會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理-我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制研究我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究摘要在當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，支付工具已經(jīng)發(fā)生了質(zhì)的改變，同時(shí)中國(guó)金融業(yè)已逐步從傳統(tǒng)模式邁向貨幣虛擬化階段，信用卡的使用開(kāi)始大規(guī)模的融入我國(guó)，并不斷的發(fā)展。信用卡是集存取現(xiàn)金，結(jié)算，消費(fèi)等功能為一體的金融支付工具，是當(dāng)今社會(huì)支付工具里必不可少的。根據(jù)權(quán)威調(diào)查資料顯示，截止2018年年底中國(guó)對(duì)于用信用卡發(fā)行方面的數(shù)量將要突破70.3億張，這足以顯示信用卡在已經(jīng)融入人們生活的方方面面，在帶動(dòng)消費(fèi)，促進(jìn)GDP方面占據(jù)不可小覷的現(xiàn)實(shí)意義。隨著我國(guó)銀行業(yè)的迅猛發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)逐步發(fā)展成為銀行重要利潤(rùn)來(lái)源，信用卡行業(yè)有非常好的前景。但是，信用卡究其自身而言是具有一定的弊病的，比如說(shuō)辦理的相關(guān)貸款是沒(méi)有任何抵押，而且也沒(méi)有一個(gè)固定的場(chǎng)所，這就表示信用卡業(yè)務(wù)存在著一系列的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。對(duì)我國(guó)而言，信用卡業(yè)務(wù)開(kāi)始晚，沒(méi)有形成完善的管理制度，進(jìn)行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是非常困難的。根據(jù)央行發(fā)布的相關(guān)數(shù)據(jù)結(jié)果來(lái)看，以2018年的資料出發(fā)，對(duì)于超過(guò)固定期限還沒(méi)有及時(shí)還款的比例表現(xiàn)出穩(wěn)定上升的態(tài)勢(shì)，這說(shuō)明信用卡業(yè)務(wù)存在著眾多不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用卡；風(fēng)險(xiǎn)管理；信用評(píng)價(jià)

ResearchonriskmanagementmechanismofcreditcardbusinessofcommercialBanksAbstractInthecurrenteraofmarketeconomy,paymenttoolshavechangedqualitatively.Atthesametime,China'sfinancialindustryhasgraduallymovedfromthetraditionalmodetothevirtualcurrencystage,andtheuseofcreditCARDShasstartedtobeintegratedintoChinaonalargescale,andcontinuestodevelop.Creditcardisafinancialpaymenttoolintegratingcashdepositandwithdrawal,settlement,consumptionandotherfunctions.Accordingtostatistics,bytheendof2018,atotalof7.03billioncreditCARDSwillbeissuedinChina.CreditCARDShavebecomeanindispensablepartofpeople'slife,playinganimportantroleinpromotingconsumerconsumption,drivingeconomicgrowth,improvingcommodityliquidityandreducingmarkettransactioncosts.WiththerapiddevelopmentofChina'sbankingindustry,creditcardbusinesshasgraduallybecomeanimportantsourceofprofitsforBanks,andthecreditcardindustryhasaverygoodprospect.However,thecreditcardbusinessitselfhasgreatdefects,suchascreditcardproductsareunsecuredrevolvingcreditloans,thereisnofixedplace,asmallsingleamountofmoney,etc.,whichdeterminesthatitisahigh-riskbusiness.Forourcountry,creditcardbusinessstartedlate,thereisnoperfectmanagementsystem,itisverydifficulttocarryoutcreditcardriskmanagement.Theoverallreportonthepaymentsysteminthefirstquarterof2012releasedbythecentralbankshowsthatinthefirstquarterof2012,thepotentialriskoftheoverdueamountofcreditCARDSisincreasingcontinuously,withtheyear-on-yeargrowthof133.1%,andtheamountofoutstandingcreditaccountsfor3%ofthetotalcredit.Consistentwiththesedata,theriskstothecreditcardbusinessaresignificant.Keywords:CommercialBanks;Creditcard;Riskmanagement;Creditevaluation

目錄摘要 IAbstract II引言 11信用卡風(fēng)險(xiǎn)概述 21.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類 21.2西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理 21.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 32我國(guó)商業(yè)銀行信用卡發(fā)展歷程及現(xiàn)狀 52.1我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程 52.1.1資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段 52.1.2負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段 52.1.3資產(chǎn)負(fù)債管理階段 52.1.4全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 62.2我國(guó)信用卡運(yùn)行及管理模式 62.2.1信用卡基本運(yùn)行模式 62.2.2現(xiàn)有信用卡經(jīng)營(yíng)管理體制 72.3我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 73我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 103.1銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部問(wèn)題 103.1.1管理意識(shí)不足 103.1.2管理技術(shù)滯后 103.1.3缺乏內(nèi)控機(jī)制和應(yīng)對(duì)機(jī)制 113.2銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的外在風(fēng)險(xiǎn) 123.2.1缺乏統(tǒng)一的管理制度 123.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律法規(guī)不健全 133.2.3社會(huì)信用體系不成熟 134我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略 154.1完善內(nèi)部監(jiān)管 154.1.1提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí) 154.1.2提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 164.1.3建立有效的內(nèi)控機(jī)制和應(yīng)對(duì)機(jī)制 164.2改善外部環(huán)境 174.2.1建立統(tǒng)一合規(guī)的管理制度 174.2.2建立和完善相關(guān)法律法規(guī) 174.2.3建立和完善個(gè)人征信系統(tǒng) 18結(jié)語(yǔ) 20參考文獻(xiàn) 21引言對(duì)于任何一家銀行而言，信用卡業(yè)務(wù)的重要性不言而喻，作為主要利益來(lái)源環(huán)節(jié)，信用開(kāi)業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)成為各大銀行重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容之一。信用卡已經(jīng)深深的影響著中國(guó)人民的生活，在我國(guó)居民生活中發(fā)揮日益重要的作用，越來(lái)越多的市民愿意成為持卡消費(fèi)一族，持卡消費(fèi)在生活中也變得越來(lái)越普遍。近些年來(lái)，信用卡交易額度出現(xiàn)較快的增長(zhǎng)速度，與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)下行也為信用卡貸款余額資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)很大的影響。由于企業(yè)面臨著很大的經(jīng)營(yíng)壓力，這種狀況會(huì)對(duì)社會(huì)成員就業(yè)以及收入帶來(lái)直接影響，會(huì)蔓延到信用卡領(lǐng)域，可能會(huì)使信用卡客戶無(wú)法按期償還信用卡透支額度。事實(shí)上，信用卡是一種小額消費(fèi)貸款，它不需要任何擔(dān)保，因此客戶群體數(shù)量極大，客戶群體幾乎包含社會(huì)各個(gè)層次，信息不對(duì)稱現(xiàn)象普遍存在。如果客戶收入出現(xiàn)意外或者客戶出現(xiàn)惡意透支的情況，銀行承擔(dān)著很大的信用風(fēng)險(xiǎn)即使付出很高的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本，可是還是會(huì)面臨很大的損失。一般而言，對(duì)于商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)層面來(lái)說(shuō)，要實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)卡拓展業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的同步進(jìn)行。現(xiàn)階段，我國(guó)銀行在發(fā)展信用業(yè)務(wù)方面，要做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段，對(duì)于當(dāng)前可能存在的問(wèn)題進(jìn)行預(yù)測(cè)，并且做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理，無(wú)論對(duì)社會(huì)、對(duì)銀行業(yè)還是對(duì)持卡人都具有非常重大的意義。

1信用卡風(fēng)險(xiǎn)概述1.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類所謂信用卡風(fēng)險(xiǎn)就是指各大商業(yè)銀行在辦理信用卡業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)之中，由于一系列可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素所造成的利益受損的情況。現(xiàn)階段，信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要是分為如下幾種類型：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)所謂信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)就是指信用卡的所有者在購(gòu)買或者消費(fèi)的環(huán)節(jié)之中，因?yàn)橐幌盗幸蛩厮l(fā)生的違反相關(guān)條約規(guī)定沒(méi)有在固定的時(shí)間及時(shí)償還本金等方面的內(nèi)容所導(dǎo)致的直接損失。2、欺騙風(fēng)險(xiǎn)所謂欺騙風(fēng)險(xiǎn)也就是信用卡的擁有者、店鋪、銀行工作人員利用各種不合法的渠道所進(jìn)行不正當(dāng)?shù)慕灰祝⑶以谶@個(gè)環(huán)節(jié)之中給信用卡辦理機(jī)構(gòu)所造成的直接或者間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。3、操控風(fēng)險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)指相關(guān)機(jī)構(gòu)由于內(nèi)部流程冗雜、工作人員技能不熟練或者利用職務(wù)之便徇私舞弊等給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。4、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所謂市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就是由于市場(chǎng)的宏觀環(huán)境變化，比如利息的波動(dòng)、匯率變化等情況所產(chǎn)生的一系列風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。1.2西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)方面的研究?jī)?nèi)容，最初來(lái)源是美國(guó)的著名學(xué)者斯蒂格里茨和韋斯，在他們兩撰寫(xiě)的一種叫做《不完全信息市場(chǎng)中的信貸配給》中明確提出來(lái)的，這就是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的雛形。他們?cè)谥髦兄赋?，信用卡風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因，是在發(fā)卡機(jī)構(gòu)和持卡人之間存在信息不對(duì)稱現(xiàn)象。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度進(jìn)行分析，掌握較多、較全面信息的一方在實(shí)際操作中具有較大的優(yōu)勢(shì)。在發(fā)生借貸的整個(gè)過(guò)程中，如果借貸人能夠通過(guò)這筆借貸業(yè)務(wù)獲得成功，他將會(huì)獲得很大的收益；如果沒(méi)有獲得成功，這筆借貸業(yè)務(wù)將有發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。自此以后，學(xué)者開(kāi)始對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制策略進(jìn)行了廣泛和深入的研究。不同的學(xué)者對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制策略的研究有著不同的結(jié)論。有從發(fā)卡機(jī)構(gòu)為出發(fā)點(diǎn)的研究，比如BZxterW.F通過(guò)研究表明，對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要與以下幾個(gè)因素相關(guān)，分別是年齡、性別、職業(yè)、收入、工作年限、信用記錄、學(xué)歷、道德、資產(chǎn)狀況等基礎(chǔ)信息。隨著社會(huì)的進(jìn)步和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)影響信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素也在隨之不斷的變化。Bester.H在BZxterW.F研究的基礎(chǔ)上，通過(guò)實(shí)證研究表明，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率有重要的影響作用。此外，過(guò)往的信用記錄是信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的一個(gè)重要指標(biāo)。從信用卡發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)原因的角度進(jìn)行信用卡風(fēng)險(xiǎn)研究的美國(guó)學(xué)者韋斯，他試圖分析銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)存在的根本原因。通過(guò)研究指出，信用卡風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)用中受到信息不對(duì)稱的影響較大；還受到企業(yè)、個(gè)人信用狀況的重要影響。在發(fā)卡機(jī)構(gòu)信用卡審核評(píng)估的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注重分析客戶的過(guò)往信用記錄；對(duì)于使用者而言，應(yīng)當(dāng)建立自己良好的信用記錄，與金融機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系；通過(guò)借、貸雙方不斷的努力，形成良好的借貸環(huán)境。從信用卡風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防視角作研究的美國(guó)學(xué)者Hung-Jen，他指出，為了更好的開(kāi)展信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制管理，盡量消除信息不對(duì)稱帶來(lái)的負(fù)面影響，可以通過(guò)建立借款主體信用檔案的方式以降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。總而言之，當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)之上對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要是以影響要素、管理手段等方面著手，對(duì)于具體操作流程之中的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容的研究可以說(shuō)是少之甚少。其研究主要涉及理論層面的研究，與實(shí)際業(yè)務(wù)結(jié)合較少，這就使得理論研究成果缺少實(shí)踐。1.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的意義從微觀上講，商業(yè)銀行推行的信用卡業(yè)務(wù)，其根本目的就是為了盈利，那就要求在發(fā)卡過(guò)程中對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和防控，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，將信用卡發(fā)行過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)限制在可控的范圍內(nèi)。但是由于發(fā)卡行和用戶信息不對(duì)稱，金融機(jī)構(gòu)之間信息無(wú)法共享，對(duì)持卡人和收單商戶的管理不到位等無(wú)法解決，則信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理就無(wú)法取得實(shí)際效果。從宏觀上講，商業(yè)銀行信用卡的發(fā)行，實(shí)際上是推動(dòng)國(guó)民消費(fèi)的一種舉措，信用卡也是進(jìn)行“貸款消費(fèi)”、“賒欠消費(fèi)”、“提前消費(fèi)”的有效工具。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是否成功，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)能夠進(jìn)一步發(fā)展，對(duì)于我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有直接的影響。

2我國(guó)商業(yè)銀行信用卡發(fā)展歷程及現(xiàn)狀2.1我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程1930年代風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)始萌芽，起源于美國(guó)，1929年至1933年世界出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，美國(guó)受到嚴(yán)重影響，大約40%左右的銀行和企業(yè)破產(chǎn)，企業(yè)為了對(duì)應(yīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，許多大中型企業(yè)設(shè)立了內(nèi)部保險(xiǎn)管理部門，當(dāng)時(shí)，保險(xiǎn)便是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要手段。銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理歷程從整體上講主要有以下幾個(gè)階段。2.1.1資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段，20世紀(jì)60年代前，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中最直接、最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。因此，大部分的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理都偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，注重資產(chǎn)的流動(dòng)性。幾筆大額信貸資產(chǎn)損失，就會(huì)導(dǎo)致一家銀行流動(dòng)性出問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)難以維持。2.1.2負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段，20世紀(jì)60年代到70年代期間，西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，資金需求較以往相比增長(zhǎng)迅速，商業(yè)銀行為了擴(kuò)大資金來(lái)源，解決市場(chǎng)資金不足的問(wèn)題，改變之前的經(jīng)營(yíng)理念，將被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，運(yùn)用大量金融創(chuàng)新工具，如大額存單、同業(yè)拆借、回購(gòu)協(xié)議等。但負(fù)債擴(kuò)大的同時(shí)，也面臨著潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為此，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵便趨向于負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。2.1.3資產(chǎn)負(fù)債管理階段在一階段的時(shí)間結(jié)點(diǎn)為上世紀(jì)七十年代左右，當(dāng)時(shí)由于整個(gè)市場(chǎng)環(huán)境開(kāi)始發(fā)生變化，通貨膨脹和匯率的波動(dòng)發(fā)生了一系列連鎖反應(yīng)。單純依靠固定化的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是無(wú)法促進(jìn)資金的正常流通和確保盈利性的實(shí)現(xiàn)。因此，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式誕生，該階段，各銀行強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)同步協(xié)調(diào)管理，達(dá)到總量平衡和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。2.1.4全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段這一階段的時(shí)間為上世紀(jì)八十年代后期，當(dāng)時(shí)隨著銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)日益白熱化，新興金融工具的出現(xiàn)，特別是在全球金融危機(jī)發(fā)生之后，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題更多復(fù)雜多變。20世紀(jì)中后期，由于信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素，導(dǎo)致巴林銀行倒閉、各銀行金融危機(jī)。因而，人們對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知度有了進(jìn)一步提升，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)也更加深入。1988年出臺(tái)的《巴塞爾資本協(xié)議》，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。在2004年6月，《新巴塞爾新資本協(xié)議》出臺(tái)之后，整個(gè)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式就開(kāi)始發(fā)生轉(zhuǎn)變，其中最明顯的就是從最早期相對(duì)單一化的風(fēng)險(xiǎn)管理模式開(kāi)始向多元化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的轉(zhuǎn)變。2.2我國(guó)信用卡運(yùn)行及管理模式2.2.1信用卡基本運(yùn)行模式信用卡主要指的是金融機(jī)構(gòu)所提供的一種簡(jiǎn)單借貸憑證，主要對(duì)象為個(gè)體或是企業(yè)，允許其在授信權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行資金的支付、消費(fèi)等相關(guān)金融業(yè)務(wù)。信用卡業(yè)務(wù)的基本流程就是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)持卡人主體的信用程度進(jìn)行審核評(píng)定發(fā)卡，持卡人可以憑借該信用卡進(jìn)行相關(guān)的金融活動(dòng)，而在一定的期限內(nèi)不需要支付借款產(chǎn)生的利息，也不存在其他任何的費(fèi)用，并按時(shí)、足額的在約定時(shí)間內(nèi)、約定的償還方式償還借款。信用卡運(yùn)作模式如圖2-1所示：圖2-1信用卡運(yùn)作模式在我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展過(guò)程中，我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)普遍采用了發(fā)卡行和收單行相互聯(lián)合的方式進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展，從而能夠更加有效的開(kāi)發(fā)客戶資源，增加盈利渠道，提高市場(chǎng)占有率，從而能夠?yàn)樾庞每I(yè)務(wù)的發(fā)展奠定較好的基礎(chǔ)。2.2.2現(xiàn)有信用卡經(jīng)營(yíng)管理體制從2013年開(kāi)始商業(yè)銀行逐步發(fā)力信用卡業(yè)務(wù)，在該業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)模式大致可以分為三大類：第一類，信用卡業(yè)務(wù)作為全行盈利中心一部分。以信用卡業(yè)務(wù)作為一個(gè)消費(fèi)金融的一個(gè)載體，發(fā)展消費(fèi)金融業(yè)務(wù)。該模式兼具了信用卡個(gè)人小額消費(fèi)及信用卡大額消費(fèi)的特征，能夠擺脫傳統(tǒng)信用卡業(yè)務(wù)以回傭?yàn)橹饕杖雭?lái)源的經(jīng)營(yíng)模式，在較短時(shí)間內(nèi)通過(guò)相對(duì)合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生盈利，一般3年左右能夠產(chǎn)生盈利。該經(jīng)營(yíng)模式下持卡人用信往往具有真實(shí)存在的消費(fèi)場(chǎng)景，故風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低且可控。第二類，信用卡業(yè)務(wù)作為全行主要盈利產(chǎn)品之一。將小微信貸業(yè)務(wù)直接嫁接至信用卡，發(fā)展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，該經(jīng)營(yíng)模式能夠以最快速度產(chǎn)生盈利（一般當(dāng)年就能盈利），但因其并非真正的信用卡業(yè)務(wù)，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)集中于中小企業(yè)主，單筆授信普遍較高，資產(chǎn)質(zhì)量中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況變化而波動(dòng)，受市場(chǎng)整體經(jīng)濟(jì)狀況影響較大，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也較大。第三類，信用卡業(yè)務(wù)作為全行零售客戶服務(wù)的輔助產(chǎn)品。以傳統(tǒng)方式經(jīng)營(yíng)信用卡業(yè)務(wù)，均以小額循環(huán)消費(fèi)為主要使用用途，收入主要來(lái)源為刷卡回傭。該類模式收入狀況普遍不佳，一般需要500萬(wàn)級(jí)別的卡量，持續(xù)經(jīng)營(yíng)5年左右才能產(chǎn)生盈利，且由于其未能把控持卡人的真實(shí)用信場(chǎng)景，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)不低。2.3我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀（1）信用卡呆賬率處于相對(duì)較低水平截至2018年三季度，我國(guó)信用卡呆賬率為1.30%，比年初上升0.39個(gè)百分點(diǎn)。與美國(guó)、新加坡和香港地區(qū)相比，我國(guó)信用卡呆賬率目前仍處于相對(duì)較低水平。（2）信用卡業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備金計(jì)提不嚴(yán)格按照《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法》（財(cái)金[2012]20號(hào)）規(guī)定，金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況，選擇內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法確定潛在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)值。其中，按標(biāo)準(zhǔn)法以正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類計(jì)算各主要商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)值（不含農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行數(shù)據(jù)）。截至2018年三季度，信用卡業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備余額797億元，占逾期應(yīng)收賬款的68%，貸款撥備率2.7％，撥備覆蓋率144％。但全國(guó)有59家機(jī)構(gòu)的信用卡業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備余額存在不達(dá)標(biāo)問(wèn)題。（3）信用卡部門組織架構(gòu)不健全目前各家商業(yè)銀行獨(dú)立成為信用卡中心的不多，一般都作為總行零售或個(gè)金部門的二級(jí)部門進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理，正是由于如此的部門設(shè)置，導(dǎo)致了普遍存在組織架構(gòu)不健全的問(wèn)題，或過(guò)度依賴于全行風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題。一方面信用卡業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)所有差異，全行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)度有所欠缺；另一方面，全行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要工作精力目前仍是公司信貸業(yè)務(wù)，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)基本處于自然發(fā)展的方式進(jìn)行管理。普遍存在的部門組織架構(gòu)的不健全導(dǎo)致了無(wú)法對(duì)該業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理。（4）信用卡業(yè)務(wù)操作缺少標(biāo)準(zhǔn)化現(xiàn)階段，除開(kāi)一些國(guó)有銀行或者發(fā)展相對(duì)成熟的商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)辦理方面有著統(tǒng)一的流程和標(biāo)準(zhǔn)之外，其他的小型機(jī)構(gòu)在運(yùn)行模式方面都是處于一種雜亂無(wú)章的狀態(tài)，這無(wú)疑就給一些別有用心的人員以可乘之機(jī)，這對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展無(wú)疑是一個(gè)嚴(yán)重的阻礙。

3我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題3.1銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部問(wèn)題3.1.1管理意識(shí)不足由于我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展過(guò)程中對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理也相對(duì)滯后。首先是商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的時(shí)候?qū)τ谛庞每L(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有清晰的認(rèn)識(shí)，缺乏全面的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。不僅是在對(duì)于客戶的審核過(guò)程中，對(duì)于銀行系統(tǒng)、合約商戶以及潛在的不法分子對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)正常運(yùn)作產(chǎn)生的影響估計(jì)不足。其次是過(guò)度的依靠拿來(lái)的經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)起步比西方國(guó)家晚很多，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過(guò)程中過(guò)度依賴國(guó)外信用卡發(fā)行中積累的經(jīng)驗(yàn)。并沒(méi)有對(duì)國(guó)情和國(guó)民征信體系有足夠的認(rèn)識(shí)和估計(jì)。第三是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)和收益的關(guān)系認(rèn)識(shí)不足，在信用卡發(fā)行的過(guò)程中對(duì)于收益的高估以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的低估和輕視是商業(yè)銀行發(fā)行信用卡時(shí)容易犯的錯(cuò)誤。特別是2012年以后，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)迎來(lái)的新的增長(zhǎng)，同時(shí)也引起了各大商業(yè)銀行之間對(duì)客戶的占有競(jìng)爭(zhēng)。在競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中，商業(yè)銀行的管理機(jī)制，更多的是將信用卡的發(fā)行著眼在發(fā)行量上，而忽略了對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理。為了占有更多的用戶，提高業(yè)績(jī)，在進(jìn)行客戶審核的時(shí)候，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)被認(rèn)為的降低了。到2018年，全國(guó)共有84家銀行發(fā)行信用卡，各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)是非常激烈的。商業(yè)銀行特別是對(duì)于高端用戶的發(fā)行量，已經(jīng)超過(guò)了總發(fā)行量的一半。相對(duì)于這么大的發(fā)行量來(lái)說(shuō)，對(duì)于客戶的審核評(píng)估就會(huì)存在粗略不細(xì)致的問(wèn)題。本著首先占領(lǐng)客戶群體的原則，銀行信用卡發(fā)行始終以獲得客戶和提高發(fā)行量為目標(biāo)。對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估不足，使用贈(zèng)送，免年費(fèi)等各種吸引申請(qǐng)信用卡的方式。這也是全國(guó)大多數(shù)的商業(yè)銀行在信用卡發(fā)行過(guò)程中的普遍做法。商業(yè)銀行在信用卡發(fā)行過(guò)程中對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和管理不足，首先體現(xiàn)在的就是風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不到位。由于目前政策和形式對(duì)信用卡的發(fā)行是促進(jìn)的態(tài)勢(shì)，使商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理并沒(méi)有真正作為信用卡發(fā)行的關(guān)鍵來(lái)抓。3.1.2管理技術(shù)滯后國(guó)內(nèi)大部分的商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)的管理上，對(duì)于科技的投入主要集中在完善業(yè)務(wù)服務(wù)系統(tǒng)上，增加信用卡的各種功能，為信用卡的使用提供便利，推出各種業(yè)務(wù)和手段來(lái)增加信用卡業(yè)務(wù)的吸引力。說(shuō)到底就是科技投入大部分都是為了增加信用卡的發(fā)行量和持卡人的消費(fèi)數(shù)量。而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開(kāi)發(fā)上，并沒(méi)有更多的投入。這是由于商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過(guò)程中以用戶量的多少作為衡量業(yè)績(jī)的最重要指標(biāo)造成的。從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，中國(guó)內(nèi)地商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)在整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平上還是處于相對(duì)滯后的狀態(tài)，大多數(shù)商業(yè)銀行還是沿襲早期傳統(tǒng)的管理方式上面。與發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)存在較大的差距，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)技術(shù)方面相對(duì)比較薄弱。造成了商業(yè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中信息反饋和總結(jié)慢，各種數(shù)據(jù)傳遞不暢，風(fēng)險(xiǎn)處理效率低下等問(wèn)題。國(guó)內(nèi)很多商業(yè)銀行，在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理方面都存在著技術(shù)落后，以及不主動(dòng)更新和使用的現(xiàn)象。在業(yè)務(wù)辦理中對(duì)于客戶的信用評(píng)價(jià)以及消費(fèi)、償還能力的評(píng)估上主要靠發(fā)卡人員的主觀判斷。這就造成了本身沒(méi)有穩(wěn)定收入的客戶還可以獲得較大的信用額度。對(duì)于客戶的信用評(píng)分并沒(méi)有對(duì)客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)分析，而是主觀判斷，這是很多商業(yè)銀行都存在的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判方面的技術(shù)缺失。特別是對(duì)人民銀行設(shè)立的個(gè)人征信系統(tǒng)，并沒(méi)有很好的利用，這更容易使社會(huì)對(duì)個(gè)人征信失去信心。另一方面，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的直接參與者和執(zhí)行者，銀行的基層員工，普遍知識(shí)、技能缺乏，也別是對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估不足。商業(yè)銀行信用卡中心為了增加信用卡的發(fā)行量，曾經(jīng)實(shí)行發(fā)卡人員每辦一張給予現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)的激勵(lì)政策，這就造成了信用卡發(fā)行過(guò)程中發(fā)卡人的混亂，發(fā)卡人為了增加自己信用卡的發(fā)行量，往往會(huì)動(dòng)員身邊的力量協(xié)助，這就更降低了發(fā)卡人的整體水平。3.1.3缺乏內(nèi)控機(jī)制和應(yīng)對(duì)機(jī)制內(nèi)控機(jī)制建立，指的是組織內(nèi)部為了達(dá)成某一目標(biāo)或者某些目標(biāo)，減少在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過(guò)程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由部分人員或者全部人員共同參與的，對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)的介入和監(jiān)控。一般內(nèi)控機(jī)制會(huì)采取權(quán)責(zé)分?jǐn)?、不同部門之間相互制約等手段。通過(guò)完備的保障制度來(lái)促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理大都沒(méi)有形成很好的內(nèi)控機(jī)制，普遍存在內(nèi)部管理制度分散，不統(tǒng)一的局面。商業(yè)銀行內(nèi)部的規(guī)章制度非常龐雜，涉及到銀行所有業(yè)務(wù)管理的方方面面，而這些制度又分在不同的部門，或者不同的規(guī)程當(dāng)中，無(wú)法統(tǒng)一或者整合。而對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，雖然有相應(yīng)的規(guī)定和協(xié)議，但是并沒(méi)有做到整個(gè)銀行系統(tǒng)的群策群力，只是發(fā)卡機(jī)構(gòu)自身在監(jiān)管。商業(yè)銀行會(huì)建立獨(dú)立的信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)——商業(yè)銀行信用卡中心，該中心直屬于該銀行總行，具有很高的獨(dú)立性。商業(yè)銀行為了防止信用卡業(yè)務(wù)和其他的銀行業(yè)務(wù)發(fā)生交織，就將信用卡業(yè)務(wù)作為一個(gè)獨(dú)立的部門分開(kāi)，但是這種模式導(dǎo)致信用卡業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面相互脫節(jié)，導(dǎo)致對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管控的力度不夠。這也是造成商業(yè)銀行為業(yè)績(jī)大量發(fā)行信用卡，而縮減持卡人審核機(jī)制的重要原因。應(yīng)對(duì)機(jī)制是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的處理和止損措施，應(yīng)對(duì)機(jī)制是否健全，是商業(yè)銀行信用卡發(fā)行規(guī)模的標(biāo)準(zhǔn)。只有在建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，才能夠放心的發(fā)放信用卡。但是信用卡業(yè)務(wù)是新興業(yè)務(wù)，已經(jīng)越來(lái)越被人們接受，這時(shí)候各大商業(yè)銀行為了搶占客戶資源，在應(yīng)對(duì)機(jī)制并不完善的情況下，就進(jìn)行信用卡的發(fā)放。而已透支是信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要內(nèi)容，由于信用體系的不健全，而且銀行在發(fā)行信用卡過(guò)程中，沒(méi)有對(duì)持卡人信用和資產(chǎn)能力進(jìn)行有效的評(píng)估，導(dǎo)致持卡人惡意透支或者透支消費(fèi)無(wú)法償還等現(xiàn)象。商業(yè)銀行對(duì)于此類惡性透支現(xiàn)象，并沒(méi)有很好的應(yīng)對(duì)措施，特別是沒(méi)有對(duì)惡意透支情況的預(yù)判，這也是大部分銀行出現(xiàn)大量不經(jīng)審核就發(fā)行的大額度信用卡的根源。3.2銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的外在風(fēng)險(xiǎn)3.2.1缺乏統(tǒng)一的管理制度毋庸置疑，信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展是彰顯一個(gè)國(guó)家或者地區(qū)消費(fèi)能力的標(biāo)識(shí)之一，但是并不是意味著越多越好。當(dāng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)大于盈利的時(shí)候，信用卡業(yè)務(wù)反而會(huì)成為影響銀行業(yè)務(wù)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素。各商業(yè)銀行之間對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理并沒(méi)有統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，也沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。這就導(dǎo)致了商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力不強(qiáng)，為了占有客戶資源而忽視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。對(duì)于信用卡發(fā)行量的競(jìng)爭(zhēng)，以及各大商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的淡薄，是信用卡風(fēng)險(xiǎn)成為影響我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的重要因素。中國(guó)人民銀行對(duì)于各商業(yè)銀行的管理，并沒(méi)有涉及信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的因素，在出現(xiàn)信用卡透支情況的處理也沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的流程，職能依靠法律的約束，而法律對(duì)于信用卡欺詐的行為界定并不清晰，無(wú)法提供有效的約束力。只有各大商業(yè)銀行形成統(tǒng)一的管理規(guī)范或者有通用的協(xié)議，并且有相應(yīng)的機(jī)構(gòu)或者組織進(jìn)行有效的監(jiān)督管理，并制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，才能夠使各大商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)信用卡用戶的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律法規(guī)不健全《商業(yè)銀行信用卡監(jiān)督管理辦法》于2010年7月正式通過(guò)并實(shí)行。這是對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)管理最具體的規(guī)章制度。該辦法的實(shí)行實(shí)際上就是為了保障持卡人和發(fā)卡銀行的合法權(quán)益對(duì)信用卡發(fā)放和使用進(jìn)行規(guī)范和約束。但是管理辦法對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)方面的問(wèn)題并沒(méi)有明確提出規(guī)范意見(jiàn)。雖然提出了適合成為持卡人的條件，并沒(méi)有具體的征信、發(fā)行等過(guò)程的規(guī)范。我國(guó)并沒(méi)有專門針對(duì)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的法律法規(guī)，對(duì)于信用卡透支、信用卡犯罪等的監(jiān)督處罰的法律主要以《刑法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等為依據(jù)。這就造成了商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過(guò)程中過(guò)度盲目，而且在信用卡消費(fèi)、還款等階段沒(méi)有很好的保障和約束。而在出現(xiàn)信用卡風(fēng)險(xiǎn)，由于自身原因、持卡人原因、第三方原因?qū)е碌男庞每ㄆ墼p和商業(yè)銀行、持卡人、特約商戶損失時(shí)，沒(méi)有明確的法律法規(guī)作為處罰處理依據(jù)。由于法律法規(guī)的不健全，也造成了更多不法分子對(duì)信用卡的利用。必須有法律的強(qiáng)制措施，才能夠規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)，降低信用卡犯罪發(fā)生的概率，最終降低信用卡發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)。3.2.3社會(huì)信用體系不成熟與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的社會(huì)信用體系還處在起步的階段，并沒(méi)有很規(guī)范和完善的社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系。近年來(lái)，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)發(fā)展的需要，我國(guó)也提出了個(gè)人信用評(píng)價(jià)和累計(jì)體系。為每一個(gè)具有民事責(zé)任的公民建立誠(chéng)信檔案，但是由于公民的誠(chéng)信意識(shí)，以及誠(chéng)信檔案的維護(hù)和管理等方面的欠缺，顯示我國(guó)的社會(huì)誠(chéng)信體系建立還有很長(zhǎng)的路要走。2006年中國(guó)人民銀行也推出了個(gè)人誠(chéng)信基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，簡(jiǎn)稱個(gè)人征信系統(tǒng)。個(gè)人征信系統(tǒng)不僅存儲(chǔ)了公民在商業(yè)銀行的貸款、信用卡等信用記錄，還記錄了個(gè)人參保、繳費(fèi)等信息。這是為信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供的一個(gè)非常好的平臺(tái)，可以在對(duì)客戶進(jìn)行發(fā)卡前的審核過(guò)程中進(jìn)行個(gè)人誠(chéng)信、資產(chǎn)等方面的預(yù)估和判斷。減少發(fā)行信用卡的風(fēng)險(xiǎn)。但是大部分的商業(yè)銀行，并沒(méi)有利用起該征信系統(tǒng)，而且由于個(gè)人隱私保護(hù)等方面的立法不夠健全，給利用個(gè)人征信系統(tǒng)造成了一定的障礙。關(guān)鍵是我國(guó)信用體系存在著很多方面的不足和不完善。首先是相關(guān)資料的缺乏，由于收入不透明化，征稅機(jī)制不完善等，銀行很難從現(xiàn)有的資料中獲得足夠有用的客戶財(cái)產(chǎn)信息。第二是專業(yè)化的評(píng)估審查機(jī)構(gòu)的缺失，商業(yè)銀行在對(duì)于客戶的資料進(jìn)行審查的環(huán)節(jié)之中，一定要對(duì)于客戶的誠(chéng)信問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估，但是當(dāng)前大多數(shù)商業(yè)銀行是不具備相關(guān)的技術(shù)和能力。第三是各金融機(jī)構(gòu)之間的信息無(wú)法共享。由于商業(yè)銀行之間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的壓力，導(dǎo)致商業(yè)銀行和商業(yè)銀行之間除了正常的金融往來(lái)之外，其他信息的貢獻(xiàn)極度缺乏。第四，是我國(guó)的社會(huì)道德建設(shè)存在滯后性，在我國(guó)現(xiàn)有的社會(huì)背景下，公民的法制意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)比較淡薄，單單依靠道德對(duì)誠(chéng)信進(jìn)行約束，效果并不理想。

4我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略4.1完善內(nèi)部監(jiān)管4.1.1提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)工作人員專業(yè)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的管控是促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的源泉，在這一環(huán)節(jié)之中，要充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，除此之外，員工也是具體的操作者，就其本身而言還是存在一系列的風(fēng)險(xiǎn)，要想實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化，就必須要從員工的個(gè)人素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)封面著手，不管是對(duì)于基層的工作人員還是高層領(lǐng)導(dǎo)人員，都需要從思想上提高覺(jué)悟，這樣才能盡可能弱化風(fēng)險(xiǎn)。所以，對(duì)于相關(guān)的工作人員來(lái)說(shuō)，應(yīng)該展開(kāi)統(tǒng)一的培訓(xùn)來(lái)實(shí)現(xiàn)員工專業(yè)能力和個(gè)人素養(yǎng)的整體提升，幫助員工準(zhǔn)確辨別風(fēng)險(xiǎn)，尤其是對(duì)于銷售崗位的人員來(lái)說(shuō)尤其重要，對(duì)于信用卡辦理人員資格審查方面，一定要保證申請(qǐng)人信息的真實(shí)性、有效性、完整性，不能單純?yōu)榱藢?shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)的提升而進(jìn)行信用卡辦理；除此之外，對(duì)于相關(guān)信息的調(diào)查人員來(lái)說(shuō)，一定要根據(jù)相關(guān)流程對(duì)于客戶的相關(guān)信息進(jìn)行審查，在必要情況之下應(yīng)該采用多元化的渠道對(duì)于辦卡人的學(xué)歷身份、信用資質(zhì)等方面的內(nèi)容進(jìn)行具體調(diào)查，這樣才有利于從源頭控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化。4.1.2提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)現(xiàn)階段隨著新型技術(shù)的層出不窮，信息傳播迅速，信用卡詐騙方式也更加多樣化，這也導(dǎo)致一些高科技犯罪，利用信用卡漏洞方面風(fēng)險(xiǎn)的犯罪日益增多，為了從根本上控制這一問(wèn)題，相關(guān)的信用卡發(fā)行機(jī)構(gòu)一定要全面提升自身的科學(xué)技術(shù)水平，運(yùn)用科技含量相對(duì)較高的設(shè)備，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題制定出一套科學(xué)完善化的管理機(jī)制，從源頭上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的弱化，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理人員來(lái)說(shuō)，單純著眼于自身的崗位而言是并不夠的，要有一種全局意識(shí)，綜合分析信用卡業(yè)務(wù)的辦理流程和相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，采用高科技手段控制風(fēng)險(xiǎn)，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。4.1.3建立有效的內(nèi)控機(jī)制和應(yīng)對(duì)機(jī)制信用卡的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和回避，是信用卡風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的重要手段之一。各大商業(yè)銀行為了自身的利益，通常將預(yù)見(jiàn)好的信用卡風(fēng)險(xiǎn)，先期轉(zhuǎn)移到其他商業(yè)主體身上或者是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)回避的策略來(lái)杜絕不良交易的發(fā)生。商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過(guò)程中，對(duì)于無(wú)法確定申請(qǐng)人誠(chéng)信狀態(tài)、資產(chǎn)狀況以及償還能力時(shí)，應(yīng)進(jìn)行保守的確認(rèn)，對(duì)于仍無(wú)法確認(rèn)的申請(qǐng)應(yīng)堅(jiān)決予以回絕。這是從信用卡發(fā)行的源頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理，也是商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)回避的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行信用卡中心應(yīng)該以持卡人的動(dòng)態(tài)交易記錄和還款記錄為依據(jù)，對(duì)持卡人的消費(fèi)動(dòng)態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并實(shí)時(shí)監(jiān)控不良或者不在規(guī)律范圍內(nèi)的交易，對(duì)于超出持卡人記錄范圍內(nèi)的交易要進(jìn)行嚴(yán)格的審核甚至是人工確認(rèn)，對(duì)于沒(méi)有響應(yīng)的交易予以拒絕。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)回避雖然可能降低信用卡發(fā)行量和交易量，但是可以有效降低信用卡發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移則應(yīng)該分為兩個(gè)部分，首先是向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移。在信用卡發(fā)行過(guò)程中，需要持卡人提供擔(dān)保人或者擔(dān)保單位，并且得到擔(dān)保人和擔(dān)保單位承認(rèn)和簽訂承諾。特別是較大額度的信用卡業(yè)務(wù)，設(shè)立擔(dān)保人或擔(dān)保單位，可由有效的將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人身上。其次是向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移。商業(yè)銀行可以對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大的業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁?gòu)買保險(xiǎn)等，這樣可以分化風(fēng)險(xiǎn)。這要求選擇合作的保險(xiǎn)公司有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和誠(chéng)信記錄。4.2改善外部環(huán)境4.2.1建立統(tǒng)一合規(guī)的管理制度在信用卡風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際管理過(guò)程中，使用科學(xué)的評(píng)分進(jìn)行分析是必須的，同時(shí)，銀行還需要考慮合規(guī)性。合規(guī)，是一個(gè)管理理念，國(guó)內(nèi)外的銀行都認(rèn)為，合規(guī)同銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)一樣，是銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的一部分，風(fēng)險(xiǎn)策略、銀行每個(gè)部門的實(shí)際操作，都要有科學(xué)的合規(guī)制度。第一，開(kāi)設(shè)專門的合規(guī)部門，與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的部門分離。合規(guī)部門，主要負(fù)責(zé)審核風(fēng)險(xiǎn)的管理措施、審核銀行的全部工作流程，避免在銀行的實(shí)際操作中，產(chǎn)生不必要的法律糾紛等情況。合規(guī)部門，可以隨時(shí)調(diào)用每個(gè)部門的數(shù)據(jù)，需要時(shí)，其他部分必須全力配合。合規(guī)部門和銀行其他部門的來(lái)往數(shù)據(jù)、文件、電話的錄音，都要全部保存，以備后期調(diào)用。第二，合規(guī)部門的工作人員，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的、專業(yè)的培訓(xùn)，熟悉我國(guó)的涉及到信用卡的所有法律法規(guī)；同時(shí)，積極參加外來(lái)部門的風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)培訓(xùn)，例如：銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)督部門的培訓(xùn)，必須非常熟悉行內(nèi)其他業(yè)務(wù)的流程，對(duì)這些流程在操作中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，有一定的預(yù)見(jiàn)性，做好充分的準(zhǔn)備。第＝，要保證銀行的每一個(gè)工作流程規(guī)范化、遵循相關(guān)的制度，保證合規(guī)部門更順暢地和每一個(gè)部門合作。4.2.2建立和完善相關(guān)法律法規(guī)中國(guó)是一個(gè)法治社會(huì)，任何事情必須做到有法可依、有法必依。然而，因?yàn)樾庞每ǖ陌l(fā)展速度相對(duì)較快，當(dāng)前并沒(méi)有出臺(tái)具體的法律條文對(duì)于信用卡進(jìn)行管理，導(dǎo)致沒(méi)有辦法維護(hù)消費(fèi)者的合法利益。建議其相關(guān)部門應(yīng)盡快搭建和完善貸記卡法律體系，及時(shí)對(duì)原有法規(guī)進(jìn)行適當(dāng)修改或補(bǔ)充說(shuō)明。如卡片套現(xiàn)方面的法律制度，需要明確規(guī)定非法套現(xiàn)行為構(gòu)成條件及處罰標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)非法套現(xiàn)行為的監(jiān)管力度。針對(duì)新型信用卡欺詐行為及時(shí)出臺(tái)司法解釋，明確處罰標(biāo)準(zhǔn)，讓犯罪分子無(wú)漏洞可鉆。具體可從以下六個(gè)方面完善信用卡法律的相關(guān)規(guī)定：一是信用卡產(chǎn)業(yè)的運(yùn)作模式、管理制度；二是發(fā)卡機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)行為準(zhǔn)則條例；三是明確發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單行、特約商戶、持卡人的義務(wù)、權(quán)利及責(zé)任；四是信用卡預(yù)授權(quán)、交易、核銷等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范制約；五是信用卡互聯(lián)網(wǎng)安全管理及監(jiān)督程序；六是信用卡欺詐等相關(guān)犯罪行為的處罰條款。4.2.3建立和完善個(gè)人征信系統(tǒng)個(gè)人征信體系是項(xiàng)復(fù)雜而重要的系統(tǒng)工程，涉及范圍較廣、部門繁多，宜由政府出面統(tǒng)籌規(guī)劃。風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的根本就是個(gè)人信息的收集及加工。而征信詳情僅