授信管理辦法

授信管理制度第一章總則第一條為強化內(nèi)部控制，提高防備和控制風(fēng)險的能力，實現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)規(guī)章制度，制訂本制度。第二條授信是指公司通過綜合評價客戶資信狀況、授信風(fēng)險和信用需求因素，在信用風(fēng)險限額的基礎(chǔ)上核定信用控制量，并通過對授信額度的使用、監(jiān)控控制客戶風(fēng)險的過程。第三條公司對客戶授信應(yīng)遵照下列原則：(一)應(yīng)根據(jù)客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債比例狀況、償債能力等因素，擬定不同的授信額度。(二)要根據(jù)客戶的具體狀況及時調(diào)節(jié)對客戶的授信額度。(三)應(yīng)在擬定的授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶的實際資金需求、還款能力，以及合作銀行的信貸政策和提供貸款能力，具體擬定每種信貸業(yè)務(wù)的額度。(四)授信是公司對客戶能力的內(nèi)部認定，能夠不向客戶公開，不作為向客戶的法律承諾，不必與客戶訂立合同等。第二章授信對象、方式、期限第四條授信對象。公司授信對象是已與公司建立了信貸關(guān)系或擬向公司申請建立信貸關(guān)系的全部客戶。第五條授信分為基本授信和特別授信兩種方式。(一)基本授信涉及：1、對單個客戶的最高授信額度；2、對單個客戶分別以不同方式(貸款擔保、委托貸款、銀行承兌匯票敞口擔保、保函、投資等)授信的額度。(二)特別授信涉及：1、因客戶狀況變化需要增加的授信；2、因國家貨幣信貸政策或市場變化，超出基本授信所追加的授信；3、特別項目融資的臨時授信。第六條授信期限應(yīng)根據(jù)客戶對象、授信方式的不同分別擬定，對客戶授信的使用期普通為1年。第三章授信額度第七條核定客戶授信額度的前提是測算客戶的授信控制量。授信控制量重要根據(jù)客戶償債能力來測算。第八條授信額度的核定涉及最高授信額度及其項下的單項信用品種授信額度的核定。各單項信用品種授信額度之和不得超出該客戶授信總額度。第九條核定客戶授信額度，要根據(jù)客戶經(jīng)營狀況合理需求及其承當風(fēng)險的能力和信用社承當風(fēng)險的能力審慎擬定。第四章操作程序第十條授信操作程序普通分為受理、信用評級、提出授信額度建議、額度審批、額度使用及后續(xù)管理等六個環(huán)節(jié)。(一)受理。對擬進行授信的客戶，按規(guī)定受理。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動收集客戶資料，為客戶申報額度授信，不準客戶參加申報材料的編制。(二)信用評級。對擬進行授信的客戶，公司應(yīng)初評客戶信用等級。(三)提出授信額度建議。在綜合考慮下列因素，提出對公司的授信額度。1、客戶的客觀信用需求；2、預(yù)計客戶從其它金融機構(gòu)獲得信用或償還其它金融機構(gòu)信用的狀況；3、公司的信貸政策和提供信用能力。(四)額度審批1、審查。風(fēng)險管理部門進行審查。同時應(yīng)重點審查與否含有下列資料：(1)授信申報。與否有對該業(yè)務(wù)的明確決策意見(授信額度、期限、價格等)、風(fēng)險、效益分析和擬采用的防備方法。(2)客戶信用評級報告。(3)對客戶信用等級認定，與否達成A級以上原則。(4)經(jīng)財政部門核準或會計(審計)事務(wù)所審計的近3年的財務(wù)報告和審計報告，以及申請授信額度前近來一期財務(wù)報表及財務(wù)變動闡明。(5)其它規(guī)定的材料。2、審批。風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一對客戶的整體授信額度進行評審。(五)額度使用1、在額度使用期內(nèi)任一時點，客戶在公司的信貸業(yè)務(wù)余額不得超出授信總額度。2、辦理額度內(nèi)具體業(yè)務(wù)時按照有關(guān)信貸品種的規(guī)定執(zhí)行。3、在授信額度內(nèi)對具體業(yè)務(wù)的審批按擔保業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行。(六)后續(xù)管理對授信客戶采用日常監(jiān)測、定時分析評價的管理方式，根據(jù)具體狀況隨時調(diào)節(jié)授信額度。1、業(yè)務(wù)部門對授信工作進行管理，掌握對客戶核定授信額度的狀況，負責督促監(jiān)測、分析客戶經(jīng)營財務(wù)狀況的變化，以及其它金融機構(gòu)對客戶信貸投入的變動狀況。風(fēng)險管理部門負責監(jiān)督在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理授信業(yè)務(wù)。2、授信客戶在發(fā)生具體信貸業(yè)務(wù)后，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門根據(jù)規(guī)定做好信貸業(yè)務(wù)后續(xù)管理工作。第五章授信的調(diào)節(jié)與終止第十一條授信客戶在授信期間內(nèi)發(fā)生下列重大事項之一，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門要根據(jù)對客戶重新評價的成果，調(diào)節(jié)或取消授信額度：(一)授信客戶所在地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；(二)授信客戶發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；(三)市場發(fā)生重大變化；(四)貨幣政策發(fā)生重大調(diào)節(jié)；(五)兼并、收購、分立、合并、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組、終止等重大致制變革；(六)總投資超出客戶前三年稅后利潤之和的重大建設(shè)項目；(七)標的額達成凈資產(chǎn)的30％的重大法律訴訟；(八)對外擔保額達成凈資產(chǎn)的30％的重大對外擔保；(九)重大人事調(diào)節(jié)；(十)重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马棧?十一)其它應(yīng)調(diào)節(jié)授信額度的狀況。第十二條授信客戶出現(xiàn)貸款逾期、欠息或造成公司被迫墊款的狀況，公司要限令其在15日內(nèi)改正，逾期不改正的，要立刻取消授信額度。第六章罰則第十三條對發(fā)生下列狀況之一的，對直接負責人進行對應(yīng)處分：(一)不認真推行崗位職責，因調(diào)查失實、審查不嚴，造成授信決策失誤；(二)參加或默許客戶編制虛假報表以騙取信用等級和授信；(三)私自向客戶透露公司客戶評價指標和評價辦法；(四)私自對外提供客