報賬員崗位職責

報賬員崗位職責報賬員崗位職責一、統(tǒng)一管理學校的現(xiàn)金收付，掌管學校預算內(nèi)外現(xiàn)金和銀行帳戶的款項，記好日志賬，日清月結(jié)，定時和銀行對賬，做到對的無誤。二、純熟掌握多個收費原則和各項費用開支范疇，認真審該各項報銷憑證，憑經(jīng)辦人和領導簽字的單據(jù)辦理收付和報銷手續(xù)，對不符合規(guī)定的，在做好宣傳解釋的基礎上，有權(quán)拒付，并及時向領導報告。三、嚴格恪守《現(xiàn)金管理條例》。做好現(xiàn)金管理工作，要有計劃的向銀行解、取現(xiàn)金款項，備用現(xiàn)金要放入銀庫并妥善保管好鑰匙。四、妥善保管庫存現(xiàn)金、空白票據(jù)和有關印章，嚴格掌握庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金應與賬面相符，不得超出銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，不得坐支，不得白條抵庫，不挪用公款，嚴守財務人員職業(yè)道德。五、按月做好工資和多個津貼、補貼的核算和發(fā)放工作。六、要嚴格控制借出公款，嚴格執(zhí)行借、還款規(guī)定，要建立出納日志，并盡量堅持記好。收支票據(jù)及時輸入計算機，做到機、帳相符，并對機內(nèi)的支付現(xiàn)金數(shù)據(jù)進行分析。七、提高警惕，加強責任心外出或臨時離開，要鎖好抽屜，保險柜及門窗。不準別人代收、代發(fā)現(xiàn)金、代寫支票，提取或送存巨額現(xiàn)金要告知保衛(wèi)人員陪伴保護，保守秘密，不得將財務狀況向無關人員透露。財務室門窗、保險柜、資料柜要牢固有效，切實做好財務室的安全管理。八、編制預算，合理使用學校各項資金。如因工作失誤出現(xiàn)的問題將追究其責任。九、完畢學校領導交給的其它工作。財產(chǎn)管理人員職責（一）工作任務1、管理學校一切現(xiàn)金的收支工作及核算工作。2、協(xié)助學校報帳員做好學校各項財務工作。3、協(xié)助做好總務多個事務性工作。（二）工作職責及目的

1、純熟掌握多個收費原則及各項費用支出范疇和原則，嚴格把關，對任意減少或提高收費原則的行為和擴大范疇，提高原則的支出要果斷抵制。2、認真做好現(xiàn)金的收入和支出工作，確保資金的收付不出現(xiàn)差錯。注意檢查學校備用金的庫存狀況，確保學校正常的辦公經(jīng)費。3、認真審查多個報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的，應回絕辦理，內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填、改正或重寫。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導解決。4、嚴格恪守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金，不是超出定額，不坐支，更不得私自挪用現(xiàn)金，未經(jīng)領導同意的借條和白紙單據(jù)，不得抵銷庫存現(xiàn)金，要經(jīng)常保持庫存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金帳面數(shù)一致。5、負責辦理經(jīng)費領撥、支付，按期與有關往來單位辦理現(xiàn)金往來結(jié)算。6、有計劃地領取和支付現(xiàn)金，對定時、定額支出，要準時發(fā)放到教師手中。7、主動請示，少出差錯。對在收支資金過程中發(fā)現(xiàn)的問題要及時報告，確保學校的資金管理不存在漏洞。

8、嚴格執(zhí)行安全制度。認真管好現(xiàn)金、多個印章、空白收據(jù)及其它證券。

9、恪守職業(yè)紀律，堅守工作崗位。會計工作崗位職責為了加強我校的會計基礎工作，建立科學的會計工作秩序，對的地行使國家賦予給會計人員的職權(quán)，提高會計管理水平，發(fā)揮會計在學校的財務管理的主動作用，結(jié)合本校的實際，特制訂本會計人員工作規(guī)則：1、會計人員必須貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策、法律、制度，維護國家的利益，對經(jīng)濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督；給單位提供一切真實完整的會計資料，提高資金的經(jīng)濟效益。2、會計人員必須加強政治學習，認真學習《會計法》《浙江省會計工作管理方法》《會計基礎工作規(guī)范化管理方法》，不停地提高政治思想水平，堅持四項基本原則，忠于職守、遵紀遵法、實事求是、廉潔奉公，全心全意為學校教育第一線服務。3、努力地鉆研業(yè)務，不停地豐富會計理論知識，提高業(yè)務工作能力，對的地解決睬計賬務，純熟運用計算技術(shù)和分析辦法，做好本職工作，主動地參加上級的多個業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，不停地更新專業(yè)水平。4、在分工明確的前提下，出納和會計發(fā)揚協(xié)作的精神，緊密配合，共同做好會計工作，做到事事有人管、人人有專責、辦事有規(guī)定、工作有檢查，確保會計有秩序地進行。5、會計必須認真地按財政部統(tǒng)一的會計科目使用，認真填制會計憑證，對不正當?shù)膽{證有權(quán)退回給經(jīng)辦人；填制憑證筆跡清晰、工整、不得潦草；認真地按規(guī)定設立總賬、明細賬、日志賬，認真地記賬、算賬、報賬。6、會計人員認真地書寫阿拉伯數(shù)字，數(shù)字大寫應精確書寫：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、正，不得馬虎。7、會計人員要按照國家和《會計檔案管理方法》的規(guī)定和規(guī)定，對多個會計憑證、會計賬薄、會計報表、財務計劃等會計資料，定時收集審查核對，整頓立卷，編制目錄，裝訂成冊，指定專人保管，以防損壞。8、會計人員離職前要做好移交工作，并造移交清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。接替人員應繼續(xù)使用移交的賬薄，不得自已另立新賬，以確保賬薄本的持續(xù)性。9、認真地計算多個營業(yè)稅等各稅金和代扣代繳個人所得稅；認真地進行多個財務年檢工作。10、定時地編制財務分析報告、財務預測和財務闡明書，加強資金的經(jīng)濟效益。11、及時地上報財務報表和上報每月財務的狀況，及時地審報上繳多個稅金，為單位決策方案提供資料。12、為了確保電算化數(shù)據(jù)的可靠，必須及時地做好數(shù)據(jù)備份工作，定時地打印賬冊和報表。學校財務管理制度為了規(guī)范我校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，增進我校事業(yè)發(fā)展，根據(jù)我校具體狀況，制訂本制度。一、財務管理的基本原則、任務１、財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，對的解決事業(yè)發(fā)展需要和資金供應的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。２、財務管理的重要任務是：合理編制學校預算，并對預算過程進行控制管理和結(jié)算；合理配備學校資源，努力節(jié)省開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產(chǎn)管理，避免國有資產(chǎn)流失；建立健全學校內(nèi)部管理制度；如實反映學校財務狀況，對學校經(jīng)濟活動的正當性，合理性進行監(jiān)督；按規(guī)范做好賬目、單據(jù)、報表等工作，并接受上級有關部門的財務檢查。二、財務管理體制１、學校財務管理體制是：“統(tǒng)一領導，集中管理”，財務工作實施校長負責制。２、學校財務處為學校的單一財務機構(gòu)，在校長領導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，學校設財務主管1名，財務人員若干名。３、學校財務處應根據(jù)會計業(yè)務的需要以及學校實際狀況，明確分工并制訂人員崗位職責，每學期對財務人員的崗位職責的推行狀況進行必要的考核。三、預算及收入管理１、學校預算的根據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的年度財務收入計劃。學校財務處應在每年的一月前按有關規(guī)定編制好下上年度的財務結(jié)算和本年度的財務預算。２、編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持主動穩(wěn)妥原則，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，確保重點，勤儉節(jié)省的原則。３、學校收費實施一費制。愛德分校的收費按有關文獻執(zhí)行。四、支出管理１、支出是根據(jù)學校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。２、學校支出涉及：⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的重要內(nèi)容涉及：基本工資、補貼工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業(yè)務費、設備購置費、修繕費和其它費用。⑵專項資金支出。學校從有關部門獲得的有指定項目和用途的專項資金，必須按項目使用，不得挪作他用。項目完畢后并接受有關部門的檢查和驗收。３、學校支出應當嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)定的開支范疇及開支原則。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務處結(jié)合學校狀況制訂有關規(guī)定和開支原則，并報校長室審批。五、資產(chǎn)管理１、資產(chǎn)是學校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，涉及流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。２、流動資產(chǎn)是指能夠在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。涉及現(xiàn)金、多個存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教育教學、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn)，涉及各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。３、固定資產(chǎn)是指普通設備單位價值在５００元以上，專用設備單位價值在８００元以上并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達成規(guī)定原則，但耐用時間在一年以上的大批同類物質(zhì)，作為固定資產(chǎn)管理。４、固定資產(chǎn)分類：學校固定資產(chǎn)普通為六類：房屋和建筑物、專用設備、普通設備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。５、學校財務處應配合裝備服務中心，結(jié)合學校具體狀況，制訂存貨、固定資產(chǎn)管理制度。六、財務監(jiān)督和檢查１、財務監(jiān)督是貫徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務規(guī)章制度，維護財經(jīng)紀律的確保。對違反財經(jīng)法規(guī)的支出，財務處有權(quán)回絕，同時報告領導解決。２、財務監(jiān)督涉及事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務處對不同的經(jīng)濟活動實施不同的監(jiān)督形式。３、學校財務處主管有權(quán)且必須組織專業(yè)人員對學校的會計工作進行審計（涉及行政、工會、食堂、基建等），并進行有效的經(jīng)濟核算。４、學校財務處應接受上級有關部門的財務監(jiān)督和審計。七、財務報告和財務分析１、財務報告是指反映學校一定時期財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文獻。財務處應以月報的形式