，或由當?shù)乇ｋU同業(yè)協(xié)會擬訂經(jīng)保監(jiān)會備案，由總公司統(tǒng)一下發(fā)保系統(tǒng)的接口，根據(jù)再保政策，實現(xiàn)系統(tǒng)自動上報核保相關的數(shù)據(jù)，每天出具核保業(yè)務統(tǒng)計報告，核保統(tǒng)計報告的內(nèi)容包一核保通過率；次核保通過率、返回核保通過率；條件承保保件比產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法員統(tǒng)計的賠付率；對經(jīng)常提供低質(zhì)保單、多次退保和非正常退保的保單的業(yè)務員應及時進行調(diào)查與糾正；將賠償率、退保率作為業(yè)務員考核指標的一部構的賠付率；取消經(jīng)常提供低質(zhì)保單的保險中介機構的代理資格。20.對保單質(zhì)量有部分監(jiān)控，但不完整、正規(guī)理賠部門的核賠結果，如按業(yè)務員統(tǒng)計的賠付情況，會通知核保部門進行關注統(tǒng)計部門將按業(yè)務員統(tǒng)計的退保情況通知核保部門進行關注與有保監(jiān)會簽發(fā)的保險代理許可證的代理機構簽署保險代理協(xié)議，由分管經(jīng)理審批保)考核指標沒有足夠的重視，容易造成業(yè)務員的短期行為。由于缺乏代理人數(shù)據(jù)庫，業(yè)務系統(tǒng)對保單信息的記錄未能明確到代理機構，因此缺乏對代理機構賠付率等指標進行定期監(jiān)督審核拒絕承保保件比率，等等20.業(yè)務員嚴格按照聲明進行銷售，制定重要的業(yè)績監(jiān)控指標和政策監(jiān)督避免業(yè)務員短期行為系統(tǒng)應支持核保人員定期從承保和理賠系統(tǒng)中生成相關退保、理賠等信息以監(jiān)督避免業(yè)務員短期行為。承保和理賠系統(tǒng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)資源的共享，建立代理人數(shù)據(jù)庫，業(yè)務系統(tǒng)對保單信息的記錄應能明確到代理機構。核保人員定期從系統(tǒng)中獲得有關代理人和業(yè)務員的退保、理賠的信息，運用于核保的過程中，并監(jiān)督代理人的業(yè)績，為審核代理資格提供依據(jù)。產(chǎn)/承出單出票系統(tǒng)生成保單和保費發(fā)票-保單號/發(fā)票號只有經(jīng)過授權的人員才能接觸保單打印程序和相關數(shù)據(jù)21.明確定義崗位職責；通過密碼驗證功能，對用戶的使用權限進行設定和限均要進行密碼的驗證分公司業(yè)務管理部門內(nèi)指定專門的不同職責的人員打印保單和保費發(fā)票21.存在用戶名和密碼公用的情況；保單由多個部門進行打印，未統(tǒng)一出單保單打印程序不統(tǒng)一21.系統(tǒng)中加強對用戶名和密碼的限制；所有的保單由公司授權的部門統(tǒng)一打印系統(tǒng)控制非授權部門打印保單系統(tǒng)應同時廢止舊的打印產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法已獲批準的保單和發(fā)票應得到及時、完整序及標準文本的修改的前，所有的開票申請均須經(jīng)授權部門批準；審批結果應記錄在申請表的適當區(qū)域或者單獨的標準表格上；建立“質(zhì)量保證”程序，以定期監(jiān)控保單的核保審批權限與承保程序是否恰當執(zhí)行；所有正式保單在打印之前必須經(jīng)核保部門批準；核保人員應根據(jù)其審批權限復核并蓋章令其生效。23.對原始憑證使用預先打印的順序號，并且進行手工或自動的檢查，以確保其連號使用；在線輸入的交易應由原始數(shù)據(jù)輸入者以外的獨立人員進行在線審核作逐一核對，對主檔數(shù)據(jù)的修改應以經(jīng)授權的原始憑證作為支持；管理層應復核并審批由計算機生成的標準文本修改指令清25.對原始憑證使用預先打印的順序號，并且進行手工或自動的檢查，以確保其后，才能出具正式保單，并根據(jù)有效保單出具發(fā)票，由經(jīng)授權的出單員打印保單發(fā)票，發(fā)票上標注相應保單號；打印出的正式保單由核保員復核并加蓋公司印章續(xù)編號打印出的保單由專人負責清分(將相應的保單和發(fā)票進行配對，以便傳遞給客戶),保單副歸檔人工復核打印出的正式保單信息24.系統(tǒng)支持核保通過后的保單和發(fā)票的自動打印功能，人工無法對其進行修改25.保單生成后，系統(tǒng)同時生成相對應的發(fā)票；發(fā)票為聯(lián)號票的管理控制較薄弱；各地發(fā)票聯(lián)次使用用途不統(tǒng)一出的保單與系統(tǒng)信息不一致核無法由系統(tǒng)進行控制證系統(tǒng)的對接。程序?qū)ν浑U種，全國使用統(tǒng)一的打印程序22.未收到保費即開具發(fā)票的情況，需由業(yè)務經(jīng)理審核同意，同時業(yè)務內(nèi)勤在業(yè)務系統(tǒng)中登記發(fā)票領用人并注明款項未到；制定政策，使各地發(fā)票聯(lián)次使用進行統(tǒng)一強，確保打印出的保單信息正確系統(tǒng)應能自動校驗25.單證系統(tǒng)，業(yè)務系統(tǒng)及財務系統(tǒng)應進行有效的連接，使產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法連號使用；將保單與發(fā)票控制，由財務人員務系統(tǒng)開具發(fā)票系統(tǒng)和單證系統(tǒng)之記錄并章，使其生效；確后，及時與單證系確保其一致性。保每筆業(yè)務可以準統(tǒng)對接核銷發(fā)票號確完整地記入財務賬。財務人員手工和財務系統(tǒng)反映發(fā)記錄開具的發(fā)票。票號碼和數(shù)量26.執(zhí)行手工或計算機程序，產(chǎn)/承員打印正式保單確認缺乏明確、統(tǒng)一的確認制定明確統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務報表數(shù)據(jù)的標準，導致各分支一的標準(如，保單與保費發(fā)票匯票；財務系統(tǒng)每日公司采用不同的收入業(yè)務系統(tǒng)應能根據(jù)總清單)進行核對，并及到入業(yè)務系統(tǒng)數(shù)確認標準財務管理的需要提時更正截止性錯誤；保留供詳細全面的業(yè)務審計軌跡，以便確定單筆成批生成會計憑數(shù)據(jù)的功能上有待加數(shù)據(jù)，列出明細，交易和余額均已包含在計并進行匯總。算機匯總數(shù)據(jù)中。單生成，并且款項系統(tǒng)中應保留業(yè)務對于已處理的單筆交易、收到確認保費收入提供財務系統(tǒng)中必須數(shù)據(jù)同財務數(shù)據(jù)的金額較大或非正常交易以業(yè)務管理人員審核的業(yè)務數(shù)據(jù)，以供匯差異匯總和分析，及交易匯總等數(shù)據(jù)的原始所有承保業(yè)務的相總統(tǒng)計和分析。以便進行跟進和解憑證和附件進行審核，以關保單、保費發(fā)票系統(tǒng)中對業(yè)務數(shù)據(jù)和決，并保留審計軌確保數(shù)據(jù)處理的完整性和等單證，并同系統(tǒng)財務數(shù)據(jù)的差異沒有跡準確性；執(zhí)行手工或計算數(shù)據(jù)進行核對。保留審計程序機程序，對期末計算機匯每天日結時，將相總數(shù)據(jù)與財務報表數(shù)據(jù)進應的業(yè)務單據(jù)財務行核對，并及時更正執(zhí)行聯(lián)交財務作為記賬錯誤；保留審計軌跡，以憑證。業(yè)務人員同便確定單筆交易和余額均財務人員就系統(tǒng)中已包含在計算機匯總數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)進行核對，中；定期核對總賬與明細并對差異進行跟財務人員定期核對總帳和明細賬27.對已發(fā)保單記錄，進行編27.打印保單發(fā)票后，26.業(yè)務人員與內(nèi)勤的交產(chǎn)/承號，設立日志保存，并進接登記未系統(tǒng)化，同客戶簽收回執(zhí)，對行核對；管理層對日志中次交由業(yè)務員或投時客戶收到保單的確發(fā)送的保單和收回的未編號和漏號保單應生認控制不完善的權益確認保障書成異常事項報告。務管理部門。業(yè)務對客戶簽收后的權益進行互相核對，登人員與業(yè)務內(nèi)勤交確認保障書(簽收回流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法28.定期編制管理報告和異常事項報告，以供管理層審閱，如，出單統(tǒng)計報告、承保處理狀態(tài)跟蹤報告對新保業(yè)務的處理時間；將實際與預算的處理時間相比較。錄交接登記簿；部分地區(qū)要求業(yè)務員將保單正本遞交客戶后，取得客戶簽字的回執(zhí)；每日系統(tǒng)生成出單統(tǒng)計清單保單/發(fā)票發(fā)送后要求取得客戶簽字確認客戶服務部對出單情況的隨機調(diào)查況進行統(tǒng)計出單的時間有不同的規(guī)定執(zhí))缺乏及時確認和系統(tǒng)監(jiān)控由于和代理點的結算不及時，導致公司的收款與收入確認均滯后，影響了公司的帳務處理和各類準備金的計提詳盡、完善，未能提供決策人員所需的全部信息寫投保單、收取保費、傳遞投保單至契約部及出具保單的時間限制，并缺乏處理效率的分析部對出單情況的隨機調(diào)查系統(tǒng)應有對代理點的保單和保費結算功能，以便業(yè)務員及時跟進代理點的結算登記和客戶收到保單后的確認，都應在系統(tǒng)中記錄；業(yè)務員將保單正本遞交客戶單簽收回執(zhí)，并注明預計交費日期和形式，由業(yè)務員將回執(zhí)遞交給業(yè)務內(nèi)勤，在系統(tǒng)中記錄28.加強系統(tǒng)中生成相關管理報告，例一承保處理狀態(tài)跟蹤報告單的時間限制，避免集中交單或延遲交單系統(tǒng)自動生成承保處理狀態(tài)跟蹤報告，匯總跟蹤每張保單的處理時間產(chǎn)/承產(chǎn)/承收款交給投保人并收取保費收取現(xiàn)金的保只有經(jīng)過授權的人員才能接觸保費和現(xiàn)金收入程序和相關數(shù)據(jù)，密碼驗證功能，對用戶的使用權限進行設定和限制30.現(xiàn)金保費由業(yè)務出納收訖，并登記現(xiàn)金日記帳由財務出納人員錄入業(yè)務系統(tǒng)，并每日與業(yè)務人員核對運用權，確保收取保費與錄入業(yè)務系統(tǒng)的崗位分離錄投保單職能和收、錄保費的職能產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法費，保費和保單號遞交給出納費，依付款人和金額在帳務系統(tǒng)中查詢保單號，并與業(yè)務員確認保單已獲批準的新保業(yè)務保單31.對原始憑證使用預先打印的順序號，并且進行手工或自動的檢查，以確保其連號使用；在線輸入的交易應由原始數(shù)據(jù)輸入者以外的獨立人員進行在線審32.所有的保費都應于收款當日存入銀行，并確保每日存款清單與當天的收款清單及總帳進行核對；定期編制保險中介機構對帳單和保險中介機構應收帳款余額調(diào)節(jié)表，并由適當人員進行審核和批準。編號或其他單據(jù)控制編號，以便將收到的保費與有關的保單進行匹配；對無法與相應保單恰當匹配的匯款通知書及收到的保費，應生成異常事項帳齡分析報告，并由合適的管理人審核。錄投保單職能和收、錄保費的職能相分離并相互監(jiān)督31.對于空白保單和發(fā)票的使用通過手工臺賬管理進行單證核銷，確保重要單證流水號未跳號、財務系統(tǒng)通過系統(tǒng)接口從業(yè)務系統(tǒng)中導入簽單信息，確認收入后系統(tǒng)生成連續(xù)編號的會計憑證金保費于當日繳存銀行；代理點每月編制清單上劃保費并核銷單證33.在與收款匹配保單前，財務人員定期將業(yè)務系統(tǒng)中的簽單信息導入財務系統(tǒng)中；出納人員在財務系統(tǒng)中記錄收款信息，并與保單匹配；財務系統(tǒng)首先自動匹配保單與收款信息，并生成無法匹配的保費收財務定期將無法匹配的保單清單生成并遞交給業(yè)務部和單證管理系統(tǒng)未實現(xiàn)對接，不能進行系統(tǒng)實時核銷未能明確區(qū)分自營與款信息回寫業(yè)務系統(tǒng)不及時，且回寫的是入賬時間，非實際收到保費的時間；對于無法匹配的保費收入和保單定期跟進不完相分離并相互監(jiān)督務系統(tǒng)與單證系統(tǒng)實時核銷；補錄業(yè)務系統(tǒng)的保單，由業(yè)務系統(tǒng)導入信息，在單證系統(tǒng)中對重要單證進行核銷32.錄入投保單時在系統(tǒng)中區(qū)分自營與代理業(yè)務，并加強對代理點及時上繳保費的控制，及時核銷代理點領用的重要保險單證33.會計在系統(tǒng)中將保費配比確認后，收款信息可以實時回寫到業(yè)務系統(tǒng)中的保單信息中；每日將無法匹配的保單及時生成報告，并定期自動傳送到業(yè)務部門。業(yè)務部門應在規(guī)定時間內(nèi)及時將匹配好的保單信息反饋到財務部門。產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法出納在帳務系統(tǒng)中確認保單收款據(jù)總和，確保在數(shù)據(jù)處理過程中沒有遺漏和增加，確保數(shù)據(jù)輸入和處理過程的準確性。順序號，并且進行手工或自動的檢查，以確保其連號使用；定期核對總帳、財務明細帳和保單管理子系統(tǒng)，確保其一致性；對每日處理的業(yè)務編制核對余額+當日業(yè)務量=當日帳面余額。事項報告，以供管理層審閱，如，承保保件狀態(tài)跟蹤報告。門，由業(yè)務管理部門內(nèi)勤人員和業(yè)務員匹配保單。34.每日出納核對實際收款與現(xiàn)金銀行日記賬，會計人員核對出納實際收款與入賬收入；業(yè)務系統(tǒng)出單情況和保費收入與財務系統(tǒng)確認的保費收入定期對賬35.財務系統(tǒng)自動進行生成會計憑證，記錄實際保費收入；財務系統(tǒng)自動生成的會計憑證連續(xù)編號定額保單，由總公司將保單發(fā)至各分公司，分公司通常后，將收到的款項交到財務出納處。財務出納根據(jù)收款的金額，記錄售出的定額保單的數(shù)收款和記賬情況，定期統(tǒng)計簽單保費收入、實際保費收入和應收保費，并將收款記錄回寫業(yè)務系統(tǒng)，提供業(yè)務管理和業(yè)務人員查明確規(guī)定，缺少書面的對賬記錄和差異原因分析及報告。對賬差異缺乏及時跟進調(diào)34.對定額保單的收入確認無法做到款單匹配。在財務系統(tǒng)中直接輸入保費收入，系統(tǒng)無法從業(yè)務系統(tǒng)中取的保單信息。35.系統(tǒng)化內(nèi)部管理報告不完善，未能提供決策人員所需的全部信息務的對帳。對賬差異應定期生成報告，交由管理層、業(yè)務部門、業(yè)務管理部門、財務部門，由相關的經(jīng)辦人和部門負責人落實分析調(diào)查，并及時進行調(diào)整。先在單證系統(tǒng)和業(yè)務系統(tǒng)中進行記務系統(tǒng)中取的數(shù)據(jù)，并與收入進行匹配，保證保費收入記錄的完整性和準確性。的內(nèi)部管理報告，以實現(xiàn)對承保保件的狀態(tài)跟蹤和承保業(yè)務的分析：報告產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法詢退改保申請受理保申請書-原保單號應得到及時、準的輸入和處理(P作逐一核對，對主檔數(shù)據(jù)的修改應以經(jīng)客戶(如有需要)和管理層授權的原始憑證作為支持；管理層應復核并審批由計算機生成的主檔數(shù)據(jù)修改指令清它情況變化，業(yè)務員及時了解被保險事項的變動情況，填寫退改保的批改申請書，申請批人進行簽字或簽章，經(jīng)辦業(yè)務員也需在批改申請書上簽字；因內(nèi)部原因?qū)е屡谋蔚男枰?，由業(yè)管出單員或業(yè)務內(nèi)勤填寫批改申請書，并簽業(yè)管部出單員或業(yè)務內(nèi)勤查核與批改申請書相對應的保單的有效性，初步復核批改申請書要素的齊全性36.填寫批改申請書時，撤保屬于退改保的一在業(yè)務系統(tǒng)中，對于保單開具后多少天內(nèi)允許撤保缺少明確的常各分公司控制在1個月內(nèi))系統(tǒng)內(nèi)，對根據(jù)各種不同原因開具的批單種類中未予以區(qū)分。37.批改申請書的填寫和批準同原控制對撤保時間的限制，超過時間應由相關權限的管理人員批準的種類，根據(jù)不同批單的性質(zhì)設置不同代碼。加強對批單的管理和分析。產(chǎn)/承退改保審核負責人初審是否符合退改保要求和范圍由核保單系統(tǒng)前應經(jīng)核保部門批準。審批結果應記錄在申請表上的適當區(qū)域或單獨的標準表格上；對所有已接收的投保申請及其保單狀態(tài)編制日志，對于尚未接受或已拒保的保單，應建立相應的跟進處理程38.可以申請退改保的保單必須為有效的保單。如果存在欠費，業(yè)務部門和核保員予以判斷是否可以進行退?；蚋娜绻纳暾埐簧婕氨ｋU費變動，由37.批改范圍未在系統(tǒng)中進行設定，不便于核保人員進行審核；財務部門對批單的復核在系統(tǒng)內(nèi)無法實現(xiàn)款的要求，在系統(tǒng)中設置退改保核保條件；涉及保費變動的批改申請由財務部門進行復核，并實現(xiàn)復核系統(tǒng)化產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法申請信息-原保單號提交核保/出具核保結果系統(tǒng)計算退?；蚋谋＝痤~扣減應收保費和賠款支出系統(tǒng)生成批單，變更保單信息-原保單號/投保人根據(jù)批單，出具發(fā)票(紅字)沖銷保費收入號被拒絕的數(shù)據(jù)應當單獨列示，并及時分析和更正對所有需要追溯調(diào)整保費的保單進行調(diào)整(P39.當用戶輸入無效數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)應即時提醒用戶以及時更正；系統(tǒng)應當保存無效數(shù)據(jù)，并打印出清單以供用戶及時更正。40.在線輸入的交易應由原始數(shù)據(jù)輸入者以外的獨立人員進行在線審核。前，需要獲得相應的授權；承保部門編制并復核所有追溯保費調(diào)整的明細匯總報告。內(nèi)勤進行批單錄涉及保險費金額變動，則依照權限設置，由業(yè)務管理的相關管理人員實施核保員核定批改申請內(nèi)容是否符合允許的批改范圍；如果需要退費或者加費，核保員核定退費或者加費的計算是否準確39.業(yè)務內(nèi)勤接收業(yè)務員交來的批改申請書，登記交接，并錄入系統(tǒng)40.錄單員將批改信息錄入業(yè)務系統(tǒng)，并由另一人進行復核變動的需由財務部門確認保費收入情況38.業(yè)務內(nèi)勤與業(yè)務員交39.部分公司沒有將所有的批改申請錄入系統(tǒng)，并且未嚴格執(zhí)行雙人復核制度，存在同一人錄入和復核的情況申請，未全部得到財務部門的復核確認業(yè)務人員與錄單員交接批改申請單，參見投保單交接登記信息應由錄單員錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動生成連續(xù)編號，并嚴格執(zhí)行雙人復核制度，由另一人進行復核。41.涉及退費的，由財務收入會計查核是否已收到保費，并在批改申請書上簽字確認，并在系統(tǒng)產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法作逐一核對，對主檔數(shù)據(jù)的修改應以經(jīng)授權的原始憑證作為支持；管理層應復核并審批由計算機生成的主檔數(shù)據(jù)修改指令清42.批改申請經(jīng)核保審員打印出具批單，批單生成后，系統(tǒng)自動對保單信息進行變更出單員將涉及保費變動的批單生成紅字發(fā)票，與同保單的出票過程相同。格式設定的局限性，有些批單由手工開立，無法在系統(tǒng)中錄入和出單，導致系統(tǒng)記錄的保險條款與實際批單后的保險條款不一致；由于系統(tǒng)的局限性，經(jīng)批單修改過的保單無法顯示修改的歷史記錄，并且缺少和批單的鏈接系統(tǒng)打印出具。如果批單所涉及的保單尚未遞交客戶，則業(yè)務系統(tǒng)打印修改后的保單，同時，業(yè)務系統(tǒng)具有查詢批單、批改后保單以及批改前保單的內(nèi)容的功產(chǎn)/承退改保收款/退費處理(加費處理參見承保業(yè)務收款)款，并在發(fā)票上標出以現(xiàn)金或銀行付訖，出納在系統(tǒng)中記錄退款-發(fā)票號43.對于已處理的單筆交易、金額較大或非正常交易以及交易匯總等數(shù)據(jù)的原始憑證和附件進行審核，以確保數(shù)據(jù)處理的完整性和準確性；執(zhí)行手工或計算機程序，對期末計算機匯總數(shù)據(jù)與財務報表數(shù)據(jù)進行核對，并及時更正截止性錯誤；保留審計軌跡，以便確定單筆交易和余額均已包含在計算機匯總數(shù)44.退費單據(jù)(如紅字發(fā)票)應標注相關保單號，以便與相關保單、批單進行匹配，并回寫至業(yè)務系統(tǒng)行業(yè)的各類收入和費用；基于成本中心結構設立的總帳能正確反映該行業(yè)的管理方式；設立恰當明細務系統(tǒng)將業(yè)務系統(tǒng)中涉及保費金額變動批單和發(fā)票信息出納根據(jù)發(fā)票進行收付款，并在財務系統(tǒng)出納模塊中記錄收付款；收付記錄與批單信息配比后，財務系統(tǒng)自動生成相應的會計憑證標注相應的保單號等信息，進行退費匹配后，相應付款信息回寫至綜合統(tǒng)計系統(tǒng)款，退費記入保費收入(或貸方紅針對退改保的保費變動信息核對控制較弱。某些代理人手續(xù)費的支付通過批單的形式，未加以區(qū)分款信息回寫業(yè)務系統(tǒng)不及時，且回寫的是入賬時間，非實際收到保費的時間部記入保費收入借目進行核算，增加了匯總和分析的難度43.加強系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的核對；退費付款后，財務收入會計發(fā)票和批單副本相配對，進行退費核銷與記賬將批單的種類在系統(tǒng)中區(qū)分，代理手續(xù)費的支付比率必須符合代理協(xié)議。和保單或批單配比單或批單記錄中45.根據(jù)批單不同種類，設置明細賬，便于財務數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析產(chǎn)/承產(chǎn)/承產(chǎn)/承流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法能提供充分的管理信息帳以便對財務數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析。事項報告，以供管理層審閱，如，退改保業(yè)務系統(tǒng)報告。46.業(yè)務系統(tǒng)可以查詢到批單的付款時間和信息保的數(shù)據(jù)分析；按照險種、部門或業(yè)務員統(tǒng)計的撤保和退保數(shù)據(jù)是核保的參考資料46.設置功能齊全的內(nèi)部管理報告，以實現(xiàn)對退改保保件的業(yè)務的分析；并為公司業(yè)績考核提供依據(jù)-退保和撤保分析報告產(chǎn)/承索引號在承保系統(tǒng)中建立投保人和代理人數(shù)據(jù)庫，并建立高風險客戶名單，對重大項目有預審預報制度并在系統(tǒng)予以提示。另外，應根據(jù)各種保單產(chǎn)品及保險方案在系統(tǒng)中設置相關程序予以支持。應建立相關系統(tǒng)以有效支持代理機構及相關協(xié)議的控制，財務部門應可以對相關代理協(xié)議進行復核，確保支付的代理手續(xù)費正確性。1.建立一個單證系統(tǒng)，系統(tǒng)之間(單證系統(tǒng)，業(yè)務系統(tǒng)及財務系統(tǒng))進行有效的連接，使信息共享，以便實時對投保單和相關單據(jù)進行跟進與核銷管理。2.投保單在業(yè)務員和錄單員交接時，應在系統(tǒng)中登記，每日系統(tǒng)自動核對投保單簽收數(shù)量與錄單處理數(shù)量。1.所有的投保單信息應由錄單員錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)應自動生成連續(xù)編號，并在系統(tǒng)中設定雙人復核規(guī)則，確保錄入的投保單信息正確性。2.按總公司規(guī)定定額保單的統(tǒng)一的銷售流程，建立相關的系統(tǒng)程序，包括：單證系統(tǒng)記錄定額保單的編號和數(shù)量，售出后及時核銷，并自動在業(yè)務系統(tǒng)和財務系統(tǒng)中有相關記錄。UP6系統(tǒng)應支持由于信息不全無法受理的投保單的自動匯總、反饋和跟進處理，以便相關人員有效的與業(yè)務員進行跟進。系統(tǒng)自動統(tǒng)計投保單處理情況，包括已處理、未處理、已輸入、未輸入、輸入未通過，相關信息及時形成報告公布于內(nèi)部網(wǎng)，告知相關人員和業(yè)務員進行有效地跟進。按用戶需求，在系統(tǒng)中設置密碼并強制要求用戶定期更新密碼的功能。系統(tǒng)應具有保單到期提示功能，生成到期保單清單，并根據(jù)清單自動生成續(xù)保通知書，UP10在系統(tǒng)中設置相關控制程序，確保續(xù)保投保單簽訂前，對續(xù)保投保單信息需要人工再次輸入并應進行重新的風險評估，才能生成保單和發(fā)票。投保單錄入系統(tǒng)時同時需錄入新保和續(xù)保的信息，定期編制續(xù)保業(yè)務統(tǒng)計報告，進行續(xù)保率分析.如續(xù)保分析報告，續(xù)保詳細分析清單等.核保人員的基本審核權限應在系統(tǒng)中通過用戶使用權限進行設定；核保、出單、審核職能嚴格分離；系統(tǒng)設置電腦核保和人工核保的各級審批權限，超出核保權限的系統(tǒng)自動反饋信息，并上報相應權限機構或人員進行審核。1.根據(jù)不同險種和條款的要求，在系統(tǒng)中設置核保條件，并及時更新；2.系統(tǒng)中建立客戶編碼，保存客戶投保的歷史記錄，并能提供搜索查詢，便于核保人員出具核保意見流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法在系統(tǒng)中設立對通融業(yè)務的授權規(guī)定，系統(tǒng)具有記錄所有通融業(yè)務的申請、審批過程(包括核保結論確認)的功能。對于未審核通過的投保單應在系統(tǒng)中進行記錄和跟進系統(tǒng)應對正在審核過程中的保單進行查詢和跟進。經(jīng)確認的核保的結果(指非標準件的結果，如加費、限額、拒保)應錄入系統(tǒng)并保留歷史記錄。電腦核保標準與應在系統(tǒng)中的鎖定，不應授權于分公司任意修改；如需修改，須經(jīng)過相關權限的管理層的系統(tǒng)審批。并建立制度定期復核電腦核保標準，保證信息來源的準確性按保監(jiān)會和總公司下發(fā)的險種條款、費率和上下浮動范圍，在系統(tǒng)中設置對費率等的控制，如最低費率設置。系統(tǒng)應能支持車險報價系統(tǒng)化，并定期進行更新；業(yè)務人員查驗標的，并出具保險標的查驗報告，進行詢價。UP18建立業(yè)務系統(tǒng)和再保系統(tǒng)的接口，根據(jù)再保政策，實現(xiàn)系統(tǒng)自動上報。參閱再保流程。拒絕承保保件比率，等。1.建立代理人數(shù)據(jù)庫，業(yè)務系統(tǒng)對保單信息的記錄應能明確到代理機構。2.系統(tǒng)應支持核保人員定期保單和理賠系統(tǒng)中生成相關退保、理賠等信息以監(jiān)督避免業(yè)務員短期行為。UP21根據(jù)公司授權，在系統(tǒng)中設定保單統(tǒng)一打印的規(guī)則，控制非授權部門打印保單，同時廢止舊的打印程序UP22系統(tǒng)應支持業(yè)務內(nèi)勤在業(yè)務系統(tǒng)中登記發(fā)票領用人并注明款項未到；并對各地發(fā)票聯(lián)次使用進行統(tǒng)一。UP23系統(tǒng)應能自動校驗保單信息的正確性，以確保打印出的保單信息完整正確。UP24系統(tǒng)支持核保通過后的保單和發(fā)票的自動打印功能，人工無法對其進行修改。單證系統(tǒng)，業(yè)務系統(tǒng)及財務系統(tǒng)應進行有效的連接，使信息共享，以便業(yè)務系統(tǒng)中開具發(fā)票后，及時在單證和財務系統(tǒng)反映發(fā)票號碼和數(shù)量以進行核銷。1.按公司明確統(tǒng)一的標準，業(yè)務系統(tǒng)應能根據(jù)財務管理的需要提供詳細全面的業(yè)務數(shù)據(jù)，列出明細，并進行匯總。2.系統(tǒng)應保留業(yè)務數(shù)據(jù)同財務數(shù)據(jù)的差異匯總和分析，以便進行跟進和解決。1.系統(tǒng)應有對代理點的保單和保費結算功能以便業(yè)務人員及時跟進。2.業(yè)務人員與內(nèi)勤交接登記和客戶收到保單后的確認，都應在系統(tǒng)中記錄。UP28系統(tǒng)應生成相關管理報告，例如：出單統(tǒng)計報告，承保處理狀態(tài)跟蹤報等。UP29與UP28相同。在系統(tǒng)中設立授權，確保收取保費與錄入業(yè)務系統(tǒng)的崗位分離。UP31實現(xiàn)業(yè)務系統(tǒng)、財務系統(tǒng)與單證系統(tǒng)實時核銷；補錄業(yè)務系統(tǒng)的保單，由業(yè)務系統(tǒng)導入信息，在單證系統(tǒng)中對重要單證進行核銷。(與UP25相同)。UP32錄入投保單時在系統(tǒng)中區(qū)分自營與代理業(yè)務，并加強對代理點及時上繳保費的控制，及時核銷代理點領用的重要保險單證。系統(tǒng)應支持會計保費配比確認后，收款信息可以實時回寫到業(yè)務系統(tǒng)中的保單信息中；每日將無法匹配的保單及時生成報告，以便業(yè)務部門應在規(guī)定時間內(nèi)及時將匹配好的保單信息反饋到財務部門。UP34系統(tǒng)應定期生成對賬差異報告，以便相關的經(jīng)辦人和部門負責人落實分析調(diào)查，并及時進行調(diào)整。流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法定額保單的使用應在單證系統(tǒng)和業(yè)務系統(tǒng)中進行記錄。財務系統(tǒng)應從業(yè)務系統(tǒng)中取的數(shù)據(jù)，并與收入進行匹配，保證保費收入記錄的完整性和準確性。UP36系統(tǒng)自動對有關的出單情況進行匯總統(tǒng)計，并出具報告，如：出單統(tǒng)計報告和承保處理狀態(tài)跟蹤報告等1.在業(yè)務系統(tǒng)中設置對撤保時間的限制，超過時間應由相關權限的管理人員批準。2.在系統(tǒng)中區(qū)分批單的種類，根據(jù)不同批單的性質(zhì)設置不同代碼。加強對批單的管理和分析。UP38根據(jù)不同險種和條款的要求，在系統(tǒng)中設置退改保核保條件；涉及保費變動的批改申請由財務部門進行復核，并實現(xiàn)復核系統(tǒng)化UP39在系統(tǒng)中記錄業(yè)務人員與錄單員交接批改申請單。UP40所有的批改申請單信息應由錄單員錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動生成連續(xù)編號，并嚴格執(zhí)行雙人復核制度，由另一人進行復核。UP41系統(tǒng)應支持財務收入會計查核保費收入狀況，確認退改申請并在系統(tǒng)中確認。內(nèi)容的功能。UP43加強系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的核對；如退費付款后，財務收入會計將付款憑證與紅字發(fā)票和批單副本相配對，進行退費核銷與記賬。財務系統(tǒng)與能將收付款和保單或批單配比后的信息，實時回寫到業(yè)務系統(tǒng)中相應的保單或批單記錄中。UP45根據(jù)批單不同種類，在財務系統(tǒng)中設置明細賬，便于財務數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析UP46在系統(tǒng)中內(nèi)部管理報告，以實現(xiàn)對退改保保件的狀態(tài)跟蹤和退改保業(yè)務的分析；并為公司業(yè)績考核提供依據(jù)。2、產(chǎn)險應收保費管理流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法保費催收中根據(jù)未收到保費的保單和發(fā)票號生成應收保費賬齡分析表辦人/賬齡/金額析表催收保費1.建立適當?shù)南到y(tǒng)，對應收保費進行及時、完整且準確的記錄(如分帳戶進行記錄);同時提供充分的管理信息支持管理層的決策。為帳內(nèi)和帳外應收保費。帳內(nèi)應收保費是指財務已根據(jù)開具的發(fā)票在帳內(nèi)確認為收入的保費(具體可參件承保流程)帳外應收保費指已簽單但未開發(fā)票，未在財務帳內(nèi)確認為收入的形成的應收保費的分類，記錄和針對應收保費信息的管理和報告功能，無法直接生成帳外應收保費清單。雖然系統(tǒng)可以根據(jù)保單號對應收保費進行索引，專門的應收保費管理功能。將不同原因形成的應收保費設置為不同的子模快。由授權人員對應收保費及時進行記錄和分析。業(yè)務系統(tǒng)定期自動將業(yè)務系統(tǒng)中應收保費數(shù)據(jù)整理，生成相關的報告。應收保費報告應根據(jù)流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法保費。帳內(nèi)和帳但無法在系統(tǒng)內(nèi)應收保費的原因，外應收保費在業(yè)實現(xiàn)針對投保人務系統(tǒng)中均有記的分賬戶的管點進行分類。設置投保人和代理業(yè)務內(nèi)勤人員定人的數(shù)據(jù)庫，對應期在承保業(yè)務系收保費實現(xiàn)分賬戶統(tǒng)中取出未收到保費的數(shù)據(jù)(帳內(nèi)和帳外),包到的保費收入，理后生成應收保費清單。2.定期核對業(yè)務與財務系統(tǒng)中保費收入之記錄，并編制調(diào)節(jié)表，由管理層進行審閱，并對無法匹配的項目進行跟進處理。人員定期核對帳內(nèi)應收保費，包括金額，保單號等。帳外的應收保費因財務系統(tǒng)內(nèi)沒有記錄，財務和業(yè)務無法進行核對。收到保費后，業(yè)務和財務確認結轉(zhuǎn)應收保費可參見承保收款環(huán)未收到的帳內(nèi)和帳外應收保費分別編制成應收保費清單。帳內(nèi)應收保費由財務人員編制，帳外清單由業(yè)務內(nèi)勤人員手工編帳工作不規(guī)范，沒有正式的制度和流程。帳外應收保費對帳的清單無法從系統(tǒng)中直接生范公司的對帳工作，對帳差異記錄并及時追查原因，進行調(diào)節(jié)。管理層審閱財務和業(yè)務對帳的過程和結果，檢查對帳差異的處理結果。系統(tǒng)中設置功能支持帳內(nèi)和帳外應收保費清單的自動生流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法務部門進行催構對帳單與公司應收保險中介機構明細帳之間的核對調(diào)節(jié)表，并由適當人員審核、據(jù)應收保費清單，編制應收保費賬單，遞交給相關業(yè)務員，與投保人聯(lián)系催收保費。賬單的目的為了方便業(yè)務員的催收工作。在催收過程中發(fā)現(xiàn)應收情況與賬單不符，業(yè)務員應及時報告給財務人員，追查原帳工作為催帳工作的一部份，缺乏規(guī)范的對帳過人對帳沒有明確的規(guī)定和流程。目前系統(tǒng)只能按保單生成清單，無法生成按投保人的賬戶清單帳制定明確的政策和流程，帳。如客戶確認欠款金額，在應收保費清單上簽章；如果不確認，客戶填寫欠款金額，業(yè)務員填寫對帳差異報告系統(tǒng)應按投保人的賬戶生成清單，以支持業(yè)務員與客戶進行對帳工作。的保單，生成包括帳的保單包括帳內(nèi)期未付原因的分期限的保單，應列析，缺乏在系統(tǒng)出系統(tǒng)中記錄原項報告，并由適當人期；逾期未付指中記錄催收的行因，并記錄收款行員進行審核。超過保單上約定動，數(shù)據(jù)不及時動和未收回原因。根據(jù)公司政策設立必的付款日仍未支完整和準確。制定明確的政策和要的步驟，指定專人付的保費。每月流程規(guī)定業(yè)務員的審核由保險中介機構末由財務或業(yè)務費，沒有正式的信息收集，催帳步生成報告，交給驟，并在系統(tǒng)中設險中介機構的財務穩(wěn)業(yè)務員進行催置相關支持功能和估保險公司與保險中業(yè)務員根據(jù)現(xiàn)有集，催帳步驟和介機構的關系等數(shù)的經(jīng)驗，對中介各級經(jīng)理的職責結果填寫催款報據(jù)，有專人監(jiān)控執(zhí)行機構和投保人的沒有明確的制度告：長期無法收回流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法情況，并通過法律手段催收。財務穩(wěn)健性進行評估和控制。保費的過程和結果采用口頭或書面的形式匯報給主管負責人。時間較長，金額重大或疑難的應收保費需轉(zhuǎn)交給財務人員負責。由財務人員組織收費隊進行進一步催收。規(guī)定的保費，應換人催收；產(chǎn)生法律糾紛或需要委托催收的，提交到法律部在系統(tǒng)中應收保費管理功能中設置對每個業(yè)務員的應收保費的催收情況的能夠提供充分的管理信息并將異常事項報告，以供管理層審閱，如，應收保險中介機構之款項清單，應收保險中介機構之款項的帳齡分析等數(shù)據(jù)報告。內(nèi)勤人員通過自行開發(fā)的外掛系統(tǒng)生成應收保費管理報告，并進行分析。管理層審閱業(yè)務內(nèi)勤人員和財務人員編制的應收保費管理報告及其分析。應收管理報告正式的規(guī)范，缺乏統(tǒng)一的報告分析模式。目前由于系統(tǒng)提供的信息有限，報告的分析比較簡單。費報告的分析和定期跟蹤的方法和政策。收保費審閱的規(guī)收保費帳齡分析和與之相關的報告的方法和政策。定期從應收保費管理模塊中生成按經(jīng)辦業(yè)務員分類的應收保費報告，對業(yè)務員收款情況進行分析和監(jiān)控。在系統(tǒng)中建立統(tǒng)一的報告分析模板，并根據(jù)管理層需要定期更新。制定正式的政策規(guī)定授權的管理人員定期審閱應收管理析。在系統(tǒng)中設立相關支持功能，管理人員定期在系統(tǒng)內(nèi)審閱并留下審核軌跡。流程步驟現(xiàn)有控制點缺口分析SOP控制點SOP索引系統(tǒng)新建議控制目的建議控制方法能提供充分的管理信息并運用于應收款項的標，作為業(yè)績評定體系的一部分；定期編制有關的管理報告，以供管理層審閱。收保費催收情況作為業(yè)務員業(yè)績考核一部分。6.對于應收賬款的催收缺乏正式的業(yè)績考核指標和獎懲措施；沒有將應收保費的催收情況，正式的包括在員工的業(yè)績考核體系應收保費考核指標，包括在員工的業(yè)績評定體系中，制定相應的獎懲措費模塊對相關功能進行支持，定期生成相關指標報告，作為業(yè)務員每月收款績效的考核標準核銷責任期仍無法收款的保單進行無效保單申請金額-負責人審核只有經(jīng)過授權的人員才能接觸應收保費核銷業(yè)務處理程序