某某+服裝公司經(jīng)濟(jì)效益可行性研究報(bào)告電大考試必備小抄

..XXX服裝公司經(jīng)濟(jì)效益可行性研究報(bào)告公司概述我們公司是一家集服裝設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售為一體的公司。公司以設(shè)計(jì)和引領(lǐng)潮流為目標(biāo)，以青少年為對象，主銷時(shí)尚休閑、運(yùn)動服飾。主要在高校附近開設(shè)店面，在之后的發(fā)展中以做出自我的品牌為目標(biāo)，加大對社會潮流的影響，。開始創(chuàng)業(yè)階段主要面向大學(xué)生，以潮流為主打吸引當(dāng)代年輕人?，F(xiàn)正處于計(jì)劃階段。啟動資金預(yù)算2.1固定投資估算資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)，主要包括店面裝修費(fèi)用、服裝生產(chǎn)設(shè)備2臺、數(shù)碼相機(jī)5臺、電腦2臺、辦公桌椅、其他硬件設(shè)備（盆栽、電話、飲用水等）以及進(jìn)行初期的市場推廣和剛開始的經(jīng)營需要等。見表1。2.2流動投資估算作為一個(gè)新公司，我們沒有歷史數(shù)據(jù)作為參考，因此，我們根據(jù)行業(yè)的歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)問卷調(diào)查，相關(guān)權(quán)威機(jī)構(gòu)的近十年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及相關(guān)實(shí)踐得來的經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)等數(shù)學(xué)方法進(jìn)行計(jì)算。數(shù)據(jù)說明如下（具體數(shù)據(jù)見表2）：啟動資金貸款所有員工總工資：根據(jù)市場調(diào)查，我們預(yù)計(jì)聘用員工6人。管理人員1名，工資5000元/月；設(shè)計(jì)人員1名，工資4000元/月；生產(chǎn)人員4名，工資2500元/月。所有員工總工資共計(jì)5000+4000+2500*4=19000元/月。產(chǎn)品成冊彩印費(fèi)：根據(jù)市場調(diào)查，我們預(yù)計(jì)彩印產(chǎn)品成冊5000冊，彩印費(fèi)用1元/冊。預(yù)計(jì)總費(fèi)用為5000元/月。宣傳、推廣費(fèi)用：根據(jù)市場調(diào)查，我們計(jì)劃借助普通媒體進(jìn)行廣告宣傳與推廣，主要分為店面廣告牌、店內(nèi)宣傳冊。店面廣告牌預(yù)計(jì)3786元；店內(nèi)宣傳冊預(yù)計(jì)彩印10000冊，彩印費(fèi)用0.5元/冊，總計(jì)10000*0.5=5000元。預(yù)計(jì)總費(fèi)用為3786+5000=8786元/月。營銷、促銷費(fèi)用：根據(jù)市場調(diào)查，我們計(jì)劃每月第一周為促銷周，需要促銷人員及大量傳單。傳單預(yù)計(jì)彩印50000張，彩印費(fèi)用0.05元/張，總計(jì)0.05*50000=2500元；雇傭促銷人員3名，工資50元/天，總計(jì)50*3*7=1050元/月。預(yù)計(jì)總費(fèi)用為2500+1050=3550元/月。表1固定資產(chǎn)投資單位：元類別名稱數(shù)量單價(jià)總費(fèi)用（元）店面80000設(shè)備服裝展覽柜5200010000服裝生產(chǎn)設(shè)備260000120000四合一電話機(jī)127002700空調(diào)123002300辦公桌210002000椅121001200電腦235007000開辦費(fèi)登記注冊和營業(yè)執(zhí)照費(fèi)5000市場調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi)12000培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)資料費(fèi)18000合計(jì)2602002.3營業(yè)收入估算根據(jù)市場調(diào)查，我們計(jì)劃生產(chǎn)休閑T恤和運(yùn)動褲兩類品種，預(yù)計(jì)三年內(nèi)收回成本（具體數(shù)據(jù)見表3）。生產(chǎn)收入：第一年T恤生產(chǎn)量50件/天，運(yùn)動褲生產(chǎn)量40件/天，生產(chǎn)預(yù)計(jì)收入582905元。隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，我們預(yù)計(jì)每年增產(chǎn)20%。第二年預(yù)計(jì)生產(chǎn)收入為582905*（1+20%）=699486元；第三年在第二年的標(biāo)準(zhǔn)上預(yù)計(jì)年收入為699486*（1+20%）=839383元；第四年預(yù)計(jì)年收入為839383*（1+20%）=1007259.84元；第五年預(yù)計(jì)年收入為1007259.84*（1+20%）=1208711元。贊助：公司每個(gè)月的第一周為促銷周，計(jì)劃在一定的小區(qū)內(nèi)舉辦促銷活動，公司為小區(qū)里一些期望打開市場而又缺乏渠道的服裝工廠提供機(jī)會。第一年預(yù)計(jì)贊助費(fèi)用8000元，第二年在第一年的基礎(chǔ)上增加20%，以此標(biāo)準(zhǔn)類推，可得第五年贊助費(fèi)用為16589元。2.4成本估算（制造業(yè)成本估算包括直接材料預(yù)算，直接人工預(yù)算，制造費(fèi)用預(yù)算，單位成本預(yù)算，管理與銷售費(fèi)用預(yù)算，相關(guān)稅費(fèi)預(yù)算，總成本預(yù)算）固定資產(chǎn)折舊額：初期固定資產(chǎn)合計(jì)9萬：打印機(jī)、空調(diào)、傳真機(jī)：5000元辦公桌椅、裝飾品：15000元電腦2臺：7000元服裝生產(chǎn)設(shè)備：120000元服裝展覽柜：10000元預(yù)計(jì)使用6年，預(yù)計(jì)殘值為1.2萬，使用直線法計(jì)提折舊，則每年折舊額為（9-1.2）/6=1.3萬元第四年之后增加固定資產(chǎn)11萬：電腦增加金額一倍7千元打印機(jī)、空調(diào)、傳真機(jī)、辦公桌、裝飾品等變?yōu)椋?5000辦公桌椅變?yōu)?5000預(yù)計(jì)使用6年，預(yù)計(jì)殘值為2萬，使用直線法計(jì)提折舊，則每年折舊額為（11-2）/6=1.5萬元員工工資:第一、二年員工工資基礎(chǔ)不變，即高層管理人員和維修人員每月以5000元，設(shè)計(jì)人員每月以4000元來計(jì)算工資，此外生產(chǎn)人員工資基本工資為2500，提成另計(jì)。第三年開始提高員工工資，增長率為10%。同時(shí)第四，五年因?yàn)闃I(yè)務(wù)拓展，因此在工資增長的同時(shí)，增加人數(shù)以此計(jì)算總工資。無形資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)攤銷率10%6×10%=0.6萬表4管理費(fèi)用明細(xì)表（5年期）單位：元第一年第二年第三年第四年第五年房租2000020000200006000060000AD3280328032801968019680電話費(fèi)12001260132379388731.8水電費(fèi)99601045810980.965885.472473.94租用費(fèi)6000060000120000720000720000宣傳費(fèi)251200211200201200440000360000培訓(xùn)費(fèi)1800010000100006000060000公關(guān)費(fèi)1200013200145208712095832其他費(fèi)用258002838031218187308206038.8合計(jì)401440357778412521.91647931.41602756.54表5相關(guān)稅費(fèi)預(yù)測總表（5年）單位：元第一年第二年第三年第四年第五年增值稅18787538620805803225604920802.5相關(guān)稅費(fèi)預(yù)算制造業(yè)須繳增值稅，增值稅稅率17%，增值稅=17%*主營業(yè)務(wù)收入。見表5。2.6總成本預(yù)算表表6總成本預(yù)測表（5年期）單位：元第一年第二年第三年第四年第五年增值稅金1878753862080580322560492080員工工資228000273600355680497952746928固定資產(chǎn)折舊1300013000130002800028000無形資產(chǎn)折舊60006000600060006000管理費(fèi)用401440357778412521.91647931.41602756.54合計(jì)=sum(B2:B6)836315=sum(C2:C6)688998=sum(D2:D6)867781.9=sum(E2:E6)2502443.4=sum(F2:F6)2875764.542.7現(xiàn)金預(yù)算見表7、表8表7預(yù)計(jì)損益表單位：元第一年第二年第三年第四年第五年一、生產(chǎn)收入375750772400161160064512009841600減：生產(chǎn)成本144000144000158400784080862488增值稅費(fèi)1878753862080580322560492080銷售費(fèi)用34750035160037338023266002555860管理費(fèi)用401440357778412521.916479311602757二、生產(chǎn)利潤-705065-119598586718.113700294328415三、利潤總額-705065-119598586718.113700294328415減：所得稅0-29899.5146679.525342507.21082104四、凈利潤-705065-89698.5440038.57510275213246312表8預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表單位：元第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金375750772400161160064512009841600現(xiàn)金流入小計(jì)375750772400161160064512009841600經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金80000254480192002196085800支付給職工的現(xiàn)金47250047660051278030766803384348支付的所得稅000283020.91082104支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金321440528400760400756440682640現(xiàn)金流出小計(jì)8739401259480129238041381015234892經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-498190-48708031922023130994606708二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金255000001100000投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-25500000-1100000三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金00000現(xiàn)金流入小計(jì)00000償還借款所支付的現(xiàn)金00000分配股利所支付的現(xiàn)金0001298525償付利息所支付的現(xiàn)金00000現(xiàn)金流出小計(jì)00001298525籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-753190-48708031922022030993308183開展以“科學(xué)發(fā)展挖窮根”為主題的解放思想大討論活動，是搶抓機(jī)遇、科學(xué)發(fā)展、做好本職、奮力向前的活動，是在新的歷史時(shí)期貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、理清**發(fā)展思想、明確**發(fā)展方向、實(shí)現(xiàn)**科學(xué)發(fā)展的具體舉措。立足縣情，結(jié)合分管工作，我認(rèn)為制約**經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的因素是城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施不完善、功能不齊全、城鎮(zhèn)化水平低，對工商業(yè)發(fā)展的承載和集聚能力較弱，城市經(jīng)濟(jì)對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的輻射、示范、帶動效應(yīng)發(fā)揮不夠。為此，我們必須加快城市開發(fā)建設(shè)步伐，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，集聚發(fā)展要素，增強(qiáng)發(fā)展后勁，以此促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

一、全縣城鎮(zhèn)建設(shè)的現(xiàn)狀

近年來，按照高點(diǎn)定位、建管并舉、提質(zhì)擴(kuò)容的思路，在擴(kuò)張縣城規(guī)模上向北擴(kuò)展、向西延伸、向南開發(fā)，在提升建設(shè)品位上注重自然、人文，高起點(diǎn)規(guī)劃，大力度實(shí)施，城市功能進(jìn)一步完善。縣城建成區(qū)面積達(dá)7.83平方公里，城區(qū)人口達(dá)到11.5萬人，城鎮(zhèn)化水平達(dá)到28%，城區(qū)綠地覆蓋面積達(dá)到66萬平方米，2008年順利通過了省級衛(wèi)生縣城驗(yàn)收。但按照科學(xué)發(fā)展觀的要求來衡量，仍然存在著城市規(guī)模小、基礎(chǔ)設(shè)施配套和管理不到位、城鄉(xiāng)建設(shè)不協(xié)調(diào)等不符合、不適應(yīng)科學(xué)發(fā)展的突出問題，必須切實(shí)加以整改完善，建立符合科學(xué)發(fā)展觀的體制機(jī)制，推動城市建設(shè)持續(xù)健康發(fā)展。

二、科學(xué)推進(jìn)城市建設(shè)管理

科學(xué)推進(jìn)城市建設(shè)，規(guī)劃是龍頭，建設(shè)是基礎(chǔ)，管理是核心。按照“持續(xù)、完善、鞏固、提升”的要求，在具體實(shí)踐中處理好四個(gè)方面的關(guān)系。一是統(tǒng)籌規(guī)劃與建設(shè)的關(guān)系。在城市開發(fā)建設(shè)中，要首先保證規(guī)劃的龍頭地位，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)城市人口、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境和資源等城市化要素，以規(guī)劃的科學(xué)性、完整性、嚴(yán)肅性保證城市建設(shè)的高品位、多功能。二是統(tǒng)籌縣城開發(fā)與鄉(xiāng)村發(fā)展的關(guān)系。城鎮(zhèn)對農(nóng)村的影響最直接，增強(qiáng)小城鎮(zhèn)的輻射和帶動作用是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展成本最低、效果最明顯、操作最簡便的途徑，把促進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化、城鄉(xiāng)一體化放在更加突出的位置，努力實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)發(fā)展良性互動。三是統(tǒng)籌基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境的關(guān)系。必須把保護(hù)環(huán)境放在首位，注意克服破壞生態(tài)、浪費(fèi)資源等各種問題，不能以犧牲資源和環(huán)境為代價(jià)來換取城鎮(zhèn)一時(shí)的快速擴(kuò)展。四是統(tǒng)籌城市建設(shè)與城市管理的關(guān)系。把城市管理放在突出位置，堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一投入，把管理工作滲透到城市建設(shè)和發(fā)展的各個(gè)環(huán)節(jié)，推動城市的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展。

在處理好四個(gè)方面關(guān)系的基礎(chǔ)上，按照“豐富文化內(nèi)涵、提高城市品位、完善基礎(chǔ)設(shè)施、增強(qiáng)服務(wù)功能”的思路，堅(jiān)持速度、質(zhì)量相統(tǒng)一，把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷完善城市功能。

1、加快完善城鄉(xiāng)規(guī)劃編制。一是注重規(guī)劃的完整性。按照“土地集約、人口聚集、功能完善、產(chǎn)業(yè)集中、城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)”的總體要求，合理配置土地資源，發(fā)揮土地的最大效益，加快完成專項(xiàng)規(guī)劃和區(qū)域規(guī)劃，進(jìn)一步完善規(guī)劃體系。二是體現(xiàn)規(guī)劃的科學(xué)性。采取“走出去、請進(jìn)來”的辦法，外出學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，邀請專家、教授出謀劃策搞規(guī)劃，切實(shí)提高我縣城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)水平。三是維護(hù)規(guī)劃的嚴(yán)肅性。堅(jiān)持不符合城市規(guī)劃的項(xiàng)目不得批準(zhǔn)立項(xiàng)，未編制控制性詳細(xì)規(guī)劃的不得供地，保證任何建設(shè)項(xiàng)目都不突破規(guī)劃控制范圍。

2、強(qiáng)力推進(jìn)“三區(qū)一帶兩支撐”建設(shè)。把“三區(qū)一帶兩支撐”建設(shè)作為推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化的重要舉措，重點(diǎn)在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、企業(yè)引進(jìn)、產(chǎn)業(yè)培育等方面下功夫，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)要建立高效靈活的管理開發(fā)機(jī)制，制定有利于園區(qū)發(fā)展的優(yōu)惠政策，為企業(yè)提供便利服務(wù)。北河坪新城區(qū)要在城區(qū)總體規(guī)劃框架內(nèi)，編制詳細(xì)建設(shè)性規(guī)劃，為有序開發(fā)提供依據(jù)；堅(jiān)持基礎(chǔ)先行，報(bào)批儲備土地，多渠道籌措資金，積極穩(wěn)妥推進(jìn)開發(fā)進(jìn)程，努力建設(shè)集行政、文化、人居、商貿(mào)等為一體的功能完善的新城區(qū)。郭城工業(yè)集中區(qū)要按照規(guī)劃，組建管理運(yùn)行機(jī)構(gòu)；制定管理辦法和優(yōu)惠政策，以良好的服務(wù)環(huán)境吸引投資；依托現(xiàn)有企業(yè)布局，與小城鎮(zhèn)建設(shè)相結(jié)合，實(shí)施道路、供排水、綠化亮化等工程；發(fā)揮企業(yè)的主體作用，加強(qiáng)行政推動，擴(kuò)大現(xiàn)有企業(yè)規(guī)模，引進(jìn)一批新的企業(yè)入駐，為集中區(qū)發(fā)展積聚人氣、商氣和財(cái)氣。

3、突出抓好城區(qū)綜合管理。一是盡快組建城市管理綜合執(zhí)法機(jī)構(gòu)，整合執(zhí)法資源，探索城市管理長效機(jī)制，力爭城市管理早日步入正常轉(zhuǎn)道。二是細(xì)化責(zé)任。進(jìn)一步完善城市市場管理、交通管理、社會治安管理等方面的規(guī)章，將城市管理職責(zé)細(xì)化、量化到相關(guān)職能部門和單位，做到管理無缺位，落實(shí)無死角，杜絕相互推諉扯皮現(xiàn)象的發(fā)生。三是創(chuàng)新方式。堅(jiān)持走群眾路線，把組織和發(fā)動群眾作為城鎮(zhèn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化市民的主人翁意識，提高市民維護(hù)市容市貌的責(zé)任感和自覺性，教育居民熱愛環(huán)境、保護(hù)環(huán)境，努力營造“人民城市人民建、人民城市人民管”的良好氛圍。四是嚴(yán)格執(zhí)法。加強(qiáng)綜合執(zhí)法，加大建設(shè)、公安、交警、工商等部門的執(zhí)法力度，著力解決垃圾亂丟亂倒、車輛亂停亂放、臨時(shí)攤棚亂搭亂占、廣告標(biāo)語亂貼亂掛等突出問題。

4、大力實(shí)施小城鎮(zhèn)建設(shè)。加快小城鎮(zhèn)建設(shè)是促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的關(guān)鍵，也是推動經(jīng)濟(jì)社會全面協(xié)調(diào)發(fā)展的迫切需要。針對當(dāng)前小城鎮(zhèn)建設(shè)存在的水平不高、進(jìn)展緩慢的問題，從以下三個(gè)方面入手：一是做到規(guī)劃有深度。將小城鎮(zhèn)和村莊規(guī)劃與新農(nóng)村建設(shè)相結(jié)合、與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展相結(jié)合、與培育農(nóng)村市場相結(jié)合、與土地利用總體規(guī)劃相結(jié)合、與環(huán)境保護(hù)相結(jié)合，科學(xué)確定小城鎮(zhèn)的功能、性質(zhì)、規(guī)模和發(fā)展方向，凸顯小城鎮(zhèn)特色和個(gè)性，防止低水平重復(fù)建設(shè)。二是做到建設(shè)有速度。按照既量力而行，又盡力而為的原則，高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施重點(diǎn)小城鎮(zhèn)、市場改擴(kuò)建、街路延伸、道路硬化(來自快文網(wǎng))、綠化亮化等工程，增強(qiáng)中心鎮(zhèn)、重點(diǎn)鎮(zhèn)的吸引力和輻射力，使更多農(nóng)村人口向小城鎮(zhèn)聚集務(wù)工經(jīng)商。三是做到管理有制度。強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)管，完善村規(guī)民約，建立管理制度，健全農(nóng)村環(huán)境管理辦法，加快完善村鎮(zhèn)管理的長效機(jī)制