參考答案及詳解

參考答案及詳解一、單選題。1.B【解析】根據(jù)《信托法》第37條的規(guī)定，受托人違反管理職責(zé)或者解決信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承當(dāng)，故選B。2.B【解析】個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中法律關(guān)系的主體是商業(yè)銀行和客戶。故選B。3.B【解析】公開披露的過(guò)去一年財(cái)務(wù)報(bào)表是公開信息，能夠?qū)ν馀?，故選B。4.D【解析】《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“熟知業(yè)務(wù)”準(zhǔn)則規(guī)定：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不停提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)解決流程及風(fēng)險(xiǎn)控制框架。故選D。5.D【解析】在經(jīng)濟(jì)增加放緩，處在收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買入對(duì)周期波動(dòng)不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以規(guī)避經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的損失。房地產(chǎn)、建材、汽車、家電、商貿(mào)等行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期很敏感，而電力、公用事業(yè)等行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的反映就小得多。因此，個(gè)人和家庭可考慮購(gòu)置電力行業(yè)的資產(chǎn)。故選D。6.D【解析】在自由競(jìng)價(jià)的股票市場(chǎng)中，股票市場(chǎng)價(jià)格不停變動(dòng)。引發(fā)股票價(jià)格變動(dòng)的直接因素是供求關(guān)系，在供求關(guān)系變化的背后尚有一系列更深層次的因素，涉及公司本身因素和宏觀經(jīng)濟(jì)因素。故選D。7.A【解析】投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的收益水平取決于投資賬戶中投資單位價(jià)值總額的高低，這部分的保障水平普通無(wú)法事先擬定，含有不擬定性，故選A。8.D【解析】實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率=5％-7％=-2％。故選D。9.D【解析】市場(chǎng)營(yíng)銷概念體現(xiàn)了買方市場(chǎng)條件下以消費(fèi)者為中心的營(yíng)銷觀念，故選D。10.D【解析】普通來(lái)說(shuō)，國(guó)債的違約風(fēng)險(xiǎn)最低，公司債券的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，故選D。11.B12.A【解析】銀行在外部營(yíng)銷人員的考核、獎(jiǎng)勵(lì)制度建設(shè)方面，不應(yīng)以推介業(yè)績(jī)?yōu)槲ㄒ恢笜?biāo)，還應(yīng)設(shè)立合規(guī)性和客戶滿意度等指標(biāo)，故選A。13.C【解析】方差是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)，故選C。14.C【解析】考察項(xiàng)目貸款承諾的定義。項(xiàng)目貸款承諾是貸款承諾業(yè)務(wù)的一種。故選C。15.A【解析】金融市場(chǎng)決定的是金融商品的價(jià)格，而不是商品價(jià)格，故選A。。16.B【解析】通過(guò)銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)國(guó)債的市場(chǎng)屬于柜臺(tái)市場(chǎng)，也就是場(chǎng)外交易市場(chǎng)，不屬于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)。A選項(xiàng)中國(guó)債屬于直接融資工具。C選項(xiàng)中一級(jí)市場(chǎng)是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y的市場(chǎng)。D選項(xiàng)中資我市場(chǎng)是指以長(zhǎng)久金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)久資金融通市場(chǎng)，長(zhǎng)久國(guó)債屬于長(zhǎng)久金融工具。故選B。17.A【解析】債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)都屬于資我市場(chǎng)，其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù)，故選A。18.A【解析】依題得，每年最少要收回：［100000+50000÷(1+10％)］×10％÷［1-1÷(1+10％)3］=58489.43元。故選A。19.C【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)(而非市場(chǎng)利率上升)，由于債券的價(jià)格上升，普通可贖回債券的發(fā)行人會(huì)按照事先商定的贖回價(jià)格行使贖回權(quán)，故選C。20.D【解析】貨幣市場(chǎng)工具能夠隨時(shí)在市場(chǎng)上出售、變現(xiàn)，從這個(gè)意義上說(shuō)，它們經(jīng)常作為機(jī)構(gòu)和公司的流動(dòng)性二級(jí)準(zhǔn)備，故稱之為準(zhǔn)貨幣，即現(xiàn)金的替代品。故選D。21.A【解析】證券投資基金的流動(dòng)性較高，證券投資信托產(chǎn)品的流動(dòng)性較低，故選A。22.B【解析】在短期股價(jià)和公司基本面狀況的關(guān)系極其復(fù)雜時(shí)，股價(jià)呈現(xiàn)“隨機(jī)游走”狀態(tài)，故選B。23.A【解析】投資者如果短期投機(jī)炒作，頻繁買賣基金，所支付的手續(xù)費(fèi)可能會(huì)很高，從而增大投資成本，故選A。24.C【解析】根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，證券的盼望收益率與該種證券的貝塔系數(shù)線性有關(guān)。方差和原則差用來(lái)衡量單一金融資產(chǎn)或由若干金融資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)方差是一種可用于度量多個(gè)金融資產(chǎn)之間收益互有關(guān)聯(lián)程度的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。故選C。25.A【解析】生命周期理論對(duì)消費(fèi)行為提供了全新的解釋，指出個(gè)人是在相稱長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)計(jì)劃他的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為的，在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)的最佳配備。故選A。26.D【解析】A、B、C選項(xiàng)均在“建立投資組合”環(huán)節(jié)之前，在“建立投資組合”之后的環(huán)節(jié)有“實(shí)施計(jì)劃”、“績(jī)效評(píng)定”，故選D。27.B【解析】貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(涉及一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)，故B選項(xiàng)對(duì)的。與之相對(duì)應(yīng)的是資我市場(chǎng)，資我市場(chǎng)是指提供長(zhǎng)久(一年以上)資本融通和交易的市場(chǎng)。故選B。28.C【解析】回購(gòu)合同是指在出售證券時(shí)，與證券的購(gòu)置商訂立合同，商定在一定時(shí)限后按原價(jià)或商定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，從而獲得即時(shí)可用資金的一種交易行為，因此，從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)合同是一種以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款。故選C。29.A【解析】短期政府債券采用貼現(xiàn)方式發(fā)行，即投資者以低于面值的價(jià)格購(gòu)置短期政府債券，到期時(shí)按面額償還，面額和購(gòu)置價(jià)之間的差額就是投資者的收益。故選A。30.A【解析】開放式基金必須保存一部分現(xiàn)金，方便于投資者隨時(shí)贖回，因此不能全部用于長(zhǎng)久投資，故A選項(xiàng)不是開放式基金的特點(diǎn)。故選A。31.D【解析】信托產(chǎn)品流動(dòng)性差，缺少轉(zhuǎn)讓平臺(tái)，存在較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故選D。32.A【解析】從金融產(chǎn)品的幾大類來(lái)看，儲(chǔ)蓄和債權(quán)類產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)普通較低。股票的風(fēng)險(xiǎn)較高，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)介于其間；基金的風(fēng)險(xiǎn)因具體產(chǎn)品的不同而不同；衍生產(chǎn)品類的風(fēng)險(xiǎn)最高。故選A。33.A【解析】股票分割對(duì)投資者持有股票的市值總額沒(méi)有直接影響，但是投資者持有的股票總數(shù)增加了，股價(jià)的上升空間更大，因此股票分割往往比增加股息派發(fā)對(duì)股價(jià)上漲的刺激作用更大，故選A。34.C【解析】遠(yuǎn)期利率合同的買方是名義借款人。遠(yuǎn)期利率合同的買方訂立遠(yuǎn)期利率合同的一種重要目的是為了規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn)，固定負(fù)債成本。故選C。35.B【解析】考察金融期權(quán)的含義。金融期權(quán)事實(shí)上是一種契約，它賦予了持有人在將來(lái)某一特定時(shí)間內(nèi)按買賣雙方商定的價(jià)格，購(gòu)進(jìn)或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利，故選B。36.D【解析】常識(shí)題。37.C【解析】若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的將來(lái)價(jià)格會(huì)下跌，應(yīng)當(dāng)購(gòu)置其看跌期權(quán)而不是看漲期權(quán)，故A選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于現(xiàn)在標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格，執(zhí)行期權(quán)會(huì)形成虧損，故B選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于權(quán)利性質(zhì)不同，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。38.B【解析】20世紀(jì)80年代末到90年代是中國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的萌芽階段，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行開始向客戶提供專業(yè)化投資顧問(wèn)和個(gè)人外匯理財(cái)服務(wù)，大多數(shù)的居民還沒(méi)有理財(cái)意識(shí)和概念。故選B。39.D【解析】直接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位外國(guó)貨幣作為原則，折算成一定數(shù)額本國(guó)貨幣，即以本國(guó)貨幣來(lái)表達(dá)外國(guó)貨幣的價(jià)格。因此，直接標(biāo)價(jià)法下匯率下降意味著外國(guó)貨幣與本國(guó)貨幣的比價(jià)下降，故選D。40.D【解析】已獲利息倍數(shù)=(凈利潤(rùn)+所得稅費(fèi)用+利息費(fèi)用)÷利息費(fèi)用=(300+150+50)÷50=10。故選D。41.D【解析】三年后的本息和=10000×［(1+10％)3-1］÷10％=33100元。故選D。42.C【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn))無(wú)法因投資組合中資產(chǎn)種數(shù)的增加而減少。故選C。43.A【解析】普通來(lái)說(shuō)，面對(duì)通貨膨脹壓力的狀況下，黃金投資含有保值增值的作用。故選A。44.B【解析】考察財(cái)產(chǎn)信托的含義。故選B。45.A【解析】建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度是審慎性原則的必然規(guī)定，內(nèi)部控制制度是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段之一，故選A。46.C【解析】消費(fèi)支出=實(shí)際財(cái)富×財(cái)富的邊際消費(fèi)傾向+勞動(dòng)收入×勞動(dòng)收入的邊際消費(fèi)傾向。因此本題中，消費(fèi)支出=200×0.4+300×0.6=26萬(wàn)元。故選C。47.A【解析】永久性助學(xué)金每年頒發(fā)5000元獎(jiǎng)金相稱于支付永續(xù)年金，現(xiàn)在應(yīng)存入銀行的金額即是永續(xù)年金的現(xiàn)值：5000÷5％=100000元。故選A。48.B【解析】債券價(jià)格與利率變化成反比，當(dāng)利率上漲時(shí)，債券價(jià)格下跌，故選B。49.B【解析】金融期貨交易市場(chǎng)是專門進(jìn)行金融期貨合約交易的場(chǎng)合，是有組織、有嚴(yán)格規(guī)章制度的金融期貨交易所，如芝加哥國(guó)際貨幣市場(chǎng)、倫敦國(guó)際金融期貨交易所、新加坡國(guó)際貨幣期貨交易所等。紐約股票交易所不是金融期貨交易所。故選B。50.D【解析】郵票的收藏和投資同收藏藝術(shù)品、古玩相比，特點(diǎn)是較為平民化，每個(gè)人都能夠根據(jù)自己的財(cái)力進(jìn)行投資，并且郵票面值小，便于普通投資者進(jìn)行投資。故選D。51.D【解析】考察解決信托的含義。故選D。52.A【解析】固定方式交易在成交日和結(jié)算日之間有一定的間隔日期，普通不超出三天。故選A。53.B【解析】政府收支過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生資金的臨時(shí)閑置，將這些資金投資于金融市場(chǎng)，為金融市場(chǎng)供應(yīng)資金。政府發(fā)行債券向金融市場(chǎng)籌措資金，彌補(bǔ)財(cái)政赤字或經(jīng)濟(jì)建設(shè)的資金需要。因此政府在金融市場(chǎng)上既是資金的供應(yīng)者和需求者，又是重要的監(jiān)管者和調(diào)節(jié)者。故選B。54.B【解析】我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超出近來(lái)一期期末凈資產(chǎn)額的40%。故選B。55.C【解析】保險(xiǎn)產(chǎn)品首先能夠消除風(fēng)險(xiǎn)的不擬定性給個(gè)人或家庭帶來(lái)的憂慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃地安排家庭生活，因此保險(xiǎn)產(chǎn)品含有其它理財(cái)工具不可替代的保障功效。故選C。56.B【解析】基金發(fā)行價(jià)格=基金單位金額+發(fā)行手續(xù)費(fèi)。故選B。57.C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，確保個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。故選C。58.A【解析】根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》第82條的規(guī)定，對(duì)銷售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專門培訓(xùn)，銷售前培訓(xùn)時(shí)間不得少于12小時(shí)。故選A。59.A【解析】如果是局限性額投保，一旦發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司只會(huì)按照比例賠償損失。本題中，投保人投保的比例為8÷10×100％=80％，因此當(dāng)發(fā)生8萬(wàn)元損失時(shí)，投保人所獲得的最高賠償是8×80％=6.4萬(wàn)。故選A。60.D【解析】D選項(xiàng)中以量取質(zhì)是運(yùn)用直接法開發(fā)客戶的特點(diǎn)，而不是運(yùn)用緣故法尋找目的客戶的特性。故選D。61.D【解析】若差別很大，應(yīng)每月選擇一種重點(diǎn)項(xiàng)目改善，而不是各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善，故選D。62.A【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷應(yīng)收賬款平均余額=100÷［(5+15)÷2］=10。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360÷10=36天。故選A。63.B【解析】現(xiàn)在需要投資：133100÷(1+10％)3=100000元。故選B。64.C【解析】在股市低迷時(shí)期，減少印花稅能夠減少交易成本，從而刺激股市反彈，故選C。65.C【解析】復(fù)利終值FVn=PV(1+i)n=100000×(1+10％)5=161051元。故選C。66.D【解析】考察綜合理財(cái)服務(wù)的含義。故選D。67.D【解析】D說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)。故選D。68.D【解析】常識(shí)題。69.B【解析】考核對(duì)理財(cái)價(jià)值觀的理解。故選B。70.C【解析】常識(shí)題。71.D【解析】在通貨膨脹條件下，名義利率不能真實(shí)反資產(chǎn)的投資收益率，名義利率減去通貨膨脹率之后得到的實(shí)際利率將遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于名義利率，甚至可能是負(fù)值，全部的固定利率資產(chǎn)都將大貶值，居民的實(shí)際工資收入也遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上物價(jià)上漲，個(gè)人和家庭的購(gòu)置力大大下降，故選D。72.B【解析】我國(guó)的股票重要在證券交易所集中交易。故選B。73.A【解析】基金資產(chǎn)凈值是決定基金單位或股份價(jià)格的重要因素，就像任何可交易物的價(jià)格重要取決于其價(jià)值同樣。故選A。74.B【解析】間接套匯又稱為三角套匯，指套匯者在兩個(gè)以上不同外匯市場(chǎng)上運(yùn)用某種貨幣匯率的差別進(jìn)行賤買貴賣賺取匯率差價(jià)的即期外匯交易。故選B。75.C【解析】A項(xiàng)開放式基金的價(jià)格基本上就是基金凈值，其早購(gòu)和贖回價(jià)格會(huì)隨著凈值的上升/下跌而上升/下跌，因此，AB兩項(xiàng)錯(cuò)誤；D封閉式基金的價(jià)格與基金凈值之間普通來(lái)說(shuō)是同方向變動(dòng)的。故選C。76.D【解析】個(gè)人和家庭可能會(huì)因意外的天災(zāi)人禍而出現(xiàn)收支不平衡，因此，需要對(duì)個(gè)人和家庭的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。故選D。77.B【解析】常識(shí)題。故選B。78.C【解析】由于結(jié)算所成了全部交易者的對(duì)手和全部成交合約的履約擔(dān)保者，并承當(dāng)了全部的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此這種結(jié)算制度使期貨市場(chǎng)不存在潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高了期貨市場(chǎng)的流動(dòng)性和安全性。故選C。79.D【解析】普通來(lái)說(shuō)，業(yè)績(jī)好并且能夠持續(xù)增加的公司的風(fēng)險(xiǎn)較小，業(yè)績(jī)差且波動(dòng)大的公司風(fēng)險(xiǎn)較高，因此，故選D。80.A【解析】平衡型基金既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長(zhǎng)久增值的目的，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和盈利性的基金。適合年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者進(jìn)行投資。故選A。81.D【解析】考核對(duì)年金的理解。故選D。82.D【解析】基金合同生效以上的，應(yīng)當(dāng)發(fā)表近來(lái)10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)，故選D。83.B【解析】《保險(xiǎn)法》第41條第2款規(guī)定：“重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和超出保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)人的賠償金額的總和不得超出保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有商定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承當(dāng)賠償責(zé)任。”題中屬于重復(fù)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人的損失按照保險(xiǎn)金額占保險(xiǎn)價(jià)值的比例計(jì)算，甲保險(xiǎn)公司承當(dāng)150×200/(200+100)＝100（萬(wàn)元）；乙保險(xiǎn)公司承當(dāng)150×100/(200+100)=50（萬(wàn)元）。故選B。84.C85.B86.D【解析】《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)》規(guī)定，客戶在辦理普通產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供有關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，普通產(chǎn)品的銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員。銀行儲(chǔ)蓄部門員工辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)而非個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。故選D。87.B【解析】工業(yè)生產(chǎn)代表了行業(yè)的整體，是從行業(yè)的整體來(lái)反映經(jīng)濟(jì)景氣狀況的數(shù)據(jù)。故選B。88.C【解析】國(guó)家的貨幣政策、財(cái)政政策及其變化趨勢(shì)等都屬于宏觀經(jīng)濟(jì)政策，這些都直接或者間接影響到我們投資理財(cái)活動(dòng)的各個(gè)方面，從投資組合設(shè)計(jì)到投資方略，乃至具體的投資買賣操作。故選C。89.A【解析】商業(yè)銀行嚴(yán)禁銷售不能獨(dú)立測(cè)算或收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃。故選A。90.D【解析】常識(shí)題。為行賄罪。故選D。二、多選題。1.ABC【解析】證券公司在從事經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，不能夠接受客戶的全權(quán)委托，故選ABC。2.ACD【解析】期貨交易雙方潛在的盈利和虧損都是無(wú)限的，而期權(quán)購(gòu)置者潛在的盈利無(wú)限大，期權(quán)賣方的潛在損失無(wú)限大。故選ACD。3.ABC【解析】D選項(xiàng)是債券的特點(diǎn)。故選ABC。4.ABC【解析】D選項(xiàng)中的認(rèn)股權(quán)證是按照基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源對(duì)權(quán)證進(jìn)行的分類。故選ABC。5.ABCD【解析】在計(jì)算速動(dòng)比率時(shí)，把存貨從流動(dòng)資產(chǎn)中剔除的重要因素有：(1)存貨的變現(xiàn)速度較慢；(2)存貨與否能夠變現(xiàn)存在不擬定性；(3)部分存貨可能已損失報(bào)廢而未解決；(4)部分存貨已抵押給債權(quán)人；(5)存貨的賬面價(jià)值與可變現(xiàn)凈值可能存在差別。故選ABCD。6.AB【解析】反映公司營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)有存貨周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，故選AB。7.AB【解析】財(cái)產(chǎn)信托是以實(shí)物(財(cái)產(chǎn))為標(biāo)的物，以財(cái)產(chǎn)管理和財(cái)產(chǎn)保值增值為目的的信托業(yè)務(wù)，故選AB。8.ABCD9.ABC【解析】銀行承兌匯票有以下特點(diǎn)：安全性高、信用度高、靈活性好。銀行承兌匯票是一種短期信用工具，以銀行信用為付款確保，受客戶信賴，易于在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，流動(dòng)性比較好，故選ABC。10.ABCD【解析】個(gè)人理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)涉及商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等重要風(fēng)險(xiǎn)；也應(yīng)涉及理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)包含的有關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其它風(fēng)險(xiǎn)，故選ABCD。11.ABC【解析】D選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的專業(yè)化服務(wù)。故選ABC。12.ABD【解析】《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和公司投資，故選ABD。13.ABC【解析】《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行方法》第25條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶承諾確保收益的附加條件，能夠是對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)節(jié)、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也能夠是對(duì)最后支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等，故選ABC。14.ABD【解析】產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額÷全部者權(quán)益總額，而不是全部者權(quán)益總額與資產(chǎn)總額的比率，故選ABD。15.ACD【解析】根據(jù)《民法通則》第64條的規(guī)定，代理涉及委托代理、法定代理和指定代理，故選ACD。16.ABCD【解析】商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的限額能夠采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等，故選ABCD。17.AB【解析】基礎(chǔ)金融衍生品重要有遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和交換，投資金融衍生品時(shí)要考慮的因素有期限、金額、杠桿比例和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等，故選AB。18.ABD【解析】理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的名稱若針對(duì)特定目的客戶群體的特點(diǎn)，能夠更恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABD。19.ABC【解析】金融衍生品市場(chǎng)的功效涉及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、提高交易效率和優(yōu)化資源配備?；I集資金是金融市場(chǎng)的重要功效，故選ABC。20.ABCD【解析】國(guó)際貨幣市場(chǎng)合有外匯期貨合約的交割月份都是同樣的，為每年的3月、6月、9月和12月。故選ABCD。21.ABCD【解析】根據(jù)《信托法》第20條的規(guī)定，委托人有權(quán)理解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支狀況，并有權(quán)規(guī)定受托人作出闡明，故選ABCD。22.ABCD【解析】《個(gè)人外匯管理方法實(shí)施細(xì)則》第27條的規(guī)定，個(gè)人開立外國(guó)投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購(gòu)專用賬戶等資本項(xiàng)目外匯賬戶及賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，故選ABCD。23.BCD【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條第2款規(guī)定：“本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸取公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行?！惫蔬xBCD。24.ABC【解析】商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，對(duì)本行從事個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。故選ABC。25.BC【解析】銀行的外報(bào)告價(jià)有即期匯率和遠(yuǎn)期匯率兩種。故選BC。26.ABCD【解析】設(shè)立信托的書面文獻(xiàn)應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：(1)信托目的；(2)信托關(guān)系人；(3)信托財(cái)產(chǎn)，信托財(cái)產(chǎn)的范疇、種類及狀況；(4)信托收益，受益人獲得信托利益的形式和金額，故選ABCD。27.ACD【解析】反映公司獲利能力的指標(biāo)有銷售毛利率、銷售凈利率、資產(chǎn)收益率、每股收益。故選ACD。28.ABC【解析】根據(jù)《合同法》第39條的規(guī)定，格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款，故選ABC。29.ABD【解析】資產(chǎn)組合的方差取決于組合中多個(gè)金融資產(chǎn)的方差以及多個(gè)金融資產(chǎn)之間的協(xié)方差，故選ABD。30.ABD【解析】銀行從業(yè)人員每次拜訪客戶都要有明確的目的，由此來(lái)決定溝通的重點(diǎn)，故選ABD。31.ACD【解析】私人銀行業(yè)務(wù)涉及與個(gè)人理財(cái)有關(guān)的一系列法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承、兒女教育等專業(yè)顧問(wèn)服務(wù)，故選ACD。32.ABD【解析】C項(xiàng)屬于個(gè)人理財(cái)?shù)挠绊懸蛩刂械慕?jīng)濟(jì)環(huán)境。故選ABD。33.CD【解析】現(xiàn)在，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)?shù)幕緲I(yè)務(wù)涉及人民幣理財(cái)產(chǎn)品和外匯理財(cái)產(chǎn)品。故選CD。34.AC【解析】現(xiàn)在我國(guó)理財(cái)市場(chǎng)上的非確保收益型理財(cái)計(jì)劃以保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃為主。比較典型的又有收益遞增理財(cái)計(jì)劃和收益動(dòng)態(tài)理財(cái)計(jì)劃兩種。故選AC。35.AC【解析】利率掛鉤型理財(cái)計(jì)劃為構(gòu)造型理財(cái)產(chǎn)品。利率掛鉤型理財(cái)計(jì)劃的理財(cái)本金無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，理財(cái)產(chǎn)品到期，銀行向